Контрольная работа по «Страхование»

По страхованию профессиональной ответственности может быть застрахована ответственность как за имущественный, так и за личный ущерб. Объектом страхования профессиональной ответственности являются ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу. Примеры такого рода ответственности:

• Эксперт дал совет, в результате которого куплено дефектное имущество;
• По совету эксперта куплены акции, не имеющие никакой ценности;
• Аптекарь составил лекарство неправильно;
• Адвокат дал неправильный совет, который привел к финансовым или другим потерям;
• Архитектор и/или инженер-строитель выполнили ошибочный проект;
• Нотариус совершил ошибочные действия, приведшие к материальному ущербу;

-  Другие случаи

Ответственность страховщика по всем убыткам, возникшим в течение действия полиса, не может превышать определенного лимита. Обычно по этому виду страхования также устанавливается франшиза, к которой по требованию страховщика могут быть добавлены расходы, связанные с работой независимых экспертов для установления убытка.

Факты нечестного поведения, обмана, уголовных преступлений, умышленных действий страхователей (или их служащих) исключаются из объема страховой ответственности страховщика, поскольку страхование профессиональной ответственности защищает от небрежности и ошибок при добросовестном, благоразумном и компетентном исполнении своих обязанностей страхователем, застраховавшим свою ответственность.

Ставки премии по этому виду страхования зависят от профессии, возраста, стажа работы, даты получения квалификации и т.д. К основной ставке премии могут применяться скидки или надбавки, если в предыдущие годы были страховые случаи, по которым состоялись выплаты, или если профессионалы только начинают работать в соответствующей области деятельности.

Некоторые виды профессиональной ответственности подлежат обязательному страхованию (например, профессия нотариуса в РФ или медицинского работника в Великобритании).

Поскольку это специализированный сектор страхового рынка, то относительно мало страховщиков проводит этот вид страхования.

 

1.4 Страхование ответственности за неисполнение обязательств по коммерческому кредиту (страхование делькредере)

 

Дебиторская задолженность за поставки товаров и услуг может составлять значительную долю в балансе предприятия. Предоставление коммерческого кредита является важным инструментом современных рыночных отношений. Риск того, что в случае неплатежеспособности заказчика (покупателя) придется списать дебиторскую задолженность, весьма вырос в последние годы. Страхование делькредере по принятой в России классификации относится к отрасли страхования ответственности, а в мировой практике данный вид страхования относится к кредитному страхованию.

Такой вид страхования является разновидностью страхования рисков непогашения кредитов. В отличие от страхования риска непогашения кредитов договор страхования ответственности заемщика кредита заключается между страховой организацией (страховщиком) и хозяйствующими субъектом (страхователем), получающим кредит в банке.

Предметом страхования делькредере является риск неоплаты заказчиками (покупателями, получателями товара) внутренним или зарубежным поставщикам своей дебиторской задолженности за поставки товаров и услуг. Страховщик по данному страхованию берет на себя обязательство возместить задолженность за покупателя товара взамен соответствующей страховой премии. Услуга страховщика заключается в том, что он постоянно наблюдает за экономической и финансовой ситуацией включенных в страхование заказчиков. Страховой случай имеет место тогда, когда открыто конкурсное производство или оно отклонено в суде за недостатком конкурсной массы; начато судебное или внесудебное производство для предотвращения торговой несостоятельности; бесполезно или невозможно исполнить принудительное решение. Возмещается чистый убыток (убыток-нетто), остающийся после вычетов из квот банкротства либо несостоятельности за вычетом франшизы. Возмещение ущерба осуществляется в рамках фиксированной страховой суммы (кредитного лимита).

Объектом страхования является ответственность заемщика кредита перед банком, выдавшим кредит, за полное и своевременное погашение кредита, включая проценты за пользование кредитом. Страхованию подлежит не вся ответственность заемщика кредита, а определенная ее часть, как правило, от 50 до 90%. Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя.

Страховым событием считается неполучение банком в оговоренный в договоре срок (от 3 до 20 дней) кредита с процентами от кредитозаемщика.

Ответственность страховщика возникает при наступлении страхового случая, т. е. если страхователь (кредитозаемщик) не возвратил банку-кредитору обусловленную кредитным договором сумму по истечении срока платежа.

Ставки страховых взносов зависят от срока страхования (пользования кредитом), степени риска (платежеспособности заемщика) и др. Страховая сумма устанавливается пропорционально определенному в договоре страхования проценту ответственности страховщика исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по кредитному договору.

Основные условия страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов в целом аналогичны условиям страхования риска непогашения кредита. Исходя из страховой суммы и установленных тарифных ставок страховщик определяет страховые взносы, которые должны быть уплачены единовременно. Днем уплаты страховых взносов считается день поступления средств на расчетный счет страховщика.

После выплаты банку-кредитору страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выплаченной суммы все права банка по кредитному договору.

Финансовое состояние и платежеспособность заемщика кредита определяются с помощью методик по анализу финансово-хозяйственной деятельности хозяйствующих субъектов, в частности туристских организаций.

 

Заключение

 

Необходимость страхования в современных условиях социальной и деловой активности не вызывает никаких сомнений, поскольку является наиболее удобным и гибким инструментом для быстрого возмещения ущерба и потерь, возникающих в различных сферах жизнедеятельности.

Страховая отрасль, считавшаяся традиционно самой консервативной на финансовом рынке, за последний год пережила несколько революционных потрясений. Прежде всего, они коснулись инфраструктуры и госрегулирования страхования. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

Классификацию по объектам с выделением областей, подобластей и видов страхования можно считать классическим подходом в теории и практике отечественного страхования. Она является наиболее обычной для национальных страхователей и очень важной с теоретической точки зрения.

