Страхование коммерческих и финансовых рисков

б) истощение каких-либо ресурсов;

в) изменение спроса на внутреннем и мировом рынках сбыта;

г) общеисторическое развитие цивилизации.

Кредитный риск, или риск невозврата кредита, в одинаковой степени относится как к банкам, так и к их клиентам и может быть промышленным (связанным с вероятностью спада производства и/или спроса на продукцию определенной отрасли); риск урегулирования и поставок обусловлен невыполнением по каким-то причинам договорных отношений; риск, который связан с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.

Степень кредитного риска  банков зависит от таких факторов, как:

- степень концентрации  кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике, т.е. имеющей эластичный спрос на свою продукцию, что выражается степенью концентрации клиентов банка в определенных отраслях или географических зонах, особенно подверженных конъюнктурным изменениям;

- удельный вес кредитов  и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих  определенные специфические трудности;

- концентрация деятельности  банка в малоизученных, новых,  нетрадиционных сферах;

- внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;

- удельный вес новых  и недавно привлеченных клиентов;

- введение в практику  слишком большого количества  новых услуг в течение короткого  промежутка периода;

- принятие в качестве  залога ценностей, труднореализуемых  на рынке или подверженных  быстрому обесцениванию.

Риск кредитования заемщиков  зависит от вида предоставляемого кредита. В зависимости от сроков предоставления кредиты бывают кратко-, средне- и долгосрочные; от видов обеспечения - обеспеченные и необеспеченные, которые в свою очередь могут быть персональными и банковскими; от специфики кредиторов - банковские, государственные, коммерческие (фирменные), кредиты страховых компаний и частных лиц, консорциональные (синдицированные), которые структуризуются на клубные (где число кредиторов ограничено)  открытые (участие в нем может принять любой банк или предприятие); от видов дебиторов - сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные; от направления использования - потребительские, промышленные, на формирование оборотных средств, инвестиционные, сезонные, на устранение временных финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные и экспортные; по размеру - мелкие, средние, крупные; по способу предоставления - вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные, консигнации.

Банку всегда необходимо контролировать качество залога, уровень  его ликвидности, соотношение его  рыночной стоимости с размером кредита.

Различают так называемый твердый (фиксированный) и плавающий  залоги. К твердому залогу относится  имущество, которое может быть предоставлено  кредиторам при невозможности заемщика оплатить свои обязательства. В таком  случае предприятие (заемщик) больше не имеет права распоряжаться им. Чаще всего к фиксированному залогу относится ипотека на реальный капитал, реже - дебиторская задолженность, стоимость акции, облигации и других ценных бумаг на имущество.

К плавающему залогу относятся  прежде всего запасы товарно-материальных ценностей и готовая продукция. Иногда он может быть распространен на все имущество заемщика, кроме предоставленного уже в твердый залог.

Обычно решение о  принятии твердого или плавающего залога принимается чаще всего банком. Это  способ защиты заемщика от претензий других кредиторов на его имущество в случае нарушения его финансовой устойчивости.

Методы снижения

- анализ кредито- и  платежеспособности заемщиков;

- кредитное страхование;

- залог.

Лизинговый риск

Уровень банковских рисков может возникать также при осуществлении лизинговых и факторинговых операций.

Лизинг - это метод  финансирования развития новой техники  и технологии, расширения продаж оборудования, который особенно актуален в период необходимости ускоренного внедрения  отдельных элементов реального основного капитала, сокращения жизненного цикла товара и пр.

Для снижения риска лизинговых сделок необходимо разработать ускоренные нормы амортизационных отчислений или использовать их досрочное начисление. Лизинг считается в настоящее  время операцией с повышенным риском. Поэтому целесообразно осуществлять покрытие убытков от него за счет резервного фонда банка.

В зависимости от формы  отношений между субъектами, осуществляющими  лизинговые операции, он может быть оперативным, финансовым, возвратным, международным. Каждый из вышеперечисленных видов лизинга может быть прямым и косвенным; срочным и возобновляемым (револьверным); чистым и полным.

По своей сути банк - это коммерческое предприятие. Основным принципом взаимоотношений “банк - клиент” является принцип получения прибыли банком при меньших затратах и принцип минимизации всех видов риска. Банк на самом деле может рисковать (и он рискует ежедневно в процессе своей деятельности) своим собственным капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью.

С целью минимизации  риска банк должен:

- диверсифицировать портфель  своих клиентов, что ведет к  диверсификации всех видов риска,  т.е. его рассредоточению;

- стараться представлять  кредиты в виде более мелких  сумм большему числу клиентов;

- предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе и пр.

