Проект управленческого решения по выбору и использованию альтернативных вариантов оценки платежеспособности потенциальных заемщиков

              _МПС

Ккс = -------------; Ккс < = 0,24

                          ^Д

 

Где, МПС – сумма месячного платежа по кредиту;

          Д – сумма месячного дохода.

 

Коэффициент определяет способность клиента  осуществлять ежемесячные выплаты  банку по кредитам. Величина коэффициента – не более 0,24. рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных  расходов клиента, включая расходы  по выплате кредита, в его доходах.

             _{МПС + МР}

Кдр = ---------------------; Кдр < = 0,50

                    ^Д

 

Где, МР – сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по кредиту.

Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных  расходов и расходов по погашению  кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.

При исчислении коэффициентов учитывается, что  судебные органы, как правило, выносят  решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем  вычитания из 50 % оценочного удельного  веса в доходах Заемщика таких  постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.

В зависимости  от коэффициента платежеспособности заемщику присваивается категория на момент выдачи кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Часть 2. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

2.1. Критерии и способы оценки платежеспособности физ. лица

    

Критерии оценки кредитоспособности

 
Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении запрашиваемой заемщиком ссуды и: 
- личного дохода заемщика; 
- общей оценке финансового положения заемщика; 
- стоимости его имущества; 
- состав семьи; 
- личностные характеристики; 
- кредитная история.

Скорринговая оценка кредитоспособности

 
При скорринговой оценке определяются показатели способности заемщика вернуть банку основной долг и проценты. Эти показатели оцениваются в баллах и банком установливается определенный максимум баллов кредитоспособности. Существуют различные модели скорринговой оценки кредитоспособности физического лица. 
Так, например, в модели скорринговой оценки, построенной на оценке в баллах системы отдельных показателей, значимость показателей кредитоспособности конкретного физического лица определяется в отношении к уровню максимальной бальной оценки. 
Некоторые банки применяют модель скорринговой оценки, которая группирует информацию о показателях кредитоспособности физического лица по определенным разделам: 
- раздел информации по кредиту; 
- раздел данных о заемщике; 
- раздел о финансовом положении заемщика. 
Существует модель скорринговой оценки по которой рейтинг кредитоспособности заемщика можно определить по шкале баллов, построенной в зависимости от значения показателя кредитоспособности. 
В зависимости от рейтинга кредитоспособности заёмщика банк определяет диапазон предельных сроков кредитования и суммы кредита. Сумма кредита напрямую зависит от годового дохода заёмщика. 
В настоящее время банки применяют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных анкеты заёмщика. По результатам заполнения анкеты определяют число набранных заёмщиком баллов. Если сумма баллов менее определенной величины, то клиент получает отказ. При сумме баллов более определенной величины, переходят ко второму этапу, где риск оценивается с учетом дополнительных фактов.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

1. снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;
2. возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3. отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;
4. возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Недостатки скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц это:

1. Высокая стоимость адаптации используемой модели под текущее положение дел;
2. Большая вероятность ошибки модели при определении кредитоспособности потенциального заемщика, обусловленная субъективным мнением специалиста.

Оценка кредитоспособности по кредитной истории

 
В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной истории — изучение его кредитной истории, связанной с получением и возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц (налоговых, коммунальных и т.д.). Таким образом составляется кредитная история. В России действует Федеральный закон "О кредитных историях", создаются специальные бюро по кредитным историям.

Оценка кредитоспособности по платежеспособности

 
Показатели платежеспособности вычисляются на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Практикуется расчет платежеспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за предыдущие шесть месяцев. Доход определяется из справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ или по форме банка, заверенной печатью работодателя. Доход заёмщика можно определить и по налоговой декларации. Сумма дохода уменьшается на обязательные платежи и умножается на коэффициент риска банка (может быть в пределах 0,3 - 0,6).

 

2.2. Оценка платежеспособности  физического лица

 

Для оценки финансового состояния заемщика используются три группы оценочных показателей: коэффициенты ликвидности (К1, К2, К3); коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4); показатель оборачиваемости и рентабельности (К5). Согласно Регламенту Сбербанка России основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, K3, K4, К5, а остальные показатели (оборачиваемости и рентабельности) необходимы для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти коэффициентам. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами. Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений представлена в таблице.

