ВВЕДЕНИЕ
Я проходила преддипломную
практику в ООО «Страховой компании «Согласие»
в период 24 февраля по 23 марта 2014 г.
«Страховая компания «Согласие» (до 2002
г. – «Интеррос-Согласие») была основана
в 1993 г. как кэптивный страховщик группы
«Норильский никель» из холдинга «Интеррос».
Компания предоставляет весь спектр страховых
услуг, осуществляет более 90 видов
страхования и перестраховочную деятельность,
как физическим, так и юридическим лицам,
а также является участником мирового
рынка перестрахования. Имеет филиалы
и представительства в большинстве регионов
России. СК «Согласие» - один из лидеров
российского рынка страхования ответственности,
имущества корпоративных клиентов и транспорта;
входит в десятку ведущих страховщиков
Российской Федерации.
Целью прохождения преддипломной
практики является ознакомиться с характеристикой
страховой деятельностью компании и изучить
особенности формирования страхового
портфеля «Страховой компании « Согласие»
с периода 2010 по 2013 год. Провести анализ
страхового портфеля и страховых выплат.
Рассмотреть показатели эффективности
страхового портфеля.
1 Индивидуальное
задание. Особенности формирования
страхового портфеля ООО «Страховая
компания «Согласие» с периода 2010 по 2013
год
1.1 Характеристика
страховой деятельности компании
ООО «Страховая компания «Согласие»
– крупный федеральный универсальный
страховщик. Страховая компания «Согласие»
(до 2002 г. – «Интеррос-Согласие») была основана
в 1993 г. как кэптивный страховщик группы
«Норильский никель» из холдинга «Интеррос».
Внутренняя политика компании позволяет
уверенно удерживать высокие позиции
на страховом рынке и ежегодно увеличивать
число страхователей. В соответствии с
Лицензиями ФССН С № 1307 77 и П № 1307 77 компания
успешно осуществляет более 90 видов добровольного
и обязательного страхования. В национальном
рейтинге страховых компаний России, проводимом
рейтинговым агентством «Эксперт РА»,
в 2002 году Страховой Компании «Согласие»
был присвоен, а в июне 2012 года повышен
рейтинг надежности СК «Согласие» до уровня
А++ «Исключительно высокий уровень надежности»,
прогноз по рейтингу «стабильный».
«Страховая компания «Согласие»
является одним из крупнейших участников
Российского рынка перестрахования, что
подтверждается долгосрочным сотрудничеством
с крупными российскими и западными страховыми
и перестраховочными компаниями и брокерами.
Партнерами компании по перестрахованию
являются Hannover Re, Munich Re, Swiss Re, SCOR и другие
высоконадежные перестраховщики. В 2012
году перестраховочные емкости компании
были увеличены до 3 825 млрд. рублей, что
позволяет оставлять на собственном удержании
крупные риски клиентов. Наличие разветвленной
сети продаж, насчитывающей 730 подразделений:
117 офисов в Москве и Московской области,
77 филиалов, 234 агентства, 167 удаленных
рабочих мест и 135 дополнительных офисов
в регионах России, позволяет компании
осуществлять страховую защиту имущественных
интересов клиентов практически на всей
территории страны.
В условиях рыночной экономики страховая организация
определяет самостоятельно свою организационную структуру,
порядок оплаты и стимулирования труда работников.
Тем не менее, в страховой деятельности
используют две категории работников:
- Квалифицированных штатных специалистов,
осуществляющую управленческую, экономическую,
консультативно-методическую и другую
деятельность
- Нештатных работников выполняющих аквизиционные (приобретение) и инкассаторские функции (сбор и выплата денег)
К штатным работникам относятся: президент страховой
компании, вице – президент (экономист),
генеральный директор, исполнительный
директор (менеджер) главный бухгалтер,
референты, эксперты, заведующие отделами
по направлениям (видам страхования), инспектора,
работники вычислительного центра, сотрудники
отделов, обслуживающий персонал. Главной
функциональной обязанностью штатных
работников является обеспечение устойчивого
функционирования страховой компании,
высокой рентабельности, платежеспособности,
конкурентоспособности. К нештатным работникам
относятся страховые агенты, брокеры (маклеры),
представители ( посредники ) страховой компании,
медицинские эксперты и т.д. Основными
функциональными обязанностями являются:
проведение агитационной, пропагандистской
работы среди организаций, фирм, АО и населения
по вовлечению их в страхование, оформление
вновь заключенных и возобновленных договоров.
Организационная структура ООО «Страховая
компания «Согласие» представлена на
рисунке 1.