В контрольной работе было рассмотрено основное понятие страхования ответственности, которое представляет собой самостоятельную сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности или имуществу данных третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц. Подробно  рассмотрены основные виды страхования ответственности и изучена их специфика.

 

 

 

    Задача 1. Пожаром 15 августа в универмаге потребительской кооперации повреждены товары. На 1 августа в магазине имелось товара на 5600 тыс. руб. С 1 по 15 августа поступило товаров на 3800 тыс. руб., сдано в банк выручки 4200 тыс. руб., сумма несданной выручки 80 тыс. руб., естественная убыль составила 2,4 тыс. руб.

После пожара был про изведен учет спасенных товаров на сумму 2039,8 тыс. руб. Издержки обращения - 8%, торговая надбавка - 25%. Затраты по спасанию и на приведение товаров в порядок составили 4 тыс. р уб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Решение:

Определяем:

1. стоимость товара в универмаге на момент пожара= 5600+3800-4200-80-2,4=5117,6 тыс. руб.;
2. стоимость погибщего и уценки повреждённого имущества +5117,3-2039,8=3077,8 тыс. руб.;
3. Ущерб = ст-ть погибщего и уценки повр-го им-ва – торг. надбавки + изд-ки обращения + расходы по списанию и прив-ю имущества в порядок.

Торговые надбавки = Ст-ть погибш. и уценка поврежд. имущества· уровень надбавок в %

100+уровень торговых  надбавок в %

Издержки обращения = ст-ть погибш. и уценка поврежд. имущества · изд-ки обр-я

100

Ущерб=3077,8+4- + =3077,8=4+615,56+307,78=4005,14 тыс.руб.

4) величину страхового возмещения = 4005,14·0,7= 2803,6 тыс. руб.

 

 

        Задача 2. Рассчитайте единовременную брутто-премию для страхователя в возрасте 47 лет, застрахованному по смешанному страхованию жизни сроком на три года. Норма доходности - 8%. Страховая сумма 30 тыс. руб. Доля нагрузки в брутто-ставке - 10%

Решение:

1. Рассчитаем единовременную нетто-ставку по страхованию на дожитие

  =

где: – единовременная нетто-ставка на дожитие для лица в возрасте х лет, при сроке страхования n лет

lx+n - число лиц, доживших до окончания срока страхования

lx - число лиц, заключивших договоры в возрасте х лет

Vn - дисконтирующий множитель

Найдём дисконтирующий множитель Vn

Vn=

Vn – дисконтирующий множитель;

i – норма доходности;

n – время оборота суммы, лет.

V3= =0,7938

47Е3=

3Е47= =75,99 руб

Таким образом, единовременная тарифная ставка по страхованию на дожитие в возрасте 47 лет, сроком на 3 года составляет 75,99 тыс.руб. на 100 руб. страховой суммы

2) Вычислим нетто ставку на  случай смерти:

nAx = ∙100

nAx  - единовременная нетто-ставка ставка по страхованию на случай смерти для лица в возрасте х лет сроком на n лет

dx ,dx+1.dx+n-1 - число умирающих в течение срока страхования

V= =0,9259

V2= =0,8573ч

V3= =0,7938

3А47= ∙100= =3,66 руб со 100 руб. страховой суммы

3) Тn=nEx+nAx

Тn=75,99+3,66=79,65 руб

2)Вычислим брутто-ставки:

Тб=

Т б – брутто-ставка;

f – доля нагрузки к брутто-ставке. %;

Тб= =88,5 руб на 100 рублей страховой суммы.

3)Вычислим единовременную брутто-премию:

Пб=

S- страховая сумма

Тб – страховой тариф (брутто-ставка)

Пб= =26550 руб

 

 

 

 

 

Литература

 

1. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. — СПб.: Питер, 2006. -256 с.

2. Гвозденко А.А. Страхование: учеб. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, Г25 2004. - 464 с.

3.Кузнецова Н.П., Чернова Г.В. Европейское страховое законодательство: «Оценка платежеспособности страховых компаний по рисковым видам страхования». СПб., 2006.

4.Сплетухов В. А.» Страхование». М., 2008.

5. «Страхование» / под ред. Т. А. Федоровой. М., 2004.

6.«Страхование»: учеб./ А.Н. Базанов, Л.В. Белинская, П.А. Власав под ред. Г.В. Черновой.- М.: Проспект, 2009.- 432 с.

6. «Страховое дело»: пер. с нем. О.И. Крюгер. Т. 1. М., 2004; пер. с нем. Т. А. Федоровой и О.Ю. Крюгер. Т. 2. М., 2009.

7. Шихов А.К. Страхование. Учебное пособие. М.: ЮНИТИ, 2006. С. 202-218.

8. Шихов А.К, Шихов А.А. Страховое право: учебное пособие. – 5-е изд., пререраб. и доп. – М.: ИД Юриспруденция, 2008.

9. Страхование от А до Я (книга для страхователя) / Под ред. Л.И. Корчевской, К.Е. Турбиной. М., 2006.
10. Худяков А.И., Демидова Г.С., Худяков А.А. Основы страхового права: Учеб. пособие. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2007. С. 224.
11. Черданцев А.Ф. Теория государства и права. Учебник. М.: Юристъ, 2008.
12. Шахов В.В., Эриашвили Н.Д. и др. Страховое право. Учебник. М.: ЮНИТИ. Закон и право, 2006.
13. Шиминова М.Я. Основы страхового права в России. М.: АНКИЛ, 2009.
14. Абрамов В.Ю. Страхование - теория и практика. – М.:Волтерс Клувер, 2007.
15. Слептухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. М., 2007.
16. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования. М., 2008.