Финансовый потенциал страховой компании

Финансовая устойчивость имеет определенные границы, критической  точки, т.е. минимально допустимых значений показателей финансовой устойчивости, сокращение финансовых ресурсов может  повлечь за собой неплатежеспособность и банкротство организации.

Помимо двух крайних точек - финансовой устойчивости и несостоятельности - выделяют еще два переходных финансовых состояния: неустойчивое и пороговое. Каждое их четырех состояний характеризуется определенными признаками.

Пограничное финансовое состояние  характеризуется тем, что страховая  организация не может осуществлять страховые выплаты, платежи в  бюджет и текущие платежи. Это  состояние является пороговым, так  как после этого возможны санация или банкротство. Финансовая несостоятельность характеризуется отсутствием всех признаков финансовой устойчивости. Санация рассматривается как вариант этого состояния, допускающий восстановление финансовой устойчивость.

 

 

 

3.  ФАКТОРЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ СТРАХОВЩИКОВ

 

Финансовая устойчивость страховой организации обеспечивается за счет действия внешних и внутренних факторов.

Факторы обеспечения финансовой устойчивости страховой деятельности:

 

Внешние - неуправляемые	Внутреннее - управляемые
Состояние общественного  хозяйства, экономики	Размер организации, ее специализации
Государственное регулирование  страховой деятельности	Развитость и устойчивость клиентской базы
Состояние страхового рынка	Организационная структура  управления
Конъюнктура страхового рынка	Сбалансированность страхового портфеля
Состояния рынка страховой  инфраструктуры	Состав и уровень страховых  резервов
Состояние фондового рынка	Тарифная политика
Платежеспособность населения  и т.д.	Перестраховочная политика
	Инвестиционная политика
	Управление расходами

Особое значение приобретают, прежде всего, внешние обстоятельства, которые организация не может  изменить и вынуждена к ним приспосабливаться. К числу внешних факторов относиться общее состояние национальной экономики, государственное регулирование страховой деятельности, конъюнктура страхового и фондового рынков, платежеспособность и потребительские предпочтения населения.

Внутренние факторы обеспечения  финансовой устойчивости охватывают управляемые  параметры организации страхования, включая характер специализации  страховой компании, организационную  структуру, сбалансированность страхового портфеля, тарифную, перестраховочную и инвестиционную политику и др. Внутренние возможности должны использоваться таким образом, чтобы эффективно противостоять негативному влиянию  и в полной мере использовать благоприятные  эффекты внешних факторов.

Понятие финансовой устойчивости в сфере страховой деятельности несколько отличается от того же понятия, применимого к другим секторам экономики. Не страховая организация, используя  привлеченные средства, как правило, точно знает, когда и сколько  ей нужно заплатить своим деловым  партнерам.

В страховых организациях дело обстоит иначе. Основную часть  своих активов страховщик формирует  за счет привлеченных средств, однако сроки и размеры предстоящих  выплат страхователям он может оценить  с большой степенью вероятности. Это обстоятельство заставляет страховщика  при выполнении своих страховых  обязательств ориентироваться не только на средства страховых резервов, специально предназначенные для осуществления  страховых выплат, но и на собственные  средства, свободные от выполнения любых других обязательств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает  страховая защита, формируются предложение  и спрос на нее. Объективная основа развития страхового рынка - необходимость  обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Следует отметить, что в  настоящее время страховой рынок  России регулируется законодательством  в области административного, финансового, гражданского права. В целом на сегодняшний  день структура страхового законодательства находится в стадии формирования, и с целью развития рынка страховых  услуг, принимаются новые нормативные  акты.

В настоящее время в  стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы  гражданского, административного, государственного, финансового и международного права. Основные законодательные акты, регламентирующие создание страховой организации, - Гражданский кодекс РФ и Законы Российской Федерации: «Об организации страхового дела в РФ», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О рынке ценных бумаг». Они определяют основные организационно-правовые требования к созданию страховой компании.

Анализ текущего состояния  и важнейших тенденций развития национальной системы страхования  свидетельствуют о возможности  качественного повышения роли страхования  в социально-экономической системе  государства, а также повышения  уровня государственного регулирования  рынка.

Для совершенствования финансовых отношений в области страхования  необходимо:

- совершенствование системы  законодательства в области страхования; 

- совершенствование государственного  страхового надзора за деятельностью  страховых компаний;

- совершенствование системы  налогообложения страховых операций;

- включение страховых  компаний в систему страхования  вкладов; 

- создание Единого надзорного  органа;

- установление ограничений  для размера не денежной части  уставного капитала страховых  компаний;

- внедрение обязанности  страховых компаний к раскрытию  информации о компании.

Анализ стратегических планов крупнейших страховых компаний России позволяет выделить следующие важнейшие  направления развития страхового бизнеса:

- увеличение капитализации  компании;

- более интенсивная работа  с представителями среднего и  малого бизнеса, физическими лицами;

- более активная региональная  политика (увеличение доли региональных  сборов);

- выход на рынки стран  ближнего зарубежья; 

- развитие информационных технологий.

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Амелина А.С. Теория экономического благополучия. - М.: Экономикс, 2004

2. Голованов А.Е. Теория страхования. - М, 2004

3. Головач А.Н. Современные СМИ как инструмент политического воздействия/ Экспертиза, 2005 - с.5

4. Гражданский кодекс Российской Федерации, статья 50. - М.:Юридическая литература, 2005

5. Моляков Д.С., Шохин Е.И Теория финансов предприятий: Учеб. пособие. - М: Финансы и статистика, 2006

6. Олеш Е.К. Финансы и стабильность компании. - М.: Литера, 2004

7. Опарина М.Д. Финансовое право. - М.:Литера, 2004

8. Павлова А.Ю. Управление финансовыми резервами страховых организаций. - М.: ПРИОР,

9. Политика зависимых компаний/Экпертиза, 2005, № 11-

10. Романовкий М.В. Теория финансового хозяйствования. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2005

11. Семенов А.Ю. Теория финансового регулирования деятельности страховой организации/Правовед, 2005

12. Симаков П.О., Терентьева С.О. Финансовое право. - М.: Финстапром, 2006

13. Тарикова С.А. Страхование как элемент укрепления финансового потенциала организации. - М.: ПРИОР, 2006

14. Теория страховой деятельности / Под ред. Матвеева В.А. - М.: Спарк, 2005

15. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / М.В. Романовский и др.; Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М.: Юрайт-М, 2006.

16. Яковлев П.А. Страхование и страховая деятельность. - СПб.: ПИТЕР, 2004 Выдержка из работы.