Контрольная работа по "Страхованию"

 

 

 

План

 

1. Теоретическая часть

 

1.1 Экономическая категория  страховой защиты общественного  производства. Страховой риск в производственной деятельности людей и необходимость защитных средств по обеспечению непрерывного производственного процесса

1.2 Таблица смертности  и средней длительности жизни  для построения тарифных ставок  при страховании жизни

 

2. Практическая часть

Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретическая часть

1. 1 Экономическая категория страховой защиты общественного производства. Страховой риск в производственной деятельности людей и необходимость защитных средств по обеспечению непрерывного производственного процесса

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением  удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой  защиты от случайных опасностей. В  страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потерями, в первом приближении воспринимаются людьми как случайные события, однако их периодическое наступление доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Процесс воспроизводства  представляет собой конфликтное  взаимодействие и противоборство различных  сил природного и общественного  характера. С одной стороны - противоречия между человеком и природой, с  другой - общественные противоречия. В  совокупности взаимодействия различных  противоречий в производстве и жизнедеятельности  создают объективные условия  для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает  риск. Риск объективно присущ различным  стадиям общественного воспроизводства  и любым социально-экономическим  отношениям.

Страхование - необходимый  элемент производственных отношений, связанный с возмещением материальных потерь в процессе общественного  производства. Важнейшим условием нормального  воспроизводственного процесса является его непрерывность и бесперебойность. Если же процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий других чрезвычайных событий (пожаров, взрывов, эпидемий, травматизма и др.), то общество вынуждено возмещать нанесенный материальный ущерб, восстанавливать нормальные условия воспроизводства рабочей силы и принимать различные предупредительные меры. Стихийные и иные бедствия, несущие материальные потери, первоначально воспринимались людьми как неподвластные неконтролируемые события, однако многовековой опыт человечества показал, что периодическое наступление разрушительных сил природы и других чрезвычайных явлений - это объективный, закономерный процесс, усугубляемый противоречивым характером общественного производства.

Рискованный характер общественного  производства, обусловленный в первую очередь противоречием между  человеком и природой, порождает  особые отношения между людьми, связанные  с предупреждением, преодолением, локализацией разрушительных последствий стихийных  и других бедствий, а также с  безусловным возмещением нанесенного  ущерба. Эти объективные отношения  выражают реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании  достигнутого ими жизненного уровня. Такие отношения отличает определенная специфичность, и они в совокупности составляют экономическую категорию  страховой защиты общественного  производства.

Специфичность экономической  категории страхования возникает  в силу следующих признаков:

- случайный характер наступления разрушительного события

- чрезвычайность нанесенного  ущерба, характеризуемая натуральными  и денежными измерителями;

- объективная необходимость  предупреждения, преодоления последствий  указанного события и возмещения  материального или иного ущерба.

Указанные признаки в своей  совокупности свидетельствуют о  наличии страхового риска в производственной деятельности людей и необходимости  защитных и предупредительных мер  для обеспечения непрерывного и  бесперебойного производственного  процесса. В страховом риске и  в защитных предупредительных мерах  состоит сущность экономической  категории страховой защиты общественного  производства.

Для того, чтобы в соответствии с требованиями указанной экономической категории проводить в жизнь защитные меры, необходимо обособление части валового национального продукта для предупреждения и возмещения материального ущерба, т.е. формирование страхового фонда. Тем самым экономическая категория страховой защиты общественного производства находит свое материальное воплощение в страховом фонде, который представляет собой совокупность различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.

Экономическая категория  страхования является составной  частью финансовой категории, находящейся  в подчиненной связи с категорией финансов.

Финансовая категория  страхования выражает свою сущность, прежде всего через страхование  финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных.

Следует отметить, что материальным воплощением экономической категории  страховой защиты служит страховой  фонд, который представляет собой  совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Объективная необходимость  формирования страхового фонда неоднократно подчеркивалась К. Марксом «... часть  прибыли, следовательно, прибавочной  стоимости, а потому и прибавочного труда ... служит страховым фондом... Это также единственная часть  прибавочной стоимости и прибавочного продукта... которая должна будет существовать и по уничтожении капиталистического способа производства».

Осознанная человеком  и обществом в целом необходимость  страховой защиты формировала страховые  интересы, через которые стали  складываться определённые страховые  отношения.

Содержание страховых  отношений охватывало образование  и использование резервов страхового фонда независимо от конкретной формы  его организации. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь  позволило регулировать их правовыми  методами.

Постепенно, с развитием  общественных отношений, а значит и  ростом риска, объективно возникла потребность  в оценке риска, опирающейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

В результате формируется  научное знание о страховом риске  и его оценке, основанное на познании законов природы и общества.

Таким образом, под экономическую  категорию страховой защиты подводится научная база. А это значит, что, несмотря на случайный характер наступления  стихийного бедствия или иного разрушительного  события, появилась возможность  их научного предвидения, благодаря  чему страховщик может осознанно  реализовать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления  страхового риска. Меры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в  будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы  страхового фонда и использовать их часто в качестве источника  инвестиций. Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что страхование  превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного  производства и организации страхового фонда.

 

 

1.2 Таблица смертности  и средней длительности жизни  для построения тарифных ставок  при страховании жизни

Построение тарифов по страхованию жизни имеет следующие  особенности:

1. Расчеты производятся  с использованием демографической  статистики и теории вероятности.

2. При расчетах применяются  способы долгосрочных финансовых  исчислений.

