Коммерческий риск

      Страховую  сумму как предел ответственности  определяют по заявлению страхователя, но, конечно, с согласия страховой  организации. Возможны два варианта установления страховой суммы:         

  - в пределах капитальных  вложений страхователя в страхуемые  операции;

  - в объеме капитальных  затрат и определенной (нормативной)  прибыли, которую должны принести  эти затраты. 

     Назначение страхования коммерческих рисков состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной окупаемости. Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.       

    В зависимости  от подхода к установлению  страховой суммы меняется содержание  страхования: если возмещают затраты  страхователя, имеет место страхование инвестиций; при возмещении затрат страхователя и нормативной прибыли налицо страхование дохода (прибыли). [7]       Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сроки окупаемости существенно различаются в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его существования, способа организации его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.     Следует подчеркнуть, что при определении срока действия договора интересы страховщика и страхователя здесь проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования.   

   Страхователь, стремясь  к быстрейшей окупаемости своей  деятельности, объективно заинтересован  в сокращении срока страхования.  Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость более реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы. [8]      

    Особенность  рассматриваемого страхования состоит  и в том, что выплата суммы  страхования производится в основном  по окончании срока страхования,  когда выявляются окончательные  результаты застрахованных коммерческих  операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возникнуть в любой момент действия договора страхования. Определенность срока возможных выплат при страховании коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает условия для создания резервов к этому сроку. 

 Поэтому при согласовании  срока действия договора страхования  следует исходить из научно  обоснованных рекомендаций, анализа  отечественной и зарубежной практики  окупаемости инвестиций в различных  сферах производственной и непроизводственной деятельности. 

  В принципе страховое  возмещение может выплачиваться  и до окончания договора страхования,  когда в результате каких-либо  событий глобального масштаба  становится очевидной невозможность  вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. О всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окончании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений, подлежащих выплате. [9]           Характер страхования коммерческих рисков обусловливает ряд непременных требований к страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые бумаги. В своем письменном заявлении о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и связанных с ней расходах, о заключенных контрактах, о всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени риска.    Конечно, страховая организация должна и сама накапливать и анализировать данные о результатах деятельности аналогичных предприятий.     

      С особой осторожностью следует подходить к предприятиям, имеющим просроченную задолженность банкам и другим кредиторам.  При заключении договора страхования необходимо предусмотреть обязанность страхователя сообщать обо всех известных ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск. [6]         

       Как  и в других видах страхования,  необходимо ввести некоторые  ограничения при приеме на  страхование и в определении  страховой ответственности.     

      Так,  представляется целесообразным исключить из сферы страхования посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и т. п. Как правило, исключают из страховой ответственности убытки, обусловленные войной и военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курса валют, отказом банка в кредитовании основываемого предприятия (дела) и др.      

       Не  возмещают потери, которые возникли  вследствие умышленных действий  страхователя, его партнеров или  выгодоприобретателей, направленных на срыв застрахованной деятельности, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, а также в результате неквалифицированного управления им. 

   Впрочем, каждая  страховая организация вправе  ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски.    Страхование следует проводить с установлением определенной франшизы (например, 5%) и с предоставлением права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно ограничение и минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба). [7]          Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т. д. Для каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать сроки платежей. Тарифы данного страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под сильным воздействием рыночного механизма. [9]          

 

 

Заключение

     Любая деятельность  организации всегда связана с  определенным риском, т.е. потенциально  существующей опасностью потери  ресурсов или недополучения доходов  по сравнению с запланированным  уровнем, или с иной альтернативой. Но предприниматели идут на риск, так как его оборотной стороной является возможность получения дополнительного дохода.

     Перед тем  как начинать какое-нибудь дело, заключать сделку предприниматель   должен все просчитать, продумать.  Он должен рассчитать прибыль от данной затеи, вероятность успеха, или другими  словами рассчитать риск сделки.

          В   работе      рассмотрены      условия    и    причины      возникновения коммерческих    рисков,   их    сущность  и классификация. Описаны методы  управления рисками и их страхование.

      Приведенные  в данной работе классификации  рисков, наглядно   свидетельствуют  о том,   что к настоящему  времени     в     экономической     науке    еще   не  разработано  общепринятой классификации рисков.    Во   многом   это   связано   с   тем,   что   на практике существует очень большое  число различных проявлений риска, причем в силу традиции один и тот    же   вид   риска  может  обозначаться  разными  терминами. Кроме того, зачастую оказывается весьма сложным четко разграничивать отдельные виды риска.

