Понятие, сущность и виды банковского страхования

Заслуживают внимания подходы  Промышленно-страховой компании к  клиенту банка как социально-экономическому организму, использующему в своей  корпоративной деятельности определенные виды ресурсов, которые подвержены различного рода рискам в условиях турбулентной макросреды, и предложение  ему и его контрагентам мультиатрибутивных страховых продуктов.

 На макроуровне Промышленно-страховая компания предлагает банкам и их клиентам страховой консалтинг. На микроуровне страховая организация предлагает и реализует страховые программы банку, клиентам банка, как юридическим, так и физическим лицам. Страховые программы, предлагаемые банку и юридическим лицам, по существу имеют форму корпоративного страхования.

1.2 Роль банковского  страхования

Очевидно, что успешность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования является надежным способом, позволяющим банку  минимизировать убытки, следовательно, избежать нежелательной огласки  и сохранить хорошую репутацию.

Банковское страхование  считается в мире одним из самых  сложных видов страхования, и  здесь финансовому учреждению при  выборе страховой компании крайне трудно, а иногда даже и невозможно, обойтись без помощи высококвалифицированного страхового брокера. Ведь только он, обладая  глубокими знаниями, обширной базой  данных и опытом, может надежно  разместить риск на наиболее выгодных для клиента условиях, подобрав российского страховщика, наиболее полно отвечающего требованиям клиента, и обеспечив перестрахование риска на международном страховом рынке.

Управление рисками и  страхование являются составляющими  современной концепции экономической  безопасности и стабильности бизнеса. Банковское страхование является одним  из стандартных продуктов для  банков на мировом рынке. Наличие  такого покрытия обычно выдвигается  как одно из стандартных условий  при открытии, например, международных  банковских кредитных линий или  установлении корреспондентских отношений. В настоящее время, практически  полное отсутствие банковского страхования  на российском рынке в значительной мере тормозит эффективное развитие сотрудничества между российскими  и крупными западными банками. Широкое  внедрение в банках такого страхового покрытия в России, помимо повышения  надежности и стабильности деятельности данного сектора финансово-кредитной  системы, безусловно, внесет существенный вклад в процессы интеграции российской банковской системы в международную.

Страхование банковских рисков включает страхование:

• наличных денег, находящихся в кассе банка;
• содержимого абонентского сейфа;
• ценностей, помещенных в хранилищах банка;
• имущества банка;
• перевозки наличных денег (инкассаторское страхование);
• сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств банка;
• банка от простоя;
• банковских вкладов за счет средств банка;
• от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка;
• банковских автоматов (банкоматов);
• кредитных учреждений, осуществляющих операции с пластиковыми карточками;
• ответственности банковских служащих;
• служащих банка на случай их похищения (однако ст. 928 ГК РФ наложила запрет на страхование "расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников", поэтому с 1 марта 1996 г. в России такое страхование проводиться не может);
• интеллектуальных рисков и риска от несанкционированного вторжения злоумышленника в банковскую компьютерную сеть;
• интересов вкладчиков (федеральным законом "О банках и банковской деятельности" предусмотрено создание Федерального фонда обязательного страхования вкладов).

Классическое страхование имущества имеет особенности, связанные со страховой оценкой объектов и определения страховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления страхового случая и др.

Страховая сумма устанавливается  по соглашению сторон с учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования, объема обязательств страховщика и степени страхового риска. Если банк подписал договор страхования, страховая компания вместе с банковскими оценщиками осуществляют оценку степени риска банка. Банк решает, заключает ли он договор комплексного страхования или страхует отдельные риски и оговаривает условия страхования.

Страхование банковских рисков призвано защитить имущественные  интересы владельцев банковского бизнеса  от всех возможных убытков, которые  могут возникнуть в процессе ведения  банковской деятельности. Есть множество  неконтролируемых факторов, воздействие  которых способно привести не только к снижению доверия со стороны  клиентов, и как следствие, к потере прибыли, но и к потере всего капитала. Поэтому, к выбору страховой компании банкир должен подходить максимально требовательно. Банковское страхование является столь ответственным шагом, что руководствоваться при выборе страховщика можно исключительно рейтингом страховых компаний 2012 самого крупного рейтингового агентства “Эксперт РА”.

Банковские риски чрезвычайно  разнообразны. Ведущие российские страховые  компании, как правило, предусматривают  следующий перечень основных страховых  рисков для банков:

• Противоправные действия сотрудника или группы сотрудников банка, имеющие своей целью получить выгоду при проведении банковских операций.
• Повреждение помещений, элементов интерьера, имущества, принадлежащих банку в результате умышленных действий, включая хищение.
• Причинение убытков вследствие кражи, разбоя и грабежа ценностей, принадлежащих банку.
• Причинение убытков вследствие повреждения или утраты (по любой причине) финансовых или других внутренних документов, необходимых для ведения банковской деятельности.
• Причинение убытков от подделок или внесения неконтролируемых изменений в банковскую, финансовую или иную документацию.
• Причинение убытков при проведении банковских операций с ценными бумагами, оказавшимися фальшивыми, содержащими поддельные подписи или имеющие незаконные изменения.
• Причинение убытков вследствие принятия фальшивых банкнот или монет.

Вышеперечисленные обстоятельства могут рано или поздно возникнуть в любом финансовом учреждении. Поэтому  сегодня большинство банкиров приходит к выводу, что разумнее потратить  некоторые средства на полис, чтобы  перестраховаться и не оказаться, в  случае чего, банкротом.

