Содержание и функции государственного страхового надзора РФ

Особое внимание уделяется уровню платежеспособности страховых компаний, определяемому как превышение активов страховой компании над ее обязательствами. Оценка и требования к уровню платежеспособности страховой компании устанавливаются отдельно по общим и долгосрочным видам страхования.

По общим видам страхования соответствующие требования определены директивой ЕС 1977 г. по контролю за уровнем платежеспособности компаний общего страхования и законами о страховых компаниях 1974 и 1982 гг. При этом все компании общего страхования разделяются на компании ЕС (если их центральный офис находится за пределами ЕС). Для компаний ЕС, чей центральный офис находится в Великобритании, должен соблюдаться следующий уровень платежеспособности (табл. 1).

Таблица 1

(ф.ст.)

Для компаний с центральным офисом в ЕС, но за пределами Великобритании активы должны превышать обязательства для филиалов, расположенных на территории Великобритании. Внешние страховые компании стран, не входящих в ЕС, должны поддерживать определенную платежеспособность по операциям, проведенным как в Великобритании, так и за ее пределами на уровне британских страховых компаний, и, кроме того, вносить определенный депозит.

В 1981 г. парламентским актом о  регулировании операций коммерческих страховых компаний, принятым в соответствии с директивами ЕС, уровень платежеспособности определяется по более сложной методике. Расчет производится в ЭКЮ двояким способом: с учетом аккумулируемой компанией страховой премии и на базе выплачиваемых сумм по претензиям страхователей.

Страховые компании, осуществляющие долгосрочные виды страхования, обязаны к публикуемым балансам добавлять оценку актуария, касающуюся отношения общей суммы обязательств к обязательствам текущего года. Каждые три года компании долгосрочного страхования обязаны назначать специалиста-актуария для проверки соответствия их активов и обязательств. В случае несоблюдения требуемого уровня платежеспособности компания обязана предоставить ДТП подробный план финансового оздоровления до того, как департамент начнет применять санкции. Это правило распространяется на все страховые компании.

Санкции, применяемые  ДТП к страховым компаниям. ДТП наделен широкими полномочиями по вмешательству в оперативную деятельность страховых компаний. Вмешательство может быть осуществлено в случае, если ДТП считает необходимым защитить интересы страхователей (или потенциальных страхователей) от невыполнения принятых компанией обязательств либо при долгосрочных видах страхования, что компания не в состоянии будет обеспечить предполагаемый и объявленный ранее страхователям уровень доходов по страховым полисам. ДТП может также применять санкции в случае, если страховой компанией была представлена недостоверная отчетная информация, не соблюдается требуемый уровень платежеспособности по общим страховым операциям, обязательства по долгосрочным видам страхования не покрываются соответствующими активами, отсутствует необходимая перестраховочная защита, руководящие работники страховой компании по своей квалификации не соответствуют занимаемой должности.

При выявлении указанных нарушений  и отклонений в деятельности страховой компании ДТП имеет право через месяц после уведомления применить к страховой компании следующие санкции: запретить заключать новые и перезаключать старые договоры страхования (компания в данном случае имеет право выполнять свои обязательства только по действующим договорам страхования); запретить определенные виды инвестиционных операций; потребовать полной или частичной конверсии некоторых активов на хранение в указанном ДТП финансовом учреждении; держать в Великобритании активы, равные обязательствам по рискам, застрахованным в Великобритании; ограничить общий объем аккумулируемой страховой премии максимально допустимой для данной компании суммой; для компаний долгосрочного страхования потребовать от назначенного актуария чаще предоставлять ДТП информацию о прохождении долгосрочных видов страхования; установить более сжатые сроки предоставления отчетной информации; затребовать дополнительную детальную информацию и т.д. Кроме того, ДТП имеет право осуществлять любые другие акции по отношению к страховой компании в случае возникновения прямой или косвенной угрозы интересам страхователей в ходе оперативной деятельности компании.

Эти санкции ДТП широко применяет  на практике. В 1988 г. ДТП по различным причинам применял свою власть по отношению к страховым компаниям 83 раза. ДТП может объявить о ликвидации страховой компании в случае невыполнения принятых обязательств и отсутствия налаженного бухгалтерского учета.

В 1975 г. в Великобритании был принят закон о защите интересов страхователей. В случае принятия ДТП решения о ликвидации страховой компании, в том числе и по причине банкротства, гарантируется, что обязательства ликвидируемой компании перед страхователями по заключенным договорам по обязательным видам страхования будут выполнены на 100%, а по договорным не менее чем на 90%. Созданный для этих целей в соответствии с законом совет может организовать специальные мероприятия по улучшению финансового положения страховой компании. Все фонды, находящиеся в распоряжении совета, формируются за счет взносов страховых компаний, зарегистрированных ДТП, и специальных сумм, взимаемых с посредников, получивших комиссионное вознаграждение за содействие в заключение договоров страхования с обанкротившейся страховой компанией.

Закон о страховых компаниях 1974 г. защищает страхователей от предоставления им некачественных страховых услуг путем предъявления достаточно жестких требований к рекламируемым договорам страхования. Запрещено предложение и рекламирование страховых услуг с плохо или вообще невыполнимыми обязательствами и программами. Этот закон распространяется и на страховых посредников (брокеров, агентов), которым запрещается осуществлять посреднические операции в пользу страховых компаний, не имеющих разрешения ДТП на проведение соответствующего вида страхования.

Помимо законов, регулирующих деятельность страховых компаний, в Великобритании существуют аналогичные законы для  обществ взаимного страхования, страховой корпорации «Ллойд» и  страховых брокеров, выступающих неотъемлемыми звеньями страхового рынка Великобритании. Все эти законы также направлены на придание страховому рынку большей стабильности и устойчивости.

Функционирующий страховой рынок  обеспечивает самоконтроль и саморегулирование. Органом отраслевого самоконтроля и саморегулирования выступают профессиональные ассоциации страховщиков. Они, как правило, отвечают за соблюдение своими членами страхового законодательства и уполномочены регулировать их деятельность в интересах страхователей, следить за соблюдением этических норм, поддерживать здоровую конкуренцию. С этой целью в ряде профессиональных ассоциаций страховщиков действует кодекс чести. Ассоциации решают также вопросы подготовки кадров страховщиков, проводят серьезный экономический анализ, поиск вариантов решений, разрабатывают коммерческую политику страхового предпринимательства. Как свидетельствует зарубежный опыт, страховые ассоциации должны проводить экономические исследования и готовить для органов власти и управления соответствующие практические предложения-рекомендации. Они обязаны оперативно информировать страховщиков о всех интересующих их законодательных актах, административных и арбитражных решениях. Немаловажный аспект в деятельности страховых ассоциаций — внешне-экономический. Это, в частности, представительство в международных страховых ассоциациях, организация научных конференций и симпозиумов.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. В.В. Шахов « Введение в страхование»; Москва; «Финансы и статистика», 1999 г.
2. А.А. Гвозденко «основы страхования»; Москва, «Финансы и статистика».