      Сущность      коммерческого       риска       определяется       спецификой  коммерческой  деятельности,  которая  характеризуется как целенаправленная  деятельность,  учитывающая   требования   рынка   и   связанная   с   поиском, выбором,  продвижением  товаров от  производителей  к потребителям  и их реализацией.           Чтобы   свести   неопределенность   при  осуществлении  коммерческой деятельности   к   минимуму,  необходимо выбрать то ее направление или тот вариант    инвестирования,    который    позволит    получить    более  высокие результаты.                 Для определения источников риска и его видов необходимо наличие надежного информационного обеспечения. Вся информация о характеристиках отдельных рисков может быть получена из различных источников: разовых и постоянных, официальных и неофициальных, приобретенных и полученных, достоверных и сомнительных и др. В то же время, информация, используемая в риск-менеджменте, должна быть достоверной, качественно полноценной и своевременной.

      Важной  составной частью организации  работ  по сбору информации  и выявлению рисков является  разработка специальной программы  по контролю и выявлению новых  рисков, которая имеет собственный  бюджет и экономическое обоснование. 

   Оценка  коммерческого  риска осуществляется исходя  из принципов поглощения рисков  и их сложения: если риски являются  независимыми друг от друга,  то в расчет принимаются наиболее  пессимистические оценки, если риски  порождают другие риски, то  их оценки складываются по законам теории вероятностей и математической статистики. Коммерческие риски связаны со стабильным процессом производственно-хозяйственной или финансовой деятельности.          Для снижения степени риска применяются различные приемы. Наиболее   распространенными    являются:    диверсификация;  приобретение дополнительной информации о выборе и результатах; лимитирование; сомострахование; страхование; хеджирование; приобретение контроля над деятельностью в связанных областях; учет и оценка доли использования специфических фондов компании в ее общих фондах и др. Все эти методы сокращают объем и вероятность потерь.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1.Кинев Ю.Ю. Оценка рисков финансово-хозяйственной деятельности предприятий на этапе принятия управленческого решения [текст]/ Ю.Ю.   Кинев. - М: Инфра-М, 2005. - 289 с.

 

2 Бачкаи Т., Рудашевский  В., Татеиси К.  Хозяйственный риск  и методы его измерения [текст]/ Т. Бачкаи, В. Рудашевский, К.    Татеиси. – М: ИНФА-М, 1999. - 345 с.

3. Жиделеева В.В., Каптейн Ю.Н. Экономика предприятия [текст]/  В.В. Жиделеева, Ю.Н.  Каптейн. - М: Инфра-М, 2005.- 188 с.

4.                 Волков О.И.  Экономика предприятия  [текст]/ О.И. Волков. –М: Инфра-М, 2000. – 435 с.

5. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения [текст]/ В.М. Гранатуров. - М: экономика, 2000. -178с.

6. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М.: Финансы и статистика, 2007.

7. Брагин Л.А., Данько Т.П. Организация и управление торговым предприятием: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2005.               4.  Бычкова С.М., Растамханова Л.Н. Риски в аудиторской деятельности / Под ред. проф. С.М. Бычковой. – М.: Финансы и статистика. 2003.

8. Источник из Интернета: www.piter.com.

9. Чернова Г. В. Практика управления рисками на уровне предприятия.

10.Махров И.Е. Понятие предпринимательской деятельности [текст]/ И.Е. Махров. - М: Инфра-М, 2001. – 265 с.

11.Найт Ф.Х.  Риск, неопределенность и прибыль [текст]/  Ф.Х.  Найт. -  М.: Дело, 2003. – 367 с.

12.Рэдхед К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками [текст]/ К.  Рэдхед, С. Хьюс.  – М: ИНФРА-М, 2000. –265 с.

13.Хохлов Н.В. Управление риском [текст]/ Н.В. Хохлов. – М: ЮНИТИ – ДАНА, 1999. -  239 с.

14.Гарфинкель В.А. Швановар В.А. Экономика организаций [текст]/ В. Гарфинкель, В. Швановар.- М: ЮНИТИ, 2003 – 609 с.ных рисков и пр. [6, c.53].

15.Жиделеева В.В., Каптейн Ю.Н. Экономика предприятия [текст]/  В.В. Жиделеева, Ю.Н.  Каптейн. - М: Инфра-М, 2005.- 188 с.

16.Грабовой П. Г.  Риски в современном бизнесе [текст]/ П. Г.  Грабовой. – М: Аланс, 1999. -  240c.