Сущность и основные направления банковского менеджмента

-              разделение ответственности (независимость структур, ответственных за отчетность; разделение ответственности между основными звеньями и др.);

-              аудит (адекватность методологии и сфера охвата аудитом, взаимодействие между внутренним и внешним аудитом);

-              отмывание денег (адекватность политики банка, процедур и программ по обучению штата; ответственность по координации и ежедневному мониторингу операций банка).

2.            Организационная структура банка изучается по следующим направлениям:

-              структура (документы, подтверждающие структуру банка, частота ее изменений и сложность, логическое обоснование существующей структуры);

-              взаимоотношения с другими структурами холдинга (если имеет место холдинг).

3.            Управление оценивается по следующим направлениям:

-              соблюдение принципа «четырех глаз» (использование,  по крайней мере, двух специалистов при осуществлении контрольных функций);

-              единый управленческий стиль (стиль руководства, стандарты этики, качество и мастерство работы);

-              органы управления (структура органов управления, взаимодействие комитетов и комиссий; частота проведения совещаний; соотношение между штатом исполнительных директоров и руководителями среднего звена; уровень руководства и др.);

-              культура банковского бизнеса (склонность к рискам; отношение к контролю и действиям надзорных органов; реагирование на жалобы клиентов);

-              корпоративное планирование и стратегия (ясность процесса планирования, процедуры оценки и Мониторинга в процессе планирования; соответствие результативные данных плановым).

С точки зрения обобщения международного опыта оценки качества корпоративного управления интерес представляет также методика рейтингового агентства.

Рейтинг корпоративного управления является классической рейтинговой оценкой и отражает мнение агентства о практике и принципах корпоративного управления.

Цель рейтинга корпоративного управления состоит в сравнительном анализе текущих стандартов управления относительно существующих эталонных моделей, прежде всего модели корпоративного управления ОЭСР.

Рейтинг представляет собой оценку состояния корпоративного управления по двум компонентам — корпоративное управление в стране в целом и состояние корпоративного управления в конкретной компании.

Второй компонент — анализ и количественная оценка состояния корпоративного управления в конкретной компании — осуществляется  по следующим основным компонентам:

-              структура собственности;

-              отношения между финансово заинтересованными лицами;

-              финансовая прозрачность и раскрытие информации;

-              деятельность совета директоров.

Банк России как надзорный орган в последние годы стал уделять серьезное внимание качеству управления в банках.

Нормативное закрепление этот аспект оценки Банком России финансовой устойчивости банков впервые получил в указаниях ЦБ РФ № 1379 «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

В этих указаниях, выделены три блока, характеризующих качество управления банком:

1             —   оценка прозрачности структуры собственности;

2             —   организация системы управления рисками;

3            —   организация службы внутреннего контроля.

Оценка качества управления по этим направлениям осуществляется экспертным методом на основе информации, представляемой банками, и материалов инспекционных проверок сотрудников Банка России.

Основным критерием оценки прозрачности структуры собственности является соблюдение с учетом особенностей организационно-правовой формы банка требований законодательства РФ и нормативных актов Банка России относительно состава, сроков и форм представления Банку России информации о лицах (группах лиц), владеющих на правах собственности акциями (долями) банка.

Показатели прозрачности структуры собственности включают:

-              показатели, характеризующие достаточность объема раскрываемой информации о структуре собственности, предусмотренной соответствующим законодательством РФ и нормативными актами Банка России;

-              доступность информации о лицах (группах лиц), оказывающих прямо или косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка.

Оценка прозрачности структуры собственности осуществляется по трехбалльной шкале.

Оценка системы управления рисками проводится также экспертным методом на основании анализа ответов на вопросы анкеты.

К ним, в частности, относятся вопросы о наличии в банке:

-              подразделений, ответственных за оценку уровня принимаемых рисков, независимых от подразделений банка, которые осуществляют операции (сделки), несущих риски потерь;

-              отчетности, используемой органами управления банка для принятия управленческих решений;

-              утвержденных на соответствующем уровне внутренних документов управления основными рисками;

-              выполнения утвержденных внутренних документов.

Ответы на эти и другие вопросы оценивают, присваивая им значения по четырех балльной шкале:

1)            да (постоянно, всегда в полном объеме);

2)            в основном (как правило, достаточно полно);

3)            частично;

4)            нет (никогда, ни в каких случаях).

С учетом веса каждого вопроса и значений их оценок выводится сводная оценка организации системы управления рисками.

Оценка организации службы внутреннего контроля производится по аналогичной схеме также на основе анализа ответов на вопросы анкеты.

В число таких вопросов, в частности, включены следующие:

-              функционирует ли в банке служба внутреннего контроля;

-              разработаны ли банком внутренние документы, регламентирующие правила внутреннего контроля, соответствующие требованиям законодательства РФ, в т.ч. нормативных актов Банка России;

 

 -         соблюдаются ли внутренние документы; функционирует ли в банке подразделение (ответственный сотрудник) по противодействию легализации незаконных доходов и финансированию терроризма;

-              имеются ли в банке утвержденные правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации незаконных доходов и финансированию терроризма;

-              соблюдаются ли действующие правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации незаконных доходов и финансированию терроризма.

Показатель организаций службы внутреннего контроля представляет собой средневзвешенное значение оценок ответов на содержащиеся в анкете вопросы с учетом рекомендованного Банком России веса каждого вопроса.

Использование на практике этой системы позволило существенно повысить уровень управления в российских банках.

Заключение

 

Банковский менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. Рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.

Банковский менеджмент представляет собой взаимосвязанные и взаимозависимые системные параметры:

финансово-экономических показателей (ФЭ);

организационного построения, отвечающего решению стоящих перед банком задач (ОП);

функционально-технологического управления продуктовым рядом банка (ФТ).

Различают 3 вида банковского менеджмента:

• стратегический (общий);

• финансовый;

• менеджмент персонала.

 

Список использованной литературы

Банковское дело. Управление и технологии/ Под ред. Ф.М. Тавасиева -М.:-ЮНИТИ, 2005г.- 671 с.

Банковское дело / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2003. -751с.

Банковское дело: базовые операции для клиентов/ Под ред. Тавасиева А.М.- М: Финансы и статистика, 2005.- 304с.

Банковское дело: дополнительные операции для клиентов/ Под ред. Тавасиева А.М.- М: Финансы и статистика, 2005.- 416с.

Банковское дело: современная система кредитования. – М: КНОРУС,2005.- 256с.

Банковское дело : учебник для вузов / Е.П. Жарковская. – Москва : Омега-Л, 2007.-476с.