Формы международных расчетов и их правовое регулирование в международном частном праве

1. перевододатель-должник;

2. банк перевододателя, принявший поручение;

3. банк, осуществляющий зачисление  суммы перевода переводополучателю;

4. переводополучатель.

В форме банковского перевода осуществляются оплата инкассо, платежи  в счет окончательных расчетов, авансовые  платежи. Кроме того, посредством  перевода производятся перерасчеты  и другие операции. Банковский перевод  осуществляется по почте или телеграфу  соответственно почтовыми или телеграфными платежными поручениями; в настоящее время — по системе СВИФТ.

Банковские переводы могут  сочетаться с другими формами  расчетов (например, с инкассо), а  также с гарантиями. Экспортер  предпочитает сочетать переводы с гарантией  банка, который в случае неоплаты товара импортером производит платеж в счет гарантии. Для осуществления  перевода за товары импортер часто  прибегает к банковскому кредиту, срок которого короче, чем по кредиту  для открытия аккредитива.

Почтовый перевод (почтовые платежные поручения) представляет собой письменное платежное поручение, высылаемое одним банком другому (зарубежному) банку, которое может быть аутентифицировано как подписанное соответствующим должностным лицом в высылающем банке или которое представляет собой указание другому банку выплатить определенную сумму денег указанному бенефициару (или по распоряжению указанного бенефициара).

Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряжение в зарубежный банк по авиапочте. В зарубежном банке  должен быть счет на имя распорядившегося банка, а именно: этот счет будет  дебетован на сумму, выплаченную бенефициару. В отличие от банковской тратты, почтовый перевод высылается самим банком другому банку, а не клиентом банка зарубежному поставщику. Поскольку почтовый перевод посылается авиапочтой, он представляет собой более быстрый метод платежа, чем банковская тратта. Однако всегда существует вероятность, что инструкции будут задержаны или утеряны.

Телеграфный перевод: телеграфные  или телексные платежные поручения  предусматривают ту же процедуру, что  и почтовые переводы, только инструкции высылаются по телеграфу или телексу, а не авиапочтой. Поэтому телеграфные  переводы обходятся несколько дороже клиенту банка-плательщика, но они  ускорят платежи.

Платежи на крупную сумму  должны выполняться путем телеграфного перевода или системы SWIFT, поскольку  дополнительные издержки на телеграфный  перевод уравновешиваются дополнительными  процентными поступлениями от экономии на процентных издержках, которая может  быть получена при использовании  телеграфного перевода.

Преимущество телеграфного перевода перед почтовым заключается также в том, что не существует опасности задержки или утери инструкций на почте. Но здесь возникает проблема проверки подлинности этих инструкций. В отличие от инструкций почтового перевода, их подлинность не может быть проверена посредством подписи, поэтому проверка подлинности осуществляется посредством "контрольного ключа" или "кодового слова" — идентичность отправителя данного сообщения, а также суммой платежа, указанной в этом обращении.

Система SWIFT относится к  международным денежным переводам  водам и международным денежным экспресс-переводам в SWIFT. Это международная межбанковская организация по финансовым расчетам по телексу. SWIFT представляет собой кооперативное общество банков-участников (зарегистрированное в Брюсселе), которое организовало компьютеризованную международную сеть связи с целью повышения эффективности управления банками и ускорения перевода международных платежей между ними. Эти улучшения достигнуты благодаря использованию систем компьютеризации банков-участников, связанных между собой посредством международных телекоммуникаций линий.

Платежи через систему SWIFT почтового или телеграфного переводов  могут быть выполнены в любой  иностранной валюте. Рассмотрим действия, которые должен предпринять банк, выполняющий платеж зарубежному  бенефициару от имени своего импортера.

Телеграфный перевод —  очень быстрый метод расчета, поскольку платежное поручение  высылается в банк в стране поставщика посредством телексного или телеграфного сообщения. Международный денежный экспресс-перевод аналогичен телеграфному переводу, за исключением того, что  это платежное поручение будет  пересылаться по сети SWIFT в виде приоритетного сообщения системы SWIFT.

