Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Декабря 2013 в 02:03, реферат
Денежный поток - это движение денежных средств в реальном времени, по сути, денежный поток это разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени, как за этот промежуток берется финансовый год. В основе управления денежными потоками лежит концепция денежного кругооборота. Например, деньги конвертируются в запасы, дебиторскую задолженность и обратно в деньги, замыкая цикл движения оборотного капитала компании. Когда денежный поток уменьшается или перекрывается полностью, возникает явление неплатежеспособности.
1.Введение……………………………………………………………………… 3
2.Понятие и сущность «денежных потоков» ………………………………... 4
3.Проблемы формирования и использования денежных средств предприятия ……………………………………………………………………... 7
4.Принципы и методы управления денежными средствами предприятия ..10
5.Заключение …………………………………………………………………. 14
6.Список используемых источников ……………………………………….. 15