Страхование

Отдельное подразделение  по страхованию жизни в России в 2006 г. учреждено главным мировым  перестраховщиком Munich Re, хотя в последнее  время внимание к российскому  рынку у этой компании было ослаблено.

Считая, что в России происходит улучшение экономической  обстановки, к российскому рынку  стали проявлять интерес и  японские страховщики. К концу 2006 г. в России работали представительства 4 японских компаний.

Французская страховая  компания Sogecap, входящая в группу Societe General, в 2006 г. зарегистрировала российскую дочку ООО «Сожекап Страхование  жизни» с уставным капиталом 6 млн. руб. В ближайшее время ожидается  получение лицензии в Росстрахнадзоре.

81% уставного капитала  принадлежит Sogecap, входящей в группу Societe General, входящему в эту же  группу. Таким образом, создается  связка «банк - страховая компания».  Компания будет заниматься страхованием  жизни и здоровья заемщиков,  которые берут кредиты во всех  дочерних структурах Societe General в России.

Интерес к российскому  рынку начали проявлять и бермудские компании: в 2004 г. европейское подразделение  бермудской компании ACE образовало свое отделение в России CISC ACE Insurance Company. В 2006 г. европейское подразделение ACE приобрело пакет акций Русского перестраховочного общества в размере 15% у немецкой компании AlteLeipziger-ERGO (подразделение Munich Re). Бермудская перестраховочная компания Partner Re, по последней информации, намеревается приобрести участие в Московском перестраховочном обществе.

О расширении своих операций в России объявила недавно и компанияZurich Rus, которая увеличила капитал  до 13,5 млн. долл. С 2006 г. 100% капитала компании будет принадлежать швейцарской  группе Zurich Group, и компания будет  называться Zurich. В настоящее время  компания старается диверсифицировать  свою деятельность, активно заниматься практически всеми видами страхования. Персонал компании увеличился в несколько  раз.

По информации агентства  Интерфакс, немецкий гигант Allianz намеревается участвовать в капитале российской страховой компании Прогресс-Гарант, для получения возможности осуществления операций по ОСАГО и по обязательному страхованию ответственности эксплуатантов опасных объектов. Переговоры с этой компанией косвенно подтверждают намерение немецкого страховщика сменить российского партнера и выйти из капитала РОСНО, где немцы участвуют в размере 47,4%.

В 2006 г. на российский рынок  пришла австрийская страховая компания Wiener Staedtische, которая вместе с Московской страховой компанией создала  страховую компанию МСК-Лайф, получив  лицензию на осуществление операций по страхованию жизни и добровольному  медицинскому страхованию и страхованию  от несчастных случаев. Капитал компании - 60 млн. руб.

Недавно в намерении  проникнуть на российский рынок проявила себя израильская страховая компания DIFI, которая выкупила почти 100% акций  самарской компании Энергополис  с целью получения права на проведение операций по ОСАГО и автокаско. Формально владельцем Энергополис  стала голландская «дочка» израильской  компании Global Direct Insurance Investment, так как  неевропейским компаниям запрещено  заниматься ОСАГО. Сумма инвестиций израильского страховщика в российскую «дочку» составит 120 млн. евро, из которых  уже имеет опыт организации совместной страховой компании в России: в 2004 г. ЕБРР и Группа Ренессанс - Страхование  учредили компанию по страхованию жизни. Объем инвестиций ЕБРР составил 11 млн. долл.

Иностранные компании постепенно укрепляют свои позиции на российском страховом рынке. Характерный в  этом отношении пример компании АИГ  Россия, которая с 94-го места в 1998 г. в списке российских компаний поднялась  на 32-е место в 2002 г. В классическом страховании жизни компания является крупнейшим игроком рынка: по ее оценкам  ее доля приближается к 30%, если отбросить  поступления по налоговым схемам. По экспертным оценкам объем реального  рынка (премии) страхования классической жизни в России составляет 100-300 млн. долл. в год.