3. Тарифные ставки-нетто  состоят из нескольких частей, каждая из которых призвана  сформировать страховой фонд  по одному из видов страховой  ответственности, включенных в  условия страхования.

Сочетание математических методов, применяемых в статистике, теории вероятности и долгосрочных финансовых исчислений породило особую отрасль  науки - теорию актуарных расчетов, на основе которой устанавливаются  тарифные ставки и резерв взносов  по страхованию жизни. Актуарные  расчеты - это система математических и статистических методов, с помощью  которых определяются финансовые взаимоотношения  страховщика и страхователя по долгосрочному  страхованию жизни.

Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей  должен внести в общий страховой  фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов  оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Таким образом, тарифная ставка - это  цена услуги, оказываемой страховщиком населению, т.е. своеобразная цена страховой  защиты. От чего же зависят ее размеры, как установить цену на тот или  иной вид страхования жизни?

Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой. Она состоит из нетто-ставки и нагрузки. Задача нетто-ставки - обеспечить выплаты страховых сумм, т.е. выполнение финансовых обязательств страховщика по договорам страхования. Нагрузка предназначена компенсировать расходы наведение страховых операций. Своеобразие операций страхования жизни проявляется при построении нетто-ставки. Условия страхования жизни обычно предусматривают выплаты в связи с дожитием застрахованного до окончания срока действия договора страхования или в случае его смерти в течение этого срока. Кроме того, предусматриваются выплаты в связи с потерей здоровья вследствие травмы и некоторых болезней. Таким образом, для исчисления объема страхового фонда нужно располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных доживет до окончания срока действия их договоров страхования и сколько из них каждый год может умереть, у скольких из них и в какой степени наступит потеря здоровья. Количество выплат, помноженное на соответствующие страховые суммы, позволит определить размеры предстоящих выплат, т.е. появится возможность узнать, в каких размерах нужно будет аккумулировать страховой фонд.

Продолжительность жизни  отдельных людей колеблется в  широких пределах. Она относится  к категории случайных величин, численное значение которых зависит  от многих факторов, настолько отдаленных и сложных, что, казалось бы, их невозможно выявить и изучить. Теория вероятности  и статистика исследуют случайные  явления, имеющие массовый характер, в том числе смертность населения. Установлено, что демографический  процесс смены поколений, выражаемый в изменении уровня повозрастной смертности, подчинен закону больших  чисел, столь однообразному в  своих проявлениях и столь  достоверному в результатах, что  он в состоянии служить основой  финансовых расчетов в страховании.

Демографической статистикой  выявлена и выражена с помощью  математических формул зависимость  смертности от возраста людей.

Разработана специальная  методика составления так называемых таблиц смертности, где на конкретных цифрах показывается последовательное изменение смертности вслед за возрастом. Этими таблицами страховые организации пользуются для расчета тарифов.

Кроме закономерностей, связанных  с процессом доживаемости и смертности, при построении тарифов учитывается долгосрочный характер операций страхования жизни, поскольку эти договоры заключаются на длительные сроки: 3 и более лет. В течение всего времени их действия (или в самом начале срока страхования при единовременной уплате) страховые органы получают взносы. Выплаты же страховых сумм производятся на протяжении срока страхования или по истечении определенного периода от начала действия договора, если наступит смерть застрахованного или он утратит здоровье.

Временно свободные средства, аккумулируемые страховой организацией, используются как кредитные ресурсы. За пользование ими уплачивается ссудный процент. Но если при сберегательной операции доход от процентов присоединяется ко вкладу, то в страховании на сумму этого дохода заранее уменьшаются (дисконтируются) подлежащие уплате взносы страхователя. Для того чтобы заранее понизить тарифные ставки на тот доход, который будет складываться в течение ряда лет, используются методы теории долгосрочных финансовых исчислений.

Тарифные ставки в страховании  жизни состоят из нескольких частей. Возьмем для примера смешанное  страхование жизни. В нем объединяются несколько видов страхования, которые  могли бы быть и самостоятельными:

1) страхование на дожитие;

2) страхование на случай  смерти;

3)страхование от несчастных  случаев.

По каждому из них при  помощи тарифа создается страховой  фонд, поэтому тарифная ставка в  смешанном страховании состоит  из трех частей, входящих в нетто-ставку, и четвертой части -- нагрузки. Структура тарифной ставки, а, следовательно. Аналогично складывается структура тарифных ставок и по другим видам страхования жизни.

Таблица смертности содержит расчетные показатели, характеризующие  смертность населения в отдельных  возрастах и доживаемость при переходе в другую возрастную группу.

Представим себе, что в  данном году появилось 100 000 новорожденных. Возраст человека обозначим символом х. Тогда х=0. Число лиц, доживающих до каждого возраста, принято обозначать символом lx. Таким образом, число новорожденных lo= 100 000. По таблице можно определить, сколько из них доживет до каждого конкретного возраста. Так, до 18 лет доживет 97028 человек, т.е. l18=97028, до 20 лет--96773, до 40 лет -- 92246, до 50 лет-- 87064, а до 85 -- 18900 человек.

Из этой же таблицы можно  узнать, сколько человек каждый год  умирает. Число лиц, умирающих в  течение года, т.е. при переходе оn возраста х к возрасту х + 1 год, обозначим символом dx. Тогда из нашей совокупности новорожденных до 1 года не доживет 1782 человека (do -1782), до 19 лет - 121 человек из восемнадцатилетних (d18 - 121), до 41 года не доживет 374 человека 40-летних (d40), а до возраста 86 лет не доживет 2616 85-летних.