Согласно теории рисков основным признаком принадлежности предприятия к той или иной отрасли является назначение выпускаемой  продукции. Различают предприятия  первичной сферы, к которой относятся сельскохозяйственные предприятия; предприятия вторичной сферы (промышленные), которые, со своей стороны, могут быть добывающими и перерабатывающими, и, наконец, предприятия третичной сферы, предоставляющие разного рода услуги (банки, страховые, аудиторские, консультационные компании и пр.) и осуществляющие свою деятельность в сфере сбыта (оптового или розничного).

Для снижения уровня отраслевого  риска банку необходимо обслуживать  клиентов, принадлежащих к различным  отраслям народного хозяйства. Таким  образом, снижается риска сезонности, так как верхние и нижние точки сезонных колебаний (традиционные или неожиданные) различных клиентов не совпадают, риска инфляции, валютных рисков, рисков форс-мажорных обстоятельств.

Отсраслевой риск связан с экономической и финансовой динамикой самой отрасли. Чем отрасль динамичнее, тем выше степень риска.

Факторы, оказывающие  влияние на уровень отраслевого  риска, могут быть сгруппированы  следующим образом:

- деятельность альтернативных  отраслей за определенный период  времени. Анализ проводится с помощью специфического анализа уровня среднеквадратических отклонений;

- внутриотраслевая конкуренция,  которая может быть ценовой  и неценовой и зависит от  сложности вхождения новых производителей  в отрасль, наличия или отсутствия  товаров-заменителей, рыночной силы покупателей (потребителей), рейтинга поставщиков и посредников, авторитета благожелательных контактных аудиторий.

В зависимости от размеров предприятия клиенты классифицируются в три группы - мелкие, средние  и крупные.

Мелкие и средние заемщики более гибкие, быстрее могут отреагировать на потребности рынка. Их структура более легкая, что дает им возможность быстрее менять направления своей деловой активности, получать высокую прибыль.

Но мелкие и средние  предприятия обычно имеют небольшой собственный капитал, что приводит к банкротству в условиях жесткой конкуренции, каких-то непредвиденных изменений политического и экономического характера (риск форс-мажорных обстоятельств). Согласно статистическому анализу американских экономистов обычно около 50% вновь созданных мелких и средних предприятий разоряютяс в течение первых двух лет, и, как правило, не больше 10% из них продолжают существовать 7 лет после своего создания.

Крупные предприятия, наоборот, более инертны. Они не реагируют быстро на изменения в потребностях рынка и конкретного потребителя. Они не часто меняют направление своей деловой активности, но они имеют весомый собственный капитал и могут “пережить” некоторые неблагоприятные экономические ситуации. Иными словами, они почти всегда обеспечивают среднюю прибыль и рентабельность.

По принадлежности к  различным видам собственности  производители могут быть разделены  на следующие группы - государственные, частные, кооперативные, акционерные. В зависимости от этого различные виды рисков приобретают большую или меньшую значимость в процессе их деятельности. Задачей банка является подобрать портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей ликвидности и рентабельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В реферате были рассмотрены основные коммерческие и финансовые риски и их страхование.

В нашей стране операции, связанные с финансовой деятельностью, не очень развиты. Это связано в первую очередь с плохой нормативно-правовой базой регулирующей финансовые отношения. Так же в современной экономике присутствует некоторое количество незаконных предприятий, связанных с финансовыми операциями и предприятий, занимающихся нелегальной финансовой деятельностью. Это является причиной для недоверия со стороны большого круга промышленных предприятий к финансово-коммерческим учреждениям и финансовой коммерции в целом.

Вместе с  этим и растёт количество и качество предоставляемых услуг страхования.

Одной из основ  стабильного процветания государства  является стабильная система страхования. Поэтому государству необходимо постоянно застраховывать себя от различных  ситуаций, особенно связанных с большим риском и связанную с организацией и ведением финансовых операций. Государству так же необходимо осуществлять больший контроль за страховыми операциями для достижения доверия и заинтересованности со стороны всех субъектов экономических отношений к страховым средствам для благополучного процветания бизнеса в России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной  литературы

 

 

1. Коммерческое страхование. Справочник./ Под ред. Александрова – М.: 2006. -  254 с.
2. Основы страхования. Учебник./ Под ред.  Гвозденко – М.:  2009.-  304 с.
3. Страхование. Учебник./ под ред.  Шахова В.В. – М.: 2006. -  311с.
4. Предпринимательское право: Учебное пособие" 3-е издание, исправленное и дополненное Смагина И.А. "Омега-Л", 2009.
5. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: Юристъ, 2009.
6. Гвозденко А.А. Страхование рисков М.: Финансы и статистика, 2010.