Компании с иностранным  участием также занимают ведущие  позиции на рынке, это относится  к РЕСО-Гарантия, ЛУКОЙЛ, Ренессанс-Страхование.

Однако, несмотря на приход в последние годы нескольких крупных  иностранных компаний, доля премии, собираемой иностранцами, остается крайне малой: в 2003 г. доля иностранцев в  общем сборе премии в России составляла 3,5% по сравнению со Словакией - 96%, Венгрией - 89%, Чехией - 50%.

В целом компании с участием иностранного капитала, действующие  на российском страховом рынке, можно  разделить на 3 основные группы:

1) Компании с различным  по размеру участием иностранного  капитала, имеющие лицензию на  проведение страховых операций.

2) Представительства иностранных  страховых и перестраховочных  компаний.

3) Иностранные брокеры.

 

2. Рассчитайте  объем страховой ответственности  страховщика и страховой взнос  в страховании жизни на условных  данных.

 

Расчет тарифных ставок по страхованию жизни проводится в соответствии с Методикой расчета  страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, утвержденной Приказом Росстрахнадзора  от 28.06.1996 г. № 02-02/18.

Основными материалами  для расчета тарифных ставок являются таблицы смертности и средней  продолжительности жизни. В расчетах применяются следующие показатели и условия:

• показатель вероятности  умереть в течение определенного  года жизни

где qx - вероятность умереть  в возрасте х лет;

dx — число умирающих  при переходе от возраста х  к возрасту х+1 лет;

lx— число доживающих  до возраста х лет;

 

1. Общие положения

К страхованию жизни относятся  виды личного страхования, предусматривающие  обязанность страховщика по страховым  выплатам в следующих случаях:

- дожитие застрахованного  лица до срока или возраста, установленного договором страхования;

- смерть застрахованного.

Договоры страхования  жизни заключаются на срок не менее  одного года <*>. При этом договоры страхования жизни, заключаемые  на случай дожития застрахованного  до определенного срока или возраста, могут устанавливать в качестве страхового случая факт дожития застрахованного  до срока, установленного не ранее чем  через год после вступления договора страхования в силу. Исключение составляют договоры страхования жизни, заключенные  на условиях выплаты страховой ренты, вступающие в силу с момента уплаченного  единовременно страхового взноса.

Страховой тариф (брутто - ставка) формируется из нетто - ставки и нагрузки. Настоящая методика устанавливает  порядок расчета нетто - ставки страхового тарифа.

Нетто - ставка страхового тарифа по страхованию жизни на дожитие  до срока или возраста, установленного договором страхования, или на случай смерти застрахованного исчисляется  исходя из условия обеспечения эквивалентности  между страховыми взносами и доходностью  от инвестирования средств страховых  резервов, с одной стороны, и размером подлежащего выплате страхового обеспечения, с другой, по всем договорам  страхования, заключенным с таким  условием.

Размер нетто - ставки страхового взноса по страхованию жизни исчисляется  в зависимости от следующих факторов:

1) возраста и пола страхователя  на момент вступления договора  страхования в силу либо застрахованного  лица, если договор страхования  заключается о страховании третьего  лица;

2) вида, размера и срока  выплаты страхового обеспечения;

3) срока и периода уплаты  страховых взносов;

4) срока действий договора  страхования;

5) планируемой нормы доходности  от инвестирования средств страховых  резервов по страхованию жизни,  принятой при расчете.

Страховое обеспечение по договорам страхования жизни  может выплачиваться страховщиком в виде:

- единовременной выплаты;

- ренты (в течение срока,  установленного в договоре страхования, - срочная рента или пожизненно - пожизненная рента).

В договоре страхования жизни  выделяют период уплаты страховой премии, выжидательный период и период страховых  выплат.