Рис 1 - Организационная структура
ООО «Страховая компания «Согласие»
Руководство ООО «СК «Согласие»
- Председатель Совета директоров
СК «Согласие» — известный российский
бизнесмен Михаил Прохоров
- Сулейманов Эльнур Гамидович - Генеральный директор Общества с ограниченной ответственностью «Страховая Компания «Согласие», член совета директоров, исполнительный
директор группы ОНЭКСИМ.
- Ковалева Елена Геннадиевна- первый заместитель Генерального директора.
- Башнин Павел Александрович- заместитель Генерального директора по работе с финансово-кредитными организациями
- Белоусенко Елена Юрьевна- заместитель Генерального директора.
- Варенцов Александр Борисович- заместитель Генерального директора по вопросам развития личного страхования.
- Гришуткин Василий Иванович- заместитель Генерального директора.
- Егоров Вадим Анисимович- заместитель Генерального директора – Директор Департамента информационных технологий.
- Емелин Александр Александрович- заместитель Генерального директора.
- Зеленчук Владимир Анатольевич- заместитель Генерального директора.
- Логачев Валерий Валентинович- заместитель Генерального директора – директор Департамента международных страховых программ.
- Сальков Роман Михайлович- заместитель Генерального директора по продажам.
- Фролов Сергей Анатольевич- Заместитель Генерального директора - директор Департамента розничного бизнеса.
- Шелепчиков Алексей Александрович- заместитель Генерального директора - директор Департамента андеррайтинга и урегулирования убытков.
- Шумилова Юлия Юрьевна- заместитель Генерального директора по финансам - Главный бухгалтер.
Состав Совета Директоров ООО
«СК «Согласие»
- Разумов Дмитрий Валерьевич- Председатель Совета директоров
- Сальникова Екатерина Михайловна- Член Совета директоров
- Сулейманов Эльнур Гамидович- Член Совета директоров
- Тихонова Майя Александровна- Член Совета директоров
Головной офис компании находится
по адресу: 119017, г. Москва, пер. Малый Толмачевский,
д. 8/11, стр. 3. Отделение в нашем городе расположено
по адресу: пр-т Октябрьский д. 33 каб. 424
телефон +7 4217 24-44-40.
«СК «Согласие» предоставляет
следующие виды услуг:
- КАСКО
- ОСАГО
- Зеленая карта
- Страхование имущества
- Страхование недвижимости
- Страхование домашнего имущества
- Ипотечное страхование
- Страхование гражданской ответственности
- Страхование жизни
- Страхование от несчастного
случая
- Добровольное медицинское страхование
- Обязательное медицинское страхование
- Страхование туристов
- Страхование ответственности
- Страхование грузов
- Страхование строительства
- Страхование сотрудников
- Страхование транспорта
- Страхование имущества предприятий
Наиболее популярные услуги
страховой компании «Согласие» в Комсомольск-на-Амуре:
КАСКО, ОСАГО, ДСАГО, зеленая карта, обязательное
медицинское страхование (ОМС), добровольное
медицинское страхование (ДМС).
ООО «Страховая Компания «Согласие»
играет большую роль в российском страховом
сообществе, являясь постоянным членом
ряда ассоциаций российских страховщиков
и принимая активное участие в разработке
законодательных инициатив, направленных
на совершенствование нормативной базы
российского страхования. СК «Согласие»
является членом ведущих отраслевых объединений
и пулов.
Страховое обслуживание клиентов является
одним из основных слагаемых удовлетворения
страховых интересов, его уровень влияет
на спрос на страховые услуги, то есть, чем выше
уровень сервиса у данного страховщика,
тем больше спрос на его страховые услуги.
Однако повышение уровня сервисного обслуживания
требует увеличения затрат. Поэтому руководитель
страховой компании должен находить оптимальное
соотношение между уровнем обслуживания
и экономическими факторами, связанными
с обслуживанием. Целью службы маркетинга
страховщика является определение закономерности
соотношения экономических факторов обслуживания
и спроса на страховые услуги. Критерием
качества обслуживания страхователей
является отсутствие жалоб с их стороны.
Если спрос на страховые услуги начал
падать, руководитель службы маркетинга
должен выявить причины и принять меры
по их устранению. Мерами по улучшению
имиджа компании могут быть, повышение
качества обслуживания, пересмотр тарифов
и т. д. Основными приемами страхового
маркетинга выступают общение с клиентом,
обеспечение рентабельности деятельности,
создание преимуществ для клиента при
пользовании услугами данной страховой
компании по сравнению с продуктами конкурентов,
материальная заинтересованность работников
страховой компании в продаже услуг.
