Банковский кредит

 

 Особенности расследования преступлений по делам о преступлениях, связанных  с получением банковского кредита.

Уголовные дела о преступлениях, связанных с получением банковского  кредита являются одними из самых сложных в расследовании. Именно по таким делам следователю приходится сталкиваться с мощным противодействием расследованию как со стороны подозреваемых (обвиняемых), так и со стороны свидетелей и иных лиц.

Преступления в указанной  сфере, как правило, совершаются  лицами, сведущими в  сферах денежного обращения, кредита и банковской деятельности, имеющими специальное образование и высоко интеллектуально развитыми, знающими изъяны в правовом регулировании и организации деятельности в обозначенной нами сфере. Выступая в уголовном судопроизводстве в качестве подозреваемых или обвиняемых, они предпринимают различные меры, дабы избежать уголовной ответственности, активно противодействуют расследованию.

Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании  анализируемого преступления условно  можно разделить на несколько  групп.

К первой группе относятся  обстоятельства совершения деяния, а  именно:

- факт незаконного получения  кредита;

- способ незаконного получения  кредита;

- место и время незаконного  получения кредита;

- факт наступления последствий  в виде причинения крупного  ущерба, его характер и размер;

- причинная связь между  незаконным получением кредита  и наступлением последствий;

- лицо, которому причинен  ущерб.

Для установлении факта совершения преступления необходимо выяснить в  соответствии с какими обязательными  для банка-кредитора требованиями и в каком порядке должна осуществляться процедура банковского кредитования, как фактически осуществлялось кредитование, и какие при этом были допущены отступления от нормативных предписаний  и внутренних банковских правил. Особое значение должно быть уделено установлению субъекта преступления. Следствию необходимо ответить на вопрос о том, является ли заемщик надлежащим субъектом кредитования, и следовательно, субъектом преступления.

Исследованию подлежат общая  характеристика организации-заемщика, ее местонахождение либо паспортные данные и адрес местожительства  физического лица, если в качестве заемщика выступает индивидуальный предприниматель без образования  юридического лица.

Внимание должно быть уделено  исследованию фактического хозяйственного положения и финансового состояния  заемщика на момент обращения за кредитом, а также наличие обстоятельств, позволяющих получить банковский кредит на льготных условиях.

Полученные сведения необходимы для решения вопросов о фактическом  правовом статусе и финансово-хозяйственном  положении заемщика и их соответствии данным, содержащимся в представленных в банк и хранящихся в досье  заемщика документах.

Значимым является вопрос о способе незаконного получения  кредита. Тщательному правовому  анализу подлежат следующие вопросы:

- какие сведения были  сфальсифицированы (сведения о  самом заемщике, залоговом имуществе,  о гарантах, поручителях);

- в какие документы,  отражающие финансовое состояние  или хозяйственное положение  заемщика, внесены соответствующие  изменения;

- кто составлял и подписывал  представленные в банк документы;

- кто из сотрудников  банка осуществлял предварительную  проверку документов и принимал  решение о выдаче кредита;

- кто со стороны банка  и стороны заемщика подписывал  кредитный договор.

Незаконное получение  кредита по своей конструкции  является преступлением с материальным составом и уголовно наказуемо в  случае, если в результате был причинен крупный ущерб. Поэтому важно  установить не только сам факт причинения ущерба, но и прямую непосредственную причинную связь между незаконным получением кредита и наступлением преступных последствий, в чем конкретно  выразился ущерб, кому он был причинен и в каком размере.

При этом важно отметить, что в диспозиции ч.1 ст.176 УК РФ не содержится указаний относительно того, кому должен быть причинен ущерб. Анализ судебно-следственной практики показывает, что в большинстве случаев ущерб причиняется банку-кредитору. Однако возможно причинение ущерба государству – например, в тех случаях, когда оно является одним из учредителей банка-кредитора.

Законодателем не определены понятие и критерии «крупного  ущерба» применительно к ст.176 УК РФ, вследствие чего решение данного  вопроса зависит от конкретных обстоятельств  совершения преступного деяния. Размер крупного ущерба должен определяться в каждом конкретном случае с учетом финансово-хозяйственного положения  кредитора и того, насколько оно  изменилось в сторону ухудшения  в результате причинения ущерба.

Таким образом, речь, как  правило, может идти о материальных последствиях в виде реального ущерба, или упущенной выгоды. В связи  с этим крайне важно в процессе расследования исследовать финансово-хозяйственное  положение банка-кредитора, с учетом которого должен решаться вопрос о  признании ущерба крупным.

Чтобы установить время совершения действий, связанных с незаконным получением кредита, необходимо получить информацию о том, когда были составлены документы, содержащие заведомо ложные сведения о хозяйственном положении  и (или) финансовом состоянии заемщика, и когда они были представлены в банк; когда проводилась предварительная  проверка заемщика; когда было принято  решение о выделении кредита  данному заемщику.

Ко второй группе обстоятельств, подлежащих установлению при расследовании  незаконного получения банковского  кредита, относятся факты, доказывающие виновность лица, совершившего деяние, а также форма его вины и  мотивы преступления.

Если заемщиком являлась организация, то должно быть установлено: кто является ее руководителем; кто  фактически осуществлял все действия, связанные с управлением текущей  хозяйственной деятельностью организации; кто фактически принимал решение  об обращении в банк за получением кредита, подписывал кредитную заявку и распоряжался незаконно полученными  кредитными средствами. В случае получения  кредита на основании доверенности, необходимо выяснить все обстоятельства, связанные с ее выдачей.

Установлению также подлежит круг лиц, принимавших участие в  подготовке документов, необходимых  для получения кредита, в чем  заключалась роль каждого участника  преступной группы, степень осведомленности  соучастников о направленности умысла.

