Страхование от несчастных случаев

 
Договор страхования прекращается в случаях: 
 
Истечения срока действия. 
 
Исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме. 
 
Неуплаты страхователем страховых взносов в установленные сроки. 
 
Ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом. 
 
Принятия судом решения о признании договора страхования недействительным. 
 
Если это предусмотрено условиями договора страхования, а также по соглашению сторон.

 
Договор страхования считается  недействительным в случаях: 
 
Если он заключен после наступления страхового случая. 
 
Если объектом страхования являются не страховые события (хронические и инфекционные заболевания). 
 
Страховая деятельность осуществляется вне территории, заявляемой страховщиком на выдачу лицензии. 
 
Проведения вида страхования, не указанного в лицензии. 
 
Договор страхования признается недействительным гражданским, арбитражным или третейским судом.

 
Права страховщика: 
 
1. Право на проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования, имеющего на эту предпринимательскую деятельность государственное разрешение (лицензию). 
 
2. Право на обжалование действий Росстрахнадзора по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии.

 
Права страхователя: 
 
1. Право на получение страховой суммы по договору личного страхования или страхового возмещения по имущественному страхованию в пределах общего трехгодичного срока исковой давности.  
 
Началом этого срока считается день, когда сторона узнала о нарушении своего права. 
 
2. Право назначать любое лицо (выгодоприобретателя). на случай своей смерти в качестве получателя обусловленной суммы.

 
Обязанности страховщика:

 
1. Страховщик обязан ознакомить  страхователя с Правилами страхования. 
 
2. Перезаключение по заявлению страхователя договора страхования в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшающих риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба, нанесенного застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости.  
 
3. Определение при оформлении страхового обязательства размера страховой суммы, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты. 
 
4. Оформление наступления страхового случая, т.е. составление и утверждение страхового акта (аварийного сертификата). 
 
5. Произведение страховой выплаты страхователю (застрахованному) в срок, 
 
установленный договором или законом. 
 
6. Возмещение расходов, произведенных страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования. 
 
7. Неразглашение сведений о страхователе и его имущественном положении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

 
Обязанности страхователя: 
 
1. Своевременно вносить страховые взносы. 
 
2. Сообщить страховщику обо всех известных ему обязательствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также обо всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования. 
 
3. Известить страховщика о наступлении страхового случая в срок, предусмотренный нормативными актами или договором. 
 
4. Принять необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае.

 
4.1. Законодательство. 
 
На основании Налогового кодекса РФ часть 2: 
- операции по страхованию освобождаются от НДС (НК РФ ст.149 п.3пп.7). 
 
- исключены из налогооблагаемой базы суммы страховых взносов, внесенные за физических лиц из средств организаций и иных работодателей по договорам добровольного страхования, предусматривающим выплаты в возмещение вреда жизни и здоровью застрахованных физических лиц (НК РФ ст.213 п.3); 
 
- при определении налоговой базы у физических лиц не учитываются доходы, полученные в виде страховых выплат по договорам, предусматривающим возмещение вреда жизни, здоровью и медицинских расходов (НК РФ ст.213 п.1пп..3); 
 
- суммы страховых платежей по договорам добровольного страхования, предусматривающим выплаты в возмещение вреда жизни и здоровью застрахованных физических лиц, не будут облагаться единым социальным налогом (НК РФ гл.24 ст.238 п.1пп.2); 
 
- взносы по договорам добровольного личного страхования, заключаемым исключительно на случай смерти застрахованного работников или утраты застрахованным работником трудоспособности в связи с исполнением им 
 
трудовых обязанностей, включаются в состав расходов в размере не превышающем десять тысяч рублей в год на одного застрахованного работника (НК РФ ст.255 п.16); 
 
Законом N 234-ФЗ с.13 п.1 установлено, что максимальный размер пособия по временной нетрудоспособности за полный календарный месяц не может превышать 16.125 рублей. Из этого следует, что при заработной плате превышающей 16.125 рублей в месяц сотрудник предприятия находясь на больничном будет терять свой ежемесячный доход. Страхование от несчастных случаев и болезней позволит компенсировать эти потери.

 
Заключение. 
 
Страхование является одной из важнейших, но наименее изученных сфер экономики. 
 
Возникло оно достаточно давно, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека в страховой защите от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно представляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба. 
 
Личное страхование является крупной отраслью страхования. Объекты личного страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев. В отличие от имущественного страхования объекты личного страхования не имеют абсолютного критерия стоимости. Наибольшее развитие получило страхование жизни в его различных вариантах. Это страхование удачно сочетает рисковые и сберегательные функции. При этом временные свободные средства, аккумулированные в страховом фонде, служат важным источником инвестиций. 
 
Задумайтесь! Может быть, пришло время застраховать от несчастного случая себя и своих близких? Тем более, что данный вид страхования недорогой. 
                    
 

Список используемых источников и литературы:

Интернет