Страховая компания «Согласие» играет
большую роль в российском страховом сообществе,
являясь постоянным членом ведущих профессиональных
и отраслевых объединений: Всероссийского
союза страховщиков (ВСС), Российского
Союза Автостраховщиков (РСА),
Российской ассоциации авиационных
и космических страховщиков (РААКС),
Национального Союза страховщиков
ответственности (НССО), Ассоциации
международных автомобильных
перевозчиков (АСМАП) и других. Награды:
- Лауреат Национальной премии
в области бизнеса (проводимой под патронажем Министерства экономического развития РФ и Торгово-промышленной палаты
России) «Компания года-2009» в номинации
«Страховая компания года».
- Премия «Финансовая жемчужина России», номинация «Лучшие продукты в области
страхования имущества»
- Премия «Золотая саламандра», знак
качества страховых услуг
- Премия «Финанс», номинация «За самый активный
рост в сфере розничного страхования»
в 2011 г.
1.2 Анализ страхового
портфеля
Одним из условий финансовой
устойчивости страховой организации является
сбалансированность страхового портфеля.
Под страховым портфелем принято понимать
объем полученных на страхование рисков
и стоимостных обязательств страховщика
по сформированной совокупности доходов.
Качество страхового портфеля
это один из показателей, который нельзя
игнорировать при оценке финансовых возможностей
страховщика. Можно выделить следующие
характеристики страхового портфеля:
- величину, которая отражает
число заключенных договоров страхования
и их общую страховую сумму;
- однородность страховых сумм
и рисков. Следует учитывать, что разнородность
рисков при небольшой величине страхового
портфеля может привести к непредсказуемости
результатов из-за невозможности использования
в расчетах статистических закономерностей,
на основании которых и осуществляются
актуарные расчеты. Причиной финансовой
неустойчивости также может стать принятие
страховщиком на себя большого числа однородных
рисков на ограниченном страховом поле;
- равновесие, которое подразумевает
устойчивое соотношение между количеством
заканчивающихся договоров страхования
и вновь заключенных. В идеале новые договора
должны полностью компенсировать заканчивающиеся,
при этом соблюдается равновесие между
страховыми суммами по ним и величинами
рисков;
- стабильность, являющаяся показателем
количества договоров, которые будут оплачены
до конца срока страхования.
Формирование страхового портфеля является
базовым элементом деятельности страховщика,
от которого зависит вся последующая деятельность
организаций, включающая формирование
страховых резервов, страховых выплат
и финансовых результатов. Страховой портфель
является одним из основных факторов,
оказывающих влияние на финансовую устойчивость
страховщика. Наличие в портфеле крупных
рисков, рисков стихийных бедствий, особых
рисков, а также морального риска негативно
сказывается на оптимальности страхового
портфеля, следовательно, и на финансовой
устойчивости страховщика. Формирование
страхового портфеля в системе бухгалтерского
учета страховщика осуществляется в виде
учетных операций по поступлению страховых
взносов, которые являются объектом анализа
и аудита формирования страхового портфеля.
Основной целью анализа и аудита формирования
страхового портфеля является установление
факта достоверности в системе бухгалтерского
учета источников его формирования. Цели
и задачи контроля за страховым портфелем
определяются по каждому направлению
страховой деятельности. Оценка законности
сделок страховщика и юридической обоснованности
формирования страхового портфеля позволяет
установить его достоверность, следовательно,
и достоверность поступления настоящих
и будущих доходов от страховой деятельности
и страховых обязательств страховщика.
Контроль достоверности отражения формирования
страхового портфеля в системе бухгалтерского
учета страховщика включает установление
факта соблюдения учетной политики в отношении
правильности ведения бухгалтерского
учета операций, связанных с его формированием.
Анализ информации о страхователях-дебиторах
по уплате страховых взносов проводится
на основе данных аналитического учета
расчетов со страховыми агентами и страхователями
по двум критериям: крупным страховым
рискам и договорам с рассрочкой уплаты
страховых взносов, как создающим наибольшую
опасность для финансовой устойчивости
страховщика в случае недостоверности
данной информации. Оценка оптимальности
страхового портфеля и определение его
влияния на финансовую устойчивость страховщика
проводятся как аналитиком, так и аудитором.
Критерием оптимальности формирования
страхового портфеля выступает однородность
страховых сумм объектов страхования,
составляющих страховой портфель, путем
проверки совокупности на соответствие
нормальному распределению. Учитывая
специфику деятельности страховщика и
исходя из аналитической информации можно
выразить сомнение в соблюдении принципа
действующего предприятия при подготовке
страховщиком бухгалтерской отчетности
в части формирования страхового портфеля
по определенным основаниям. К таким основаниям
относятся: неоднородность страхового
портфеля по индивидуальным вероятностным
обязательствам страховщика (страховым
суммам), высокая степень риска в страховом
портфеле (величина крупного риска в портфеле
превышает 10% собственных средств страховщика),
низкие показатели платежеспособности
и ликвидности страховщика