Экономическое содержание банковских переводов зависит от того, осуществляется оплата товаров или услуг до их поставки (авансовые платежи) или  после и получения импортером (расчеты в форме открытого  счета).

 

 

2.4. РАСЧЕТЫ В ФОРМЕ  АВАНСА

 

Эти расчеты наиболее выгодны  для экспортера, так как оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера. Например, авансовые платежи на часть стоимости  контракта включаются в условия  контрактов на строительство объектов за границей. При импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов, изготовленных  по индивидуальному заказу, также  практикуются частично авансовые платежи.

Согласно международной  практике платежи в форме аванса составляют 10—33% суммы контракта. По поручению экспортера на сумму авансового платежа банк экспортера обычно выдает в пользование импортера гарантию возврата полученного аванса в случае невыполнения условий контракта  и непоставки товара. Кроме того, принято оплачивать авансом ряд товаров: драгоценные металлы, ядерное топливо, оружие и др. Согласие импортера на эти условия расчета связано либо с его заинтересованностью в поставке товара, либо с давлением экспортера.

 

 

2.5. РАСЧЕТЫ ПО ОТКРЫТОМУ  СЧЕТУ

 

Их сущность состоит в  периодических платежах импортера  экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности  учитывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому  счету. Порядок расчетов по погашению  задолженности по открытому счету  определяется соглашением между  контрагентами. Обычно предусматриваются  периодические платежи в установленные  сроки (после завершения поставок или  перепродажи товара импортером в  середине или конце месяца). После  выверки расчетов окончательное  погашение задолженности по открытому  счету производится через банки, как правило, с использованием банковского  перевода или чека. В этой связи  банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в  банковские переводы.

Открытый счет используется при расчетах между: фирмами, связанными традиционными торговыми отношениями. Обычно расчеты по открытому счету применяются при регулярных поставках, когда доверие подкрепляется длительными деловыми отношениями, а покупатель - солидная фирма. Особенностью данной формы расчетов является то, что движение товаров опережает движение денег. Расчеты при этом оторваны от товарных поставок и связаны с коммерческим кредитом, причем обычно экспортер односторонне кредитует импортера. Если поставки товаров осуществляются взаимно с последующими расчетами по открытому счету, то они отражаются на контокорренте (едином счете), происходят двухстороннее кредитование и зачет взаимных требований.

Расчеты по открытому счету  наиболее выгодны для импортера, так как он производит последующую  оплату полученных товаров, а процент  за предоставляемый кредит при этом отдельно не взимается: отсутствует  риск оплаты непоставленного или непринятого товара. Для экспортера эта форма расчетов наименее выгодна, поскольку не содержит надежной гарантии своевременности платежа, замедляет оборачиваемость его капитала, иногда вызывает необходимость прибегать к банковскому кредиту. Риск неоплаты импортером товара при одностороннем использовании этой формы расчетов аналогичен риску недопоставки товара экспортером при авансовых платежах. Фактически эта форма расчетов применяется для кредитования импортера и отражает доверие к нему со стороны экспортера. Поэтому эта форма расчетов обычно применяется лишь на условиях взаимности, когда контрагенты попеременно выступают в роли продавца и покупателя и невыполнение обязательств импортером влечет за собой приостановку товарных поставок экспортером. При односторонних поставках расчеты по открытому счету применяются редко.

 

 

2.5. РАСЧЕТЫ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ  ВЕКСЕЛЕЙ И ЧЕКОВ 

2.5.1. ВЕКСЕЛЬ И ВЕКСЕЛЬНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

 

Вексель как определенная форма денежного обязательства  широко применяется в международном  платежном обороте. Его использование  как средства обращения и платежа в этой сфере связано с тем, что часть внешнеторгового оборота осуществляется за счет кредита.

При расчетах по внешнеторговым операциям применяются переводный вексель (тратта) и простой вексель. Наиболее широко распространен переводный вексель, который представляет собой безусловное предложение трассанта (кредитора), адресованное трассату (должнику), уплатить третьему лицу (ремитенту) в установленный срок указанную на векселе сумму. При возникновении такого денежного обязательства трассант выступает и кредитором по отношению к должнику, и должником по отношению к ремитенту.