Следующий шаг — расчет общей суммы баллов (S) с учетом коэффициентов значимости каждого показателя, имеющих следующие  значения: К1 = 0,11; К2= 0,05;К3= 0,42; К4 = 0,21; К5 = 0,21. Значение S наряду с другими факторами  используется для определения рейтинга заемщика.

Для остальных  показателей третьей группы (оборачиваемость  и рентабельность) не устанавливаются  оптимальные или критические  значения ввиду большой зависимости  этих значений от специфики хозяйствующего субъекта, его отраслевой принадлежности и других конкретных условий. Осуществляется сравнительный анализ этих показателей  и оценивается их динамика.

Качественный анализ базируется на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа применяются сведения, представленные заемщиком, подразделением безопасности, и информация базы данных. На этом этапе оцениваются риски отраслевые, акционерные, регулирования деятельности хозяйствующего субъекта, производственные и управленческие.

Заключительным  этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса.

 Устанавливаются  три класса заемщиков: 

1. первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений;

2. второклассные — кредитование требует взвешенного подхода;

3. третьеклассные — кредитование связано с повышенным риском.

Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей  группы и качественного анализа  рисков.

Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим  образом:       

S=1 или  1, 05 — заемщик может быть отнесен  к первому классу кредитоспособности;

1,05 < S< 2,42 соответствует второму классу;

S > 2,42 соответствует  третьему классу.

Далее определенный таким образом предварительный  рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки заемщика. При  отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.

Рассмотренные выше методики определения  платежеспособности физических лиц  применимы во многих Банка, но Сбербанк выбрал для себя наиболее эффективную и простую методику. Рассмотрим эту методику подробнее.

Кредитный инспектор Сбербанка  РФ определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.

Справка должна содержать следующую  информацию:

• полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;
• продолжительность постоянной работы заемщика данной организации;
• настоящая должность заемщика (кем работает);
• среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
• среднемесячное удержание за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке  и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение  задолженности и уплата процентов  по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости  приобретенных в рассрочку товаров  и др.). Для этой цели каждое обязательство  по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

 Платежеспособность заемщика  определяется по формуле: 

Р=Дч* K*t,

 

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч: К = 0,3 при Дч в эквиваленте от 500 долл. США,

К - 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долл. США,

К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долл. США,

К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долл. США,

t — срок кредитования (месяцев).

 

Для определения платежеспособности заемщика-предпринимателя вместо справки  с места работы используется декларация о доходах за предыдущий год, заверенная налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.

Если у кредитного инспектора имеются  сомнения в отношении сохранения уровня доходов заемщика в течение  предполагаемого срока кредита. Величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключение кредитного инспектора.

Если в течение предполагаемого  срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р=Дч1*К1*tх+Дч2*К2*t2

 

где Дч - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

 tx - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

 Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);

 t2 период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величины Дч, и Дч2.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в  рублях. При предоставлении кредита  в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США. Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той  разницей, что К = 0,3 вне зависимости от величины Дч.

 

        Таким образом, разница между притоком и оттоком средств характеризует величину общего денежного потока. На основе соотношения величины общего денежного потока и размера долговых обязательств клиента (коэффициент денежного потока) определяют его класс кредитоспособности:

класс I — 0,75;

класс II — 0,30;

класс III — 0,25;

класс IV — 0,2;

класс V — 0,2;

класс VI — 0,15.

       Следовательно оценка кредитоспособности физического лица, фактически основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории.

 

 

Сравнительный анализ методов оценки кредитоспособности.

Критерии оценки	Финансовая устойчивость	На основе анализа денежного потока (деловой активности)	На основе залога или гарантий поручителя
1. Низкая трудоемкость применения данного метода	нет	нет	нет
2. Наличие необходимых исходных данных	да	да	да
3. Точность полученных результатов	да	нет	нет
4. Возможность автоматизации (применение компьютерных технологий)	да	нет	да
5. Надежность	да	нет	да
6. Жесткие ограничения	да	да	да
Итого число совпадений	5	2	4