Принципы определения тарифов страхования жизни

Это и  будет единовременная нетто-ставка (_nE_x) по страхованию на дожитие.

В результате преобразований формула для расчета  единовременной нетто-ставки на дожитие  с 1ед. страховой суммы(_nE_x) будет иметь следующий вид:

 

_nE_x =

 

Анализируя  выведенную формулу, можно сделать  вывод: чем длительнее срок страхования  на дожитие, тем ниже нетто-ставка, так  как увеличивается сумма учитываемого в расчете и снижающего нетто-ставку дохода от инвестируемых страховых  резервов по страхованию жизни.

Проводя аналогичные рассуждения, рассчитаем единовременную нетто-ставку по страхованию  на случай смерти.

Общая величина необходимого фонда денежных средств  В_n для выплаты страховых сумм S по случаю смерти застрахованных лиц всем их выгодоприобретателям, начиная с первого и до последнего года страхования ,может рассчитываться по формуле:

 

 

где d_х , d_{x +1} , d_{x +2}, ...d_{x + n -1} - число умирающих по срокам страхования в годах.

Окончательная рабочая формула для расчета  единовременной нетто-ставки на случай смерти с 1ед. страховой суммы (_nА_х) с учётом дисконтирующего множителя и числа вступивших в страхование лиц будет иметь следующий вид:

 

 

Брутто-ставка (Т_б) при страховании рассчитывается по формуле:

 

(4).

 

Где Т_н - соответствующая единовременная нетто-ставка по виду страхования;

 

f= К_вд + К_пр

 

удельный  вес нагрузки в структуре брутто-ставки:

К_вд - норматив расходов на ведение дела;

К_пр - норматив прибыли.

 

1.3 Переход от единовременной  нетто-ставки к ставке при уплате  страховой премии в рассрочку

 

В случае уплаты страховых взносов ежегодно в течение установленного договором  страхования периода для всего  срока страхования жизни страховщик не может получить такой же доход  от инвестирования страховых резервов, как при единовременной уплате страховой  премии.

Кроме того, часть взносов страховщик вообще не получит из-за уменьшения числа  застрахованных лиц вследствие их смертности. Поэтому нетто-ставку при рассрочке  страховых платежей нельзя определять простым делением единовременной нетто-ставки на число лет страхования. Чтобы  обеспечить получение страховой  премии при рассрочке ее уплаты по годам страхования в сумме, эквивалентной (с компенсацией потерь части доходов  от инвестирования средств резервов и страховых взносов), но не равной арифметически уплачиваемой единовременно страховой премии, рассчитываются годичные нетто-ставки.

Годичные  нетто-ставки исчисляются делением единовременных нетто-ставок на коэффициенты рассрочки.

За счет того, что полученные с помощью  коэффициентов рассрочки годичные нетто-ставки взносов по величине больше, чем их значения, получаемые простым  делением единовременных нетто-ставок на количество лет страхования, компенсируются потери страховщика в связи с  рассрочкой уплаты страховой премии в сравнении с единовременным страховым платежом.

Применяются два вида коэффициента рассрочки  в зависимости от времени уплаты годовой суммы страхового взноса:

- коэффициент  рассрочки постнумерандо — при  уплате взноса в конце года:

 

;

 

Где _nа'_х - представляет собой современную стоимость годичной ставки взноса в размере 1 ед. при сроке страхования n лет и норме доходности - i .

- коэффициент  рассрочки пренумерандо — при  уплате взноса в начале страхового  года:

 

.

 

В практике страхования при расчетах годовых  нетто-ставок на дожитие и на случай смерти, как правило, используется коэффициент  рассрочки платежа пренумерандо. В случае уплаты ежемесячных платежей рассчитываются соответствующие месячные ставки путем деления годовых нетто-ставок на число 12. Брутто-ставка (Т_б) при расчетах годовых и месячных платежей рассчитывается по формуле:

 

 

Где Т_н - соответствующая годовая или месячная нетто-ставка по виду страхования;

 

f= К_вд + К_пр

 

удельный  вес нагрузки в структуре брутто-ставки; К_вд - норматив расходов на ведение дела;

К_пр - норматив прибыли.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Порядок осуществления страхования жизни в военно-страховой компании

 

2.1 Общая характеристика Военно-страховой компании

 

Страховой дом ВСК (СОАО «Военно-страховая  компания») осуществляет страховую  деятельность с 11 февраля 1992 года и  в настоящее время уверенно входит в пятерку лидеров страхового рынка России.