Когда же трассант выставляет переводный вексель на трассата с  предложением уплатить денежную сумму  самому трассанту (кредитору), последний  становится одновременно и ремитентом, а вексель служит инструментом, регулирующим долговые отношения между ними.

Вексель составляется по строго установленной форме. В сфере  международного платежного оборота  применяются нормы и национального, и международного права. Так, в 1930 г. в Женеве ряд стран принял 
Единообразный вексельный закон (ЕВЗ). На его основе государства-участницы соглашения унифицировали национальное вексельное законодательство. В некоторых странах, в основном с англо-американским правом, сохранились и действуют нормативные акты, отличные от ЕВЗ. Третью, самостоятельную группу образуют страны, чье вексельное законодательство нельзя отнести к первым двум системам вексельного права. Поэтому в международных расчетах по коммерческим кредитам участники внешнеэкономических связей должны учитывать имеющиеся различия и особенности вексельного законодательства, применяемого в разных странах, и предусматривать в торговых контрактах, какой из действующих нормативных актов будет регулировать их отношения с партнером по сделке.

Вексель должен быть составлен  в письменной форме и в соответствии с ЕВЗ содержать определенный перечень обязательных реквизитов. Так, простой вексель в соответствии с этим законом должен иметь следующие реквизиты:

- вексельную метку;

- простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму денег;

- срок и место платежа;

- наименование получателя;

- дату и место составления векселя;

- подпись векселедателя.

Без любого из названных  реквизитов документ не имеет силы простого векселя.

Для рационализации операций с векселем, используемых в коммерческом обороте, во многих странах мира разработаны  вексельные формуляры, отвечающие требованиям  того или иного вексельного законодательства. Можно выставлять и вексель, не оформленный  на специальном бланке, но он должен содержать все необходимые реквизиты. 
За оплату векселя ответственность несет акцептант, в качестве которого выступает импортер или банк.

 

 

2.5.2. ЧЕК И ЧЕКОВОЕ ОБРАЩЕНИЕ

 

В международных расчетах используются также чеки, впервые появившиеся в XVI в. в виде квитанции кассиров, которые за хранение денег взимали проценты с вкладчиков. Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка). Формы и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательством (Чековой конвенцией 1931 г.). Чек подлежит оплате (инкассации) по предъявлении.

Чек представляет собой письменное безусловное предложение чекодателя плательщику совершить платеж указанной  на чеке денежной суммы чекодержателю  наличными или путем ее перечисления на счет владельца чека в банке.

Как средство обращения и  платежа чеки возникают из функции  денег как платежного средства, но не являются действительными деньгами, а только замещают их в платежном  обороте. Обращение чеков в качестве средства платежа ограничено:

1) это денежное обязательство  частного порядка и потому  не может использоваться как всеобщее средство платежа;

2) чеки являются лишь  письменным разрешением банку  распоряжаться средствами на  текущем счете чекодателя в  банке и не могут быть орудием  кредита, хотя и выступают в  роли кредитных денег.

Выписываемый чекодателем  документ должен иметь покрытие. Причем законодательство большинства стран  предусматривает уголовную ответственность  за выставление чека без покрытия. Чеки, выписываемые клиентами банка, выдаются в пределах суммы, имеющейся  на их текущих и других счетах, включая  суммы, поступившие на эти счета  в результате предоставления банками  кредита. Законодательство о чеках  прямо запрещает начисление процентов  на сумму чека. Кредитно-кооперативные  товарищества могут выступать плательщиками  по чекам лишь с разрешения тех  финансовых органов, в которых зарегистрированы их уставы.

Вместе с тем применение чека в платежном обороте в  качестве средства платежа значительно  упрощает расчеты между продавцом  и покупателем, а также между  банком и его клиентами. Оно позволяет  экономить расходы по обращению  действительных денег и ускоряет платежи, так как все чеки оплачиваются по предъявлении.