Учитывая, что преступления данного вида могут быть совершены  при участии служащих банка, необходимо выяснить степень участия конкретных сотрудников банка в незаконной выдаче кредита.

Мотив преступления может  быть любым. Основным мотивом являются корыстные побуждения. Вместе с тем  следует отметить, что анализ мотива преступления дает возможность раскрыть причины совершения преступления и  охарактеризовать личность заемщика.

Обстоятельства, влияющие на характер и степень виновности субъектов  преступления, а также обстоятельства, способствовавшие его совершению, относятся  к третьей группе обстоятельств, подлежащих установлению при расследовании  данного вида преступлений.

В эту группу входят сведения о личности обвиняемого, имеющие  значение для дела, о недостатках  в работе банка, способствовавших незаконному  получению кредита, в том числе  отсутствие либо ненадлежащее ведение  документации внутреннего банковского  контроля и т.д.

Приведенный выше перечень обстоятельств, подлежащих установлению, не является исчерпывающим. С учетом вида совершенного противоправного  деяния и особенностей конкретных способов совершения преступления он может дополняться  и конкретизироваться. 

При расследовании уголовных  дел с использованием подложных  авизо подлежат выяснению следующие  факты и обстоятельства:

- виды подложных документов: авизо - платежное поручение, их  номер, дата, перечисленная сумма;

- способ направления подложного  документа в банк-получатель филиал Б;

- организация-плательщик  и банк-плательщик, РКЦ (филиал  А) их наименование, адрес, код,  расчетный (корреспонденский) счет, должностные лица,  причастные к работе с кредитовым авизо;

- организация-получатель, банк-получатель, РКЦ (филиал Б), их наименование, адрес, код, расчетный (корреспондентский)  счет, должностные лица, причастные  к операции с подложными документами,  наличие подтверждений (дата и  время запросов и ответов, куда  и откуда направлялись);

- операции в филиале Б по реализации полученных по подложным кредитовым авизо денежных средств: по какому документу кому, куда, когда, под каким предлогом, какая сумма перечислена; расход суммы (обналичено, конвертировано, закуплено товаров и др.);

- лица, причастные к изготовлению, предъявлению, направлению подложных  авизо и к распоряжению полученными  по ним денежными средствами (если  личность не установлена, то как можно более полная информация (в т.ч. словесный субъективный портрет) для их розыска;

- причиненный ущерб и  суммы, на которые имеется законное  основание наложить арест;

- телеграфы, телетайпы,  которые были использованы для  направления подложных авизо;

- откуда были получены  типовые банковские бланки авизо,  использованные для хищения и  др.

На первоначальном этапе  расследования наиболее типичными  являются следующие ситуации:

1. Установлен факт совершения  хищения с использованием подложного  кредитового авизо, но неизвестно, откуда оно поступило и лица, совершившие подлог.

2. Установлен факт совершения  хищения с использованием подложного  кредитового авизо, имеются лица, причастные к совершению операций  в филиале Б, но нет достаточных доказательств их виновности.

3. Установлен факт совершения  хищения и использования подложного  кредитового авизо, преступник задержан с поличным (или известен, но скрывается), имеются достаточные доказательства их виновности. Наибольшую сложность представляет расследование в первой и второй ситуации.

Обязательный минимум  действий на начальном этапе расследования :

1. Ознакомление с поступившей  информацией и планирование должно  сопровождаться изучением необходимых  нормативных документов.

2. Планировать следственные  действия и оперативно-розыскные  мероприятия следует по каждому  региону (банку, коммерческой  организации), которые названы в  подложных авизо и платежных  поручениях. Вопрос о командировках  в эти регионы не откладывать.  Направление отдельных поручений  не приносят нужных результатов.  При планировании следует составить  схему, которую корректировать  по мере получения новой информации.

При планировании работы следует:

В филиале А:

- установить фактическое  существование банка и организации  плательщика, от имени которых  направлено подложное авизо и  приобщить к делу официальные документы о результатах проверки;

- получить письменное  подтверждение банка-плательщика  (РКЦ) о том, что указанное  подложное авизо ими не направлялось, что организация, названная как  плательщик, клиентом банка не  является;

- допросить руководство  банка (управляющего, главного бухгалтера, начальника учетно-операционного  отдела и др.) в отношении подложного  авизо, выяснить (если использован  типовой банковский бланк авизо), кем использовались предъявленные  (N и серия) бланки, являются ли подлинными печати и штампы на них;

- оперативным работникам  дать задание на установление  источника получения чистых бланков  авизо, использованных для хищения  и на проверку наличия других  подложных авизо с использованием  аналогичных печатей и штампов;

- провести изъятие образцов  шрифтов пишущих машинок, печатей  и штампов (для идентификации  машинописного текста и оттисков  печатей и штампов в подложных  авизо и платежных  поручениях);

- получить образцы подписи  лиц, которым дано право подписывать  от имени филиала А кредитовые авизо (для проведения почерковедческой экспертизы).

В филиале Б.:

- изъять подложное кредитовое  авизо, платежные поручения и  сопровождающую их движение документацию, провести их осмотр и направить  на криминалистическое исследование;

- изъять телеграфные запросы  и ответы, связанные с проверкой  подлинности авизо.

- поручить оперативным работникам проверить лиц, причастных к принятию к обороту дефектных авизо, как подлинных. Допросить этих лиц с предъявлением выявленных в авизо  дефектов.

- назначить бухгалтерские  ревизии в организациях, на счета  которых перечислены денежные  средства с подложных кредитовых  авизо.

- изъять подлинник юридического  дела и документы по движению  средств в той организации, на счет которой перечислены денежные средства с подложного авизо.