ВСК –  крупнейшая общероссийская универсальная  страховая компания, которая реализует  более 100 видов современных страховых  услуг, обеспечивая надежную страховую  защиту свыше 100 000 предприятий и организаций, 10 миллионов российских граждан.

 

Таблица 1 – Рейтинг ВСК

Сегменты рынка	Место
Страхование профессиональной ответственности  туроператоров	1
Страхование юридических лиц через  банки	1
Страхование рисков банков	1
Ипотечное страхование (титул, залог, жизнь заемщика)	1
Страхование залогового имущества  заемщиков	1
Страхование в лизинговой сфере	1
Страхование имущества физических лиц	2
Страхование космических рисков	2
Страхование сельскохозяйственных рисков	3
Страхование выезжающих за рубеж	4

 

Среди клиентов ВСК – такие крупные финансовые, промышленные и внешнеторговые организации, как Центральный банк РФ, Сбербанк России, Банки группы ВТБ, Россельхозбанк, Райффайзенбанк, Росбанк, ЮниКредит Банк, Райффайзен-Лизинг, РГ-Лизинг, ГК «НОМОС-Лизинг», Концерн «Калина», ГК «Аппарель», ОАО «ТВЕЛ», ОАО «Концерн Энергоатом», ОАО «Комбайновый завод «Ростсельмаш», ОАО «Таганрогский металлургический комбинат», Концерн «Тракторные заводы», ГК «РУСАГРО», ПРОДО менеджмент, Микояновский мясокомбинат, ГК «Продимекс», ГК «Синерия» и др.

Наряду  с добровольным страхованием одним  из приоритетных направлений деятельности Компании является реализация программы  обязательного страхования государственных  служащих, где ВСК остается признанным лидером. Страхование своих сотрудников  ВСК доверили более 10 федеральных  министерств и ведомств, в их числе  – Верховный суд Российской Федерации, Генпрокуратура России, Министерство обороны Российской Федерации, ФСБ  России и др.

Страховой дом ВСК имеет самую разветвленную  региональную сеть среди российских страховых компаний, работающую в  рамках единого юридического лица, - более 800 филиалов и отделений в  основных административных и промышленных центрах нашей страны. Наличие  большого числа представительств дает ВСК возможность предоставлять  современный страховой сервис и  производить выплаты своим клиентам по всей территории России, независимо от места заключения договора страхования.

Уставный  капитал компании — один из наиболее важных финансовых показателей, который  составляет материальную основу деятельности компании и гарантирует ответственность  ВСК по своим обязательствам перед  клиентами.

Регулярное  увеличение Уставного капитала свидетельствует  о повышении стабильности и ответственности  страховщика, его готовности брать  на себя обязательства перед растущим количеством клиентов.

В январе 2005 года Уставный капитал ВСК был  увеличен до 1 700 000 тыс. рублей. На сегодняшний  день по величине Уставного капитала ВСК входит в число крупнейших страховых компаний России.

ВСК планирует  значительно увеличить объемы страховых  операций, прежде всего на рынке  страхования физических лиц. В этой связи увеличение уставного капитала — залог успешного осуществления  планов компании и гарантия ответственности  ВСК перед каждым клиентом.

Уставный  капитал — организационно-правовая форма капитала, величина которого определяется Уставом или договором  об основании акционерного предприятия.

Уставный  капитал компании приведён в табл. 2.

 

Таблица 2 – Уставный капитал компании

2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	2008 г.	2009 г.
700 000 млрд  руб.	1 700 000 млрд  руб.	1 700 000 млрд  руб.	1 700 000 млрд  руб.	1 700 000 млрд  руб.	1 700 000 млрд  руб.	1 700 000 млрд  руб.

