Коммерческий риск, сущность, элементы и черты

Имущественное страхование - это отрасль страхования, в которой  объектом страховых  отношений  выступает  имущество  в  различных  видах   (строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция,  поголовье сельскохозяйственные угодья и т.п.) и имущественные интересы.

Наиболее часто имущество страхуется на случай уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий,  несчастных  случаев,  пожаров, болезней, краж и т.п.

Одной из специфических форм страхования имущественных интересов является хеджирование - система  мер,  позволяющих  исключить  или  ограничить  риски финансовых операций в  результате  неблагоприятных  изменений  курса  валют, цен на товары, процентных ставок т.п. в  будущем.  Такими  мерами  являются: валютные оговорки, форвардные операции, опционы и др.

Так, хеджирование  с  помощью  опционов  предусматривает  право  (но  не обязанность) страхователя за определенную плату  (опционную  премию)  купить заранее  оговоренное   количество   валюты   по   фиксированному   курсу   в согласованных срок. Здесь стоимость опциона (опционная премия)  представляет собой аналог страхового взноса.

Хеджирование, в отличие от традиционных договоров страхования, не всегда предусматривает выплату страхователем страховых взносов (страховой  премии). Так,  например,  в  случае  форвардных  операций,  предусматривающих  куплю- продажу валюты в заранее согласованную дату (в  будущем)  по  фиксированному сторонами курсу,  страхователь  не  несет  никаких  предварительных  затрат. Здесь в качестве страхователя выступает так называемый,  спекулянт,  который принимает на себя риск в надежде получить прибыль.

В последние годы все  более  широкое  применение  в  предпринимательской деятельности находит страхование ответственности.

Страхование ответственности - это  отрасль  страхования,  где   объектом выступает ответственность перед третьими  лицами  за  причиненный  им  ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.

Ответственность предпринимателя включает широкий спектр ситуаций – от его  ответственности за непогашение кредитов до ответственности   за экологическое загрязнение, причинение ущерба природе  и  жителям  района  от неправильной технологии своей деятельности.

Наряду со страхованием риска используются такие его  разновидности,  как сострахование и перестрахование.

Сострахование,  такая  форма  страхования,  при   которой   страхователь обращается  к  нескольким  страховщикам,  т.к.  отдельные страховщики   не располагают достаточными финансовыми средствами для  покрытия  дорогостоящих рисков.

Недостатком такого подхода является  необходимость  заключения  договора страхования с разными страховщиками,  как  правило,  по  разным  условиям  и тарифам.

Этот недостаток сострахования устраняется  посредством  перестрахования, сущность  которого  состоит  в  том,  что  страховщик  (страховая  компания) принимает на себя ответственность по всей сумме страхования и уже от  своего имени обращается к другому страховщику с предложением передать  часть  риска на ответственность последнего.

Еще одной из форм страхования  является  распределение  риска  (передача части риска) путем привлечения к участию в  содержащем  риск  проекте  более широкого круга партнеров или инвесторов.

Резервирование средств (самострахование), как способ снижения отрицательных последствий наступления рисковых событий, состоит в  том,  что предприниматель создает обособленные фонды возмещения убытков за счет  части собственных оборотных средств. Как правило,  такой  способ  снижения  рисков предпринимателя выбирает  в  случаях,  когда,  по  его  мнению,  затраты  на резервирование  средств  меньше,  чем  стоимость   страховых   взносов   при страховании.

В системе мер, направленных на снижение риска, важная  роль  принадлежит диверсификации.

Диверсификация представляет  собой  процесс  распределения  инвестирумых средств между различными  объектами  вложения,  которые  непосредственно  не связаны между собой. В большинстве  литературных  источников  диверсификацию рассматривают как эффективный способ снижения рисков в  процессе  управления портфелем ценных бумаг. Вместе с тем  этот  метод  имеет  значительно  более широкую область эффективного применения и может использоваться  в  различных сферах  предпринимательской  деятельности   -   промышленном   производстве, строительстве, торговле и др.

В  страховом  бизнесе  примером   диверсификации   является   расширение страхового поля. Так страхование,  например,  урожая,  строений  и  т.п.  на небольшом   пространстве  (в  случае  наступления  урагана  и  т.п.),  может привести  к  необходимости  выплаты  больших  страховых   сумм.

Увеличение страхового поля уменьшает вероятность одновременного наступления  страхового события.

Диверсификация  является  способом  снижения  несистематического  риска. Посредством диверсификации не  может  быть  сокращен  систематический  риск, который обусловлен общим состоянием экономики и связан с  такими  факторами, как: война, инфляция, глобальные изменения денежной политики и т.п.

Лимитирование представляет собой установление  системы  ограничений  как сверху, так и снизу, способствующей уменьшению степени риска.

В предпринимательской деятельности лимитирование применяется чаще  всего при продаже  товаров  в  кредит,  предоставлении  займов,  определении  сумм вложения капиталов  и  т.п.  В  первую  очередь  это  относится  к  денежным средствам - установление предельных сумм  расходов,  кредита,  инвестиций  и т.п.

Примером лимитирования является установление  высшего  размера  (лимита) суммы,  которую  страховщик  может  оставить   на   собственном   удержании. Превышение  этой  суммы  влечет  за   собой   отказ   от   страхования   или использование таких форм, как сострахование или перестрахование.

Также  одним  из  путей  снижения  риска   является   получение   полной информации. При более доступной информации потребители могут сделать  лучший прогноз и снизить риск. Учитывая, что информация  является  ценным  товаром, люди готовы платить за нее.

На практике наиболее  эффективный  результат  можно  получить  лишь  при комплексном использовании различных методов снижения  риска.  Комбинируя  их друг с другом в самых различных сочетаниях, можно достичь также  оптимальной соотносительности между уровнем достигнутого снижения риска  и  необходимыми для  этого дополнительными затратами.

[9, c. 176],[13],[10, c. 415],[1, c. 475]

6.Страхование как экономическая категория

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование возникло и развивалось вследствие экономической необходимости защиты человека и его имущества от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Периодическая повторяемость событий стихийного характера, которые вызваны силами природы и общества и влекут материальные потери, доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Возникающие в процессе воспроизводства противоречия создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

Специфика этой экономической категории определяется следующими признаками:

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
• объективная потребность возмещения ущерба;
• наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;
• замкнутая раскладка ущерба;
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Исторически первой организационной формой материального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд.

Новое качество страховой фонд получил в связи с выделением из товарного обращения специфического товара - денег.

Появление денег освободило страховой фонд от массы технических неудобств, связанных с натурально-вещественным его содержанием, открыло перед ним новые возможности. Прежде всего благодаря денежной форме, в которой также стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в любую потребительную стоимость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.

Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения.

Содержание страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации.

По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами.

Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы), вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов - страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, опирающееся на познание законов природы и общества.

Таким образом под экономическую категорию страховой защиты подводится научная база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения. Стало возможным с большой степенью достоверности предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной форме. Благодаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Мера превенцииМеры превенции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.