Период уплаты страховой  премии - срок, определенный в договоре страхования жизни, в течение  которого страхователь обязан уплатить установленную договором страховую  премию. При этом страховая премия может быть уплачена единовременным платежом или в рассрочку в  течение срока, установленного в  договоре страхования, в том числе  до момента события (возможного страхового случая), с наступлением которого у  страховщика возникает обязанность  по страховой выплате.

Выжидательный период устанавливается  в договорах страхования жизни, заключенных с условием дожития  застрахованного до срока, определенного  в договоре страхования, и представляет собой период времени между исполнением  страхователем в полном объеме обязательств по уплате страховой премии и наступлением периода страховых выплат.

Период страховых выплат - период, в течение которого возникают  и исполняются страховщиком обязательства  по осуществлению страховых выплат. Период страховых выплат устанавливается  в договоре страхования. Сумма страховой  выплаты может быть выплачена  единовременно или в виде страховой  ренты: срочной или пожизненной.

При расчете страховых  тарифов по договорам страхования  жизни, заключенным на случай смерти застрахованного, имеют в виду, что  страховой случай и обязанности  по страховой выплате возникают  у страховщика в течение срока, установленного в договоре страхования - срока страхования. При этом договор  страхования может быть заключен на определенный срок (не менее одного года) либо пожизненно.

При расчете страховых  тарифов по договорам страхования  жизни, заключенным на случай дожития  застрахованного до срока или  возраста, установленного договором, имеют  в виду, что обязательства по страховой  выплате (в период страховых выплат) возникают у страховщика только при исполнении страхователем в  полном объеме обязанности по уплате страховой премии (в период уплаты страховой премии).

Долгосрочность действия договоров страхования жизни  и специфика страхового обязательства  по страховой выплате определяют требования к расчету страховых  тарифов. При этом при расчете  страховых тарифов по договорам  страхования жизни принимают  во внимание следующие обстоятельства:

- увеличение возраста  застрахованного в течение срока  действия договора страхования  жизни изменяет вероятность наступления  страхового случая, при этом вероятность  страхового случая определяется  на основании таблиц смертности;

- суммы страховых выплат, подлежащие выплате при наступлении  страхового случая, определяются  с учетом процентного дохода  от инвестирования средств страховых  резервов (суммы страховых взносов  в размере нетто - ставки страхового  тарифа, уплаченной по договору  страхования).

Методика расчета страховых  тарифов по видам страхования, относящимся  к страхованию жизни, включает следующие  основные этапы:

- по каждому риску рассчитывается  ожидаемая стоимость страхового  обеспечения на единицу страховой  суммы, приведенная на момент  заключения договора страхования  (современная ожидаемая стоимость  страхового обеспечения). Полученная  величина принимается за единовременную  нетто - ставку для конкретного  риска. Совокупность нетто - ставок  по всем рискам, рассчитанная  с учетом характера рисков  и их соотношения, представляет  собой единовременную нетто - ставку по договору страхования;

- с учетом порядка уплаты  взносов страховой премии, установленного  договором страхования, определяется  их ожидаемая стоимость, приведенная  на начало действия договора  страхования. В том случае, если  условия договора страхования  предполагают уплату страховой  премии в рассрочку, полученная  величина используется в качестве  коэффициента рассрочки для расчета  периодической годовой (месячной, квартальной, полугодовой) нетто  - ставки;

- нетто - ставка по договору  страхования, предусматривающему  уплату страховой премии в  рассрочку, определяется на основе  единовременной нетто - ставки  и соответствующих условиям страхования  коэффициентов рассрочки;

- брутто - ставка рассчитывается  на основании полученного значения  нетто - ставки и принятой величины  нагрузки с учетом, в необходимых  случаях, характера распределения  во времени расходов, входящих  в нагрузку страховщика.

В настоящей Методике рассмотрен общий методический подход к расчету  страховых тарифов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, и приведены методы их расчета  для некоторых часто применяемых  условий страхования.