Заключить договор страхования  возможно на случай наступления одного из перечисленных событий, нескольких событий в любой комбинации, или  по полному пакету рисков – “от  всего”. Подобно тому, как страхование  автомобиля по каско включает в себя, либо только риск ущерба, либо риск ущерба в сочетании с риском угона. В  банковском страховании рисков намного  больше и страховой тариф не рассчитаешь, воспользовавшись, как в автостраховании калькулятором каско. Он устанавливается, исходя из количества и перечня страховых рисков.

Страхователем банковских рисков может стать только юридическое  лицо: банк, кредитная организация, представительство иностранного банка.

Страховая сумма должна быть определена по соглашению страхователя и страховой компании по каждому, включенному в договор страхования, риску в отдельности.

Размер убытков по страховым  событиям, которые произошли в  течение действия договора, определяется страховщиком в размере фактически понесенного ущерба. Ущерб должен быть доказан и подтвержден соответствующими документами и расчетами страхователя.

 

 

 

 

 

 

 

Практическая часть

   Задание 1. Рассчитайте нетто- и брутто-ставки по страхованию транспортных средств согласно методике Росстрахнадзора исходя из данных, представленных в табл. 3.

Таблица 3

Исходные значения показателей для выполнения задания 1

Вариант	Вероятность наступления  страхового случая	Средняя страховая сумма, тыс. руб.	Среднее страховое возмещение, тыс. руб.	Количество заключенных  договоров	Доля нагрузки в структуре  тарифа, %	Гарантия безопасности	Коэффициент, зависящий от гарантии безопасности
№	P			n	H	g
12	0,01	150	46	1456	29	0,98	2,0

Решение:

1) Находим основную часть  нетто - ставки на 100 руб. страховой  суммы по формуле: 

;

2) При отсутствии данных  о среднеквадратическом отклонении  страхового возмещения используется  формула:

;

3)  Находим нетто - ставку на 100 руб. страховой суммы по формуле:

Тн  = Тo + Тр = 0,307 + 0,192 = 0,499%;

4) Брутто - ставка на 100 руб. страховой суммы находится:

 

   Задание 2. Исходные данные по одному из видов страхования имущества юридических лиц представлены в табл. 4.

Определить:

1. основную часть нетто-ставки;
2. рисковую надбавку;
3. нетто-ставку и брутто-ставку;
4. страховой взнос (премию) страхователя.

Таблица 4

Исходные значения показателей для выполнения задания 2

Вариант	Убыточность страховой суммы  по годам, %					Вероятность, с которой  взносов хватит на выплаты возмещений	Доля нагрузки в структуре  тарифа, %	Страховая сумма, тыс. руб.
№	q1	q2	q3	q4	q5	Р	Н	Sn
12	1,5	2,0	1,2	2,1	1,5	0,94	25	1800

Решение:

 Определяем:

   1) основную часть нетто-ставки, которая будет равна средней убыточности страховой суммы за предшествующие 5 лет:

;

   2) рисковую надбавку:

, t=2 при вероятности 0,954

 

;

3) нетто-ставку:

;  брутто-ставку:

;

4) страховой взнос:

   Задание 3. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. По исходным данным, приведенным в табл.5, рассчитать ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на определенную часть стоимости.

 

 

 

 

 

 

Таблица 5

Исходные значения показателей для выполнения задания 3

Вариант	Цена автомобиля, тыс. руб.	Износ автомобиля, %	Стоимость остатков, тыс. руб.	Расходы на приведение в  порядок имущества, тыс. руб.	Часть стоимости, на которую  застраховано имущество, тыс. руб.
12	210	25	18	1,7	70

Решение:

1)  Определяем фактический ущерб по формуле:

У=SS – И + Р – О=210000-(210000*0,25)+1700-18000=141200 руб;

2) Определяем страховое  возмещение (Q), Q =Т, где Т- фактическая сумма ущерба. Q =141200*(70000/210000) =47066 руб.

Задание 4. Определите страховой взнос транспортной организации на год при страховании гражданской ответственности водителей транспортных средств. Исходные данные для расчета показателей представлены в табл. 6.

Таблица 6

Исходные значения показателей для выполнения задания 4

Вариант	Количество водителей  в зависимости от стажа работы, чел.				Тарифные ставки в зависимости  от стажа водителей, %				Страховая сумма на каждого  водителя, руб.
	До 1 года	От 1 года до 5 лет	От 5 до 10 лет	Свыше 10 лет	До 1 года	От 1 года до 5 лет	От 5 до 10 лет	Свыше 10 лет
12	5	2	6	3	5,8	3,6	2,8	2,1	140

 

Решение:

 

СП= руб.

Задание 5. Исходные данные по одному из видов страхования ответственности представлены в табл. 7.

Таблица 7

Исходные значения показателей для выполнения задания 5

Вариант	Количество членов экипажа, чел.	Количество пассажиров, чел.	Багаж, кг
12	9	65	589

 

Определите сумму выплат страховщиком родственникам погибших, если пассажиры, багаж и вещи, находящиеся  при пассажирах, застрахованы перевозчиком по минимуму.

  Решение:

Определяем страховые выплаты  родственникам погибших:

В=74∙1000+589∙2=75178 МРОТ.

 

 

Заключение

Очевидно, что успешность деятельности любого банка во многом зависит от его репутации. Заключение договоров страхования является надежным способом, позволяющим банку минимизировать убытки, следовательно, избежать нежелательной огласки и сохранить хорошую репутацию.

Банковское страхование  считается в мире одним из самых  сложных видов страхования, и  здесь финансовому учреждению при  выборе страховой компании крайне трудно, а иногда даже и невозможно, обойтись без помощи высококвалифицированного страхового брокера. Ведь только он, обладая  глубокими знаниями, обширной базой  данных и опытом, может надежно  разместить риск на наиболее выгодных для клиента условиях, подобрав российского страховщика, наиболее полно отвечающего требованиям клиента, и обеспечив перестрахование риска на международном страховом рынке.