Международная практика регулирования трансграничных операций. Трансграничное страхование в единой Европе

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2013 в 12:14, доклад

Краткое описание

Трансграничные безналичные перечисления (поступления) физических лиц-резидентов и физических лиц-нерезидентов (поступления в пользу физических лиц-резидентов и физических лиц-нерезидентов), осуществленные с открытием и без открытия счета через кредитные организации, включая переводы, осуществленные через системы денежных переводов.
Трансграничное движение капитала оказывает сильное влияние на экономику многих стран. Поэтому в целях защиты национальных интересов государства всегда тем или иным образом регулируют его.

Прикрепленные файлы: 1 файл

Управление рисками Доклад.docx

— 255.34 Кб (Скачать документ)

Международная практика регулирования  трансграничных операций. Трансграничное страхование в единой Европе. 

Трансграничные безналичные  перечисления (поступления) физических лиц-резидентов и физических лиц-нерезидентов (поступления в пользу физических лиц-резидентов и физических лиц-нерезидентов), осуществленные с открытием и  без открытия счета через кредитные  организации, включая переводы, осуществленные через системы денежных переводов.

Трансграничное движение капитала оказывает сильное влияние  на экономику многих стран. Поэтому  в целях защиты национальных интересов  государства всегда тем или иным образом регулируют его. 
 
С недавнего времени (с 1990-х гг.) с подачи экономически развитых стран утвердилось мнение о необходимости полной либерализации трансграничного движения капитала и, соответственно, целесообразности отмены контроля государства за его потоками. 
 
Однако ранее страны — лидеры мирового экономического развития практиковали совершенно иной подход. В экономически развитых странах контроль за движением капитала существовал на протяжении почти всего ХХ века. Его основные принципы были выработаны в ходе Первой мировой войны, когда возникла проблема нехватки денег на военные расходы. В 1930-х гг. во время Великой депрессии контроль за движением капитала занял прочное место в системе государственного экономического регулирования. Целью его введения было предотвращение утечки капитала из национальной экономики. 
 
В 1940-е гг. контроль за движением капитала стал объектом правового регулирования в международных нормативных документах. Дж. Кейнс — один из разработчиков устава Международного валютного фонда — был открытым сторонником контроля за движением капитала. В начале своей деятельности МВФ придерживался принципов государственного контролирования трансграничных финансовых операций. Однако по мере преодоления экономических трудностей, возникших после Второй мировой войны, и интеграции в международную финансовую систему все большего числа развивающихся государств западные страны стали пропагандировать отмену государственного регулирования движения капитала. Одновременно продолжалось строительство мировой паразитарной системы, основанной на монополии доллара в мировом обращении[1].

С 1990-х гг. требования снять ограничения  на международные финансовые операции стали все активнее предъявляться  к развивающимся странам и  странам с переходной экономикой.

Статья VI Устава МВФ, хотя и  допускает контроль переводов денежных средств, устанавливает следующее  правило:«Ни одно государство-член не имеет права применять меры контроля таким образом, чтобы ограничивать расчеты по текущим операциям или чрезмерно задерживать переводы средств в рамках завершения расчетов по обязательствам». Кроме того, требования либерализации трансграничного потока капитала содержатся в соглашениях Всемирной торговой организации (ВТО), Кодексе либерализации Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), Европейской энергетической хартии. 
 
В настоящее время трансграничное движение капитала подлежит развитому международно-правовому регулированию в рамках нескольких международных организаций: ООН, ОЭСР, ФАТФ.

 

Организация экономического сотрудничества и развития

Совместная конвенция  Совета Европы и ОЭСР о взаимной административной помощи по налоговым  делам 1988 г. предусматривает автоматический обмен информацией, многосторонние одновременные налоговые проверки и международную помощь в сборе  причитающихся налогов. Конвенция  содержит положения о мерах обеспечения  конфиденциальности информации. В 2011 г. Россия присоединилась к данной Конвенции, но до сих пор не ратифицировала ее. 
 