 

Сформированные  страховые резервы, налаженная система  перестрахования рисков в крупнейших мировых перестраховочных компаниях, сбалансированность страхового портфеля обеспечивают высокую надежность операций ВСК.

В 2001 году рейтинговым агентством «Эксперт РА»  Компании был присвоен высший национальный рейтинг надежности А++: «Исключительно высокий уровень надежности»  операций ВСК.

За большой  вклад в развитие страхового дела и социальную защиту военнослужащих Президентов Российской Федерации  Путиным В.В. коллективу ВСК объявлены  благодарности в 2002 и 2007г.г.

страхование жизнь социальный выплата

 

2.2 Виды страхования жизни в  ВСК

 

Пожизненное страхование на случай потери кормильца, страхование на дожитие и выплаты  к сроку относятся к программам накопительного страхования. Страховая  сумма увеличивается за счет ежегодно начисляемого дополнительного дохода на страховые резервы, формируемые из страховых взносов. Сумма процентов присоединяется к страховой сумме. Чем длительнее будет действовать договор, тем больше будет страховая сумма.

Договор страхования можно заключить  в рублях или в валютном эквиваленте ($, €).

Не являясь  наследством, страховая выплата  распределяется между выгодоприобретателями  строго в соответствии с долями, указанными страхователем.

Застрахованными могут быть граждане РФ, постоянно  проживающие на территории России иностранные  граждане и лица без гражданства  в возрасте от 1 до 72 лет.

Так же страхователями могут быть юридические лица, страхующие жизнь своих работников, отнеся эти  затраты на себестоимость.

Страховой дом ВСК предоставляет следующие  виды страхования жизни:

- страхование  выплаты к сроку;

- страхование  на дожитие;

- страхование  на случай потери кормильца;

- страхование  жизни с возвратом взносов;

- страхование  на случай смерти.

Страхование на дожитие – один из основных видов  страхования. Лежит в основе долгосрочного  накопительного страхования, на долю которого приходится более половины всей собираемой в мире страховой премии. Является специфической формой долгосрочного  сбережения денежных средств. Может применяться как самостоятельный вид страхования жизни. Так и входить составной частью в смешанное страхование жизни.

Страховыми  случаями, при наступлении которых  возникает обязанность страховщика  выплатить страховое обеспечение, являются дожитие застрахованным до согласованного в договоре страхования  сроке. Выплату при дожитии застрахованным до срока, установленного в договоре страхования (дня дожития), получает либо сам страхователь, либо назначенное  им в качестве выгодоприобретателя  лицо. При недожитии застрахованным до установленного срока выплату  получает лицо, являющееся выгодоприобретателем на случай смерти застрахованного.

Данный  вид страхования является одним  из вариантов программы "Линия  жизни". В соответствии со ст.6 Федерального Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.12.1992 г. № 4015-1 (в ред. от 21.07.2005 г.) о разделении Страховых компаний по видам деятельности, с 01.04.2007 г. Страховщиком по договорам страхования жизни выступает ООО «Страховая компания "ВСК — Линия жизни"», являющаяся дочерней компанией СОАО «ВСК». [6]

Суть  этого варианта страхования в  том, что если застрахованный человек  доживает до даты окончания действия полиса, ему выплачивается страховая  сумма. Размер выплат страхования на дожитие показан в таблице  №3. Страховую сумму страхователи определяют сами при заключении договора страхования, от нее зависят размеры взносов, которые страхователь будет платить. Этот вариант страхования применяется только в комбинации со страхованием на случай потери кормильца на срок или страхованием с возвратом взносов в случае смерти. Подобное комбинирование выгодно тем, что выплата будет произведена в любом случае.

 

Таблица 3 – Размер выплат страхования на дожитие.

Размер выплаты	страхование на дожитие + страхование на случай потери кормильца на срок	страхование на дожитие + страхование с возвратом взносов в случае смерти
Застрахованный дожил до даты окончания  действия страхового полиса	страховая сумма	страховая сумма
Застрахованный умер в период действия страхового полиса	страховая сумма	сумма уплаченных взносов