Экономика, организация и планирование деревообрабатывающих производств

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Апреля 2013 в 12:19, контрольная работа

Краткое описание

Основные виды вырабатываемой продукции данного предприятия: брус строительный, пиломатериалы обрезные. Предприятие работает в две смены. Сырье поставляется автомобильным транспортом. В качестве сырья данного предприятия используются сырые бревна сосны и березы.

Содержание

ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА ………….3
Описание технологического процесса. 6
РАСЧЕТ ЗАТРАТ 7
Расчет материальных затрат 7
Затраты на оплату труда 8
Расчет накладных расчетов 13
Общепроизводственные расходы. 13
Калькуляция себестоимости по статьям на 1м3 15
Калькуляция себестоимости по элементам на 1м3 16
Выплаты по кредиту. 17
ПРОГНОЗ ПРИБЫЛИ ….17

Скачать полностью (43.88 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

бизнесплан.docx

— 46.97 Кб (Скачать документ)

3 376 800*0,5 = 1 688 400рублей.

Итого общехозяйственные  расходы –11 667 158,28

Коммерческие (внепроизводственные) расходы.

Коммерческие расходы принимаются  в размере 5% от валовой выручки

196 350 000  *0,05=9 817 500 рублей

В т.ч переменные расходы – 4 908 750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Калькуляция себестоимости  по статьям на 1м3

Таблица 6.

Статья

Валовое

Удельное

  1. Затраты на производство

66 329 700

5202,33

  1. ФОТ основных рабочих

7 920 000

621,18

  1. Отчисления от ФОТ основных рабочих

2 692 800

211,2

  1. РСЭО

4 042 659,5

317,07

  1. Цеховые

13 649 944

1070,58

Цеховая себестоимость                           94 635 103,5

7 422,36

  1. Внутри завод. оборот

34 650 000

2717,64

Себестоимость товарной продукции

59 985 103,5

4 704,71

  1. Общехозяйственные расходы

11 667 158,28

915,07

Производственная  себестоимость

71 652 261,78

5 619,78

  1. Коммерческие расходы

9 817 500

770

  1. Полная себестоимость

81 469 761,78

6 389,79


 

Калькуляция себестоимости по  элементам на 1м3

Таблица 7

Элементы

Вал.

Уд.

%

  1. Материальные затраты

67 226 073,28

5 272,63

82,52

  1. ФОТ работников

21 108 000

1 655,53

25,91

  1. Отчисления ФОТ работников

7 176 720

562,88

8,81

  1. Амортизационные отчисления

1 604 150

125,82

1,97

  1. Прочие

19 004 818,5

1 490,57

23,31

Себестоимость

Товарной продукции

116119761,78

9 107,43

142,54

  1. Внутри завод. оборот

34 650 000

2717,65

42,53

Себестоимость

Валовая продукции

81 469 761,78

6 389,78

100


 

Таблица 8.

Состав

Сумма

%

  1. ОПФ

В т.ч

- оборудование

- здания  и сооружения

 

7 495 750

1 750 000

 

29,03

6,78

  1. Монтаж 10% от ОПФ

1 849 150

7,16

  1. Собственные нормированные оборотные

СОБ

 

9 817 500

38,02

  1. Косвенные расходы 50% от СОБ

 

4 908 750

 

19,01

 

25 821 150

100


 

Итого затрат по производству 25 821 150= 25 800 000

Соб = ВВ/Коб

Коб=Тп/Тоб

Тоб1=1+9+1+7=18дней

Коб1 = 360/18=20

Соб1=196 350 000/20 = 9 817 500руб.

Всего затрат 25 800 000

Собственных 60% - 15 480 000

Заемных 40% - 10 320 000

Условия кредитования и выплаты  по кредитам.

Сумма кредита –10 320 000тыс.руб.

Ставка кредитования – 20%.

Срок погашения – 3 года.

Ежегодное начисление процентов на оставшуюся непогашенную часть кредита.

Выплаты по кредиту раз в год, равным долями.

 

Выплаты по кредиту.

Таблица 10

Наименование  позиций

Т1

Т2

Т3

Всего

Получен кредита

-

-

-

10 320 000

Погашение кредита

3436650

3436650

3446 700

  

Непогашенная  часть кредита

6883350

3446 700

-

-

Проценты  за кредит

2064000

1376670

689340

4 130 010

Кредитные издержки

5500650

4813320

4136040

14 450 010


 

 Горизонт расчета 5 лет

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРОГНОЗ ПРИБЫЛИ

Наименование  позиции

Т 1

Т2

Т3

Т4

Т5

  

1. Доход  выручка от  реализации

137 445 000

196 350 000

196 350 000

196 350 000

196 350 000

  

2.Эксплуатационные

расходы

66098 343,03

86283081,78

85605801,78

81469761,78

81469761,78

  

3. Амортизационные

отчисления

1604150

1604150

1604150

1604150

1604150

  

4.Прибыль  от реализации

71 346 656,97

110066918,22

110744198,22

114880238,22

114880238,22

  

5.Чистая  прибыль

57077325,58

88053534,58

88595358,58

91904190,58

91904190,58

  

6.Чистая  прибыль с нарастающим итогом

57077325,58

145130860,16

233726218.74

325630409,32

417534599,9

  

Рентабельность %

 при  100% объеме производства

94

108

108

113

113

  
             
             
             
             
             
             
             
             
             
             


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Вывод:

Деятельность  предприятия направлена на производство доски обшивочной. Производство с  каждым годом улучшает качество продукции.  
В связи с тем, что предприятие берет кредит на 3 года, это немного уменьшает чистую прибыль, особенно в первый год работы предприятия, имея в виду то, что именно в первый год предприятие работает не на полную мощность. Максимальная чистая прибыль наблюдается только на четвертый год функционирования предприятия. 

Прогноз движения денежных средств показал соотношение  источников и направлений использования  финансовых средств проекта на ближайшие 5 лет, опять же в первый год поток  практически в 2 раза меньше последующих  годов. 
Оценка эффективности инвестиций выполняется с помощью дисконтирования затрат и результатов деятельности предприятия. Дисконтирование учитывает фактор времени и снижение ценности денежных средств в перспективе. 

Срок окупаемости  проекта составил 1,5 года. 
Проект может быть оценен положительно и иметь неплохие результаты в процессе его осуществления.

 


Информация о работе Экономика, организация и планирование деревообрабатывающих производств