В 2009 г. ОЭСР утвердила международные стандарты налоговой прозрачности, которые требуют от национальных правительств проявлять готовность к обмену налоговой информацией по запросу страны-партнера. В информационный пакет включаются бухгалтерская отчетность, сведения о банковских операциях и счетах (независимо от того, распространяется ли на них режим банковской тайны), информация о собственности. Одновременно предусматривается обеспечение конфиденциальности полученной информации и ее использование в строго ограниченных целях. По данным ОЭСР, к настоящему времени более 90 стран приняли на себя обязательства соответствовать этим стандартам. В соответствии с данными стандартами развитые страны подписывают соглашения об обмене налоговой информацией с офшорными зонами. Россией подобные соглашения не заключены (заключаются только соглашения об избежании двойного налогообложения).

Группа разработки финансовых мер  по борьбе с отмыванием денег 

Указывается также на необходимость  создания в государстве порядка, при котором банки и иные финансовые учреждения сообщали бы обо всех внутренних и международных операциях с  наличными денежными средствами на суммы, превышающие установленный  предел, национальному центральному ведомству. Электронная база данных этого ведомства должна быть доступна компетентным органам — для использования  в делах, касающихся отмывания денег  или финансирования терроризма, при  условии обеспечения надежных гарантий надлежащего использования информации.

Большинство развивающихся стран  в настоящее время практикуют меры контроля оттока капитала. Некоторые  из них делают это в период кризисов, некоторые (Индия и Китай) — в  постоянном режиме, с целью защитить национальные финансовые системы от негативного влияния колебаний  мировой финансовой системы.

 

Ценовой контроль - Введение законом максимальных цен.

Налоговой амнистией называется ряд мероприятий по предоставлению налогоплательщикам права уплатить суммы налогов, по которым истекли установленные налоговым законодательством сроки платежей.

Резервные требования - Суммы, которые американские банки обязаны сохранять в качестве резервов для обеспечения своих обязательств. Величина такой суммы составляет определенную долю от суммы банковских депозитов и других обязательств.

Валютная интервенция — значительное разовое целенаправленное воздействие центрального банка страны на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путём продажи или закупки банком крупных партий иностранной валюты. Валютная интервенция осуществляется для регулирования курса иностранных валют в интересах государства. Коротко говоря, валютная интервенция — это воздействие центрального банка страны на валютный рынок и валютный курс путём закупки или продажи большого количества иностранной валюты.

В рамках постепенного формирования элементов мирового страхового рынка развивается трансграничное предложение страховых услуг, когда  страховая корпорация предлагает страховые  услуги в другой стране без открытия там офиса, филиала или дочерней компании [1]. Трансграничное предложение страховых услуг осуществляется в отношении крупных рисков, что не требует создания большой сети, а может быть разовым действием. В рамках подобных услуг функционируют в основном европейские страховые компаний (как по страхованию, так и по перестрахованию), действующие на территориях других стран и на других региональных рынках. Наиболее известной в этом отношении является английская страховая корпорация Lloyd's.

Европейский рынок

Не отличается полным единством и европейский рынок. Несмотря на продолжительный период интеграционных процессов не сложилась единая система тарификации, в каждой стране действует своя система, отражающая национальные особенности страны [7]. Существенны различия в стоимости страхования, что во многом обусловлено малоэффективными способами управления на некоторых рынках. Эти обстоятельства являются препятствиями на пути формирования общеевропейского страхового рынка (которое тем не менее постепенно происходит, вопреки им) и объясняют позицию многих экспертов, предполагающих, что на европейском страховом рынке еще долгое время большинство рисков ущерба будет страховаться национальными компаниями на национальных страховых рынках.

Тремя крупнейшими  национальными рынками Европы являются страховые рынки Германии, Великобритании и Франции. Компании других европейских  стран, и прежде всего таких стран, как Швейцария, Нидерланды, Италия, Швеция, Люксембург, ориентированы  в основном на общеевропейский рынок  и выступают главными стимулами  его формирования и развития.

Тенденция к формированию в ЕС единого рынка страхования  обуславливается рядом причин: формированием  единого рынка; введением единой правовой системы, регулирующей деятельностью  страховщиков; введением в оборот единой денежной единицы, позволившей  объединить рынки капиталов в  единую систему, что, в свою очередь, способствует развитию деятельности страховых  компаний на всей территории Евросоюза.

Нам представляется, что наибольший интерес для России, взявшей курс на открытость экономики  и либерализацию рынков, включая  страховой, формирование европейского рынка представляет наибольший интерес, поэтому остановимся на его рассмотрении подробнее.


Информация о работе Международная практика регулирования трансграничных операций. Трансграничное страхование в единой Европе