Пенсионная система
США основывается преимущественно на
личном пенсионном страховании населения.
Эта модель используется и в некоторых
государствах Латинской Америки, а также
в Португалии.
В США функционируют
как государственные, так и частные
пенсионные системы. Благодаря этому
американцы могут обеспечить
себе не одну, а три пенсии:
государственную, частную коллективную
по месту работы и частную
индивидуальную путем открытия
личного пенсионного счета.
В распределительной (государственной)
системе пенсионеры получают
деньги ныне работающих и уплачивающих
взносы в соответствующие пенсионные
фонды граждан. Таким образом, эта
система представляет собой "обмен
между поколениями". Она предназначена
не для инвестиций, а для гарантированной
выплаты пенсий в установленных
сроках и объемах. Крупнейшая
государственная пенсионная система
США, так называемая Общая федеральная
программа- ОФП, охватывающая почти всех
занятых в частном секторе экономики,
построена по распределительному принципу.
Программа действует в соответствии с
законом о социальном страховании 1935 г.
Если главная государственная
пенсионная программа носит распределительный
характер и выполняет прежде всего
социальную функцию, то практически все
остальные пенсионные системы, существующие
в США, напротив, основываются на накопительном
принципе. Одновременно соответствующие
пенсионные фонды служат крупнейшим источником
долговременных инвестиций в экономику.
К накопительным системам
относятся как государственные,
так и частные пенсионные программы.
Государственные накопительные
программы предназначены для
обеспечения граждан, работающих
на правительство и местные
органы. Работники, занятые в частном
секторе экономики, имеют возможность
участвовать в дополнительных
государственных пенсионных системах,
организуемых по месту работы.
В США действуют
два вида таких накопительных
пенсионных программ: с установленными
выплатами и установленными взносами.
Программа с установленными
выплатами формируется за счет
отчислений с предпринимателей,
а сами работники в подобном
финансировании участия не принимают.
Не только частные программы,
но и некоторые государственные
пенсионные системы, в первую
очередь федеральные (охватывающие
государственных служащих и военнослужащих),
построены как системы с установленными
выплатами.
Однако в 1980-90-е гг. в
частном секторе экономики особенно
быстрыми темпами росли другие
программы - с установленными взносами.
Эти пенсионные программы обычно
финансируются предпринимателями
и наемными работниками в равных
долях. При этом каждый участник
такой программы имеет свой
персональный счет в пенсионном
фонде и располагает правом
выбора между различными инвестиционными
программами, предлагаемыми управляющими
компаниями. Таким образом, он сам
несет ответственность за результаты
и до определенной степени
сам определяет величину последующих
пенсионных выплат. Участником частной
пенсионной программы может стать
любой работник компании. Право
на пенсию можно заработать, имея
стаж в данной компании приблизительно
пять - десять лет.
Помимо участия в
групповых пенсионных программах,
организуемых по месту работы,
каждый американец может открыть
и свой личный пенсионный счет
- ЛПС. Порядок открытия и ведения
счетов также строго регулируется
американским законодательством. Размеры
ежегодных взносов на ЛПС ограничены
верхним пределом в 2 000 долл. Средства
со счета нельзя снять до
достижения возраста 59 с половиной
лет, а после достижения 79 с половиной
лет счет закрывается в обязательном
порядке. С другой стороны, ЛПС
может быть открыт с момента рождения
ребенка. За все время накопления средств
на ЛПС эти средства не подлежат налогообложению,
однако в момент их снятия и закрытия счета
из накопленной суммы вычитается подоходный
налог. Обычно ЛПС открываются в коммерческих
и сберегательных банках, паевых фондах,
страховых компаниях.
Однако и эти три
формы пенсионного обеспечения
не исчерпывают возможности американцев
обеспечить себе дополнительные
выплаты в старости. Еще одну
возможность предоставляют компании
по страхованию жизни, предлагающие
в качестве страховых выплат
различные виды аннуитетов, т.е. ежегодной
ренты. По своей сути аннуитеты
- такая же накопительная пенсионная
система, как и другие, существующие
в частном секторе экономики.
Но эта система организуется
не пенсионными фондами, а страховыми
компаниями. Накапливаемые страховые
резервы по аннуитетам точно
так же вкладываются в экономику
и служат источником долгосрочных
инвестиций.
В США накопительные
пенсионные системы оказались
способны аккумулировать гигантские
средства и за счет грамотной
инвестиционной политики в значительной
мере финансировать свое собственное
развитие и одновременно внести
крупный вклад в развитие экономики.
Несмотря на многовариантность
существующих в мире пенсионных систем,
их, безусловно, объединяет одно - стремление
со стороны общества и государства обеспечить
достойную безбедную старость значительной
части своего населения.
По прогнозам Организации
Объединенных Наций, уже к середине
XXI в. численность населения земли
превысит 9 млрд человек. При этом рождаемость
снизится с сегодняшних 282 детей в среднем
на 100 женщин до 215, а ожидаемая продолжительность
жизни составит в среднем 76 лет, а в развитых
странах превысит 80-летний рубеж.
В наиболее экономически
развитых странах к середине
века население будет ежегодно
уменьшаться в среднем на 0,2%. Ожидается,
что пенсионеры составят половину
населения Европы.
Одновременно с процессом
старения населения значительно
увеличивается нагрузка на трудоспособных
членов общества. Так, во Франции
уже к 2040 г. на каждого работающего
придется один пенсионер, тогда
как в 2000 г. такое соотношение
было два к одному, а в 1960 г.
- четыре к одному.