Управление потоками денежных средств и инвестиции

 

 

НОУ ВПО ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ БИЗНЕСА И ПРАВА

 

                               ДОНЕЦКИЙ ФИЛИАЛ

 

 

                                          РЕФЕРАТ

 

По дисциплине: Инвестиции

Тема: Управление потоками денежных средств и инвестиции

                                                                                                               

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                Выполнила:

                                                                                                          Ст-ка гр ЭД 310

                                                                                                       Михалицина Н.Г.

                                                                                                                  Проверила:

                                                                                                      Ст. преподаватель

                                                                                                            Макарова О.Д.

 

 

 

 

                                          г. Донецк

                                               2014 г.

                                            

                                    СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………...3

1.Понятие бизнес-плана инвестиционного  проекта…………………………….4

2.Разделы бизнес-плана и их обоснование………………………………………6

Заключение……………………………………………………………………….15

Список использованной работы………………………………………………...16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                              

                                                    ВВЕДЕНИЕ

 

Бизнес-план получил распространение в российской практике начиная с 90-х годов, когда переход к рыночному механизму инвестирования потребовал изменения принципов финансирования капитальных вложений. Развитие новой модели инвестиционного планирования было вызвано, с одной стороны, сокращением государственных инвестиций, обусловившим необходимость поиска альтернативных источников финансирования, причем на возвратных началах, с другой стороны - задачами достижения соответствия разрабатываемых проектов международным нормам.

Бизнес-план - это общепринятая в мировой хозяйственной практике форма представления деловых предложений и проектов, содержащая развернутую информацию о производственной, сбытовой и финансовой деятельности организации и оценку перспектив, условий и форм сотрудничества на основе баланса собственного экономического интереса фирмы и интересов партнеров, инвесторов, потребителей, посредников и др. участников инвестиционного проекта.

Целью работы является описать бизнес-план инвестиционного проекта и обосновать разделы бизнес-плана.

Задачами являются: рассмотреть что такое бизнес-план; обосновать разделы бизнес-плана.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

             ПОНЯТИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

 

Бизнес план инвестиционного проекта это финансовые, экономические и технические обоснования тех мер, которые запланированы для создания, развития и расширения производства либо бизнеса. В бизнес-плане рассматриваются, сравниваются и анализируются всевозможные способы воплощения в жизнь коммерческих идей, оценивается их эффективность, анализируются источники инвестиций, необходимые для реализации, а также выделяются проблемы связанные с осуществлением проекта.

По сути своей бизнес план инвестиционного проекта это документ, включающий в себя все этапы развития и создания инвестиционного проекта, а также их характеристики. В нем отражена его привлекательность, расписана выгода для потенциальных инвесторов, доказана конкурентоспособность и жизнеспособность идеи. В любом бизнес плане инвестиционного проекта описаны все пути его дальнейшего развития, строго структурированы количественные и качественные показатели эффективности.

Бизнес план, с одной стороны, является важнейшим документом для руководителя, а с другой стороны главным документом для потенциальных инвесторов и кредиторов.

Разработка бизнес плана инвестиционного проекта является очень важным моментом на этапе начала осуществления бизнеса. От этого документа во многом зависит, будет ли идея реализована или так и останется на бумаге. Разработка бизнес плана инвестиционных проектов осуществляется на весь период их реализации. Также, в случае, если в инвестиционном проекте привлекаются заемные средства, то горизонт охвата бизнес-плана захватывает весь период заимствования плюс один календарный год.

Разработка бизнес плана должна отвечать основным критериям и отражать следующие моменты:

• краткость изложения каждого из разделов
• доступность и понятность информации
• полнота и достоверность информации
• наличие достаточных факторов для принятия объективного решения на любом этапе
• отражение всех имеющихся факторов влияющих на реализацию и результаты деятельности проекта.

Разработка бизнес плана решает целый ряд задач:

• конкретная формулировка целей инвестиционного проекта, отражение его количественных показателей и сроков реализации
• выработка структурированных связей между производственными, организационными, маркетинговыми программами, направленными на достижение целей
• отражение необходимых объемов инвестиций и источников их формирования
• поиск и выявление проблем, связанных с осуществлением проекта
• организация контроля
• наличие описаний и обоснований для потенциальных инвесторов и кредиторов.

 

 

 

 

 

 

                 РАЗДЕЛЫ БИЗНЕС-ПЛАНА И ИХ ОБОСНОВАНИЕ

 

Состав разделов бизнес-план и степень их детализации зависят от размеров будущего проекта и сферы, к которой он относится. Например, если предполагается наладить производство нового вида какой-либо продукции, то должен быть разработан весьма подробный план, диктуемый сложностью изготовления самого продукта и сложностью рынка этого продукта. Если же речь идет только о розничной продаже какого-либо продукта, то бизнес-план может быть более простым и не включать разделы, планирующие производство. Состав бизнес-плана также зависит от размера предполагаемого рынка сбыта, наличия конкурентов и перспектив роста создаваемой организации.

I. Титульный лист. На титульном листе отражаются название проекта, название организации, которая планирует реализовать проект, ее месторасположение, номера телефонов, по которым можно связаться с владельцем (руководителем) или уполномоченным на ведение переговоров лицом, фамилия, имя, отчество (полностью) владельца (руководителя) и разработчика бизнес-плана, дата (месяц и год) составления. Если бизнес-план направляется внешнему инвестору или кредитору, возможно вынесение на титульный лист основных финансовых показателей (потребность в финансировании, срок окупаемости, индекс доходности).

II. Меморандум о конфиденциальности. Меморандум призван защитить авторские права разработчиков на данный бизнес-план, и может быть размещен на титульном листе, если он достаточно краткий, или наследующей за титульным листом странице. Меморандум предупреждает лиц, знакомящихся с бизнес-планом, о конфиденциальности, содержащейся в нем информации. В нем может содержаться напоминание о том, что знакомящийся с бизнес-планом берет на себя ответственность и гарантирует нераспространение содержащейся в нем информации без предварительного согласия автора. Может быть указано на запрет копирования всего бизнес-плана или отдельных его частей для каких-либо целей или запрет передачи третьим лицам. Также в нем может содержаться требование о возврате автору бизнес-плана, если он не вызывает интереса.

III. Резюме. Этот раздел носит общеинформативный, рекламный характер, призван привлечь интерес того, кому будет адресован бизнес-план. Именно из этого раздела потенциальные инвесторы получают свое первое впечатление, которое часто имеет решающее значение для судьбы проекта в целом. В этом разделе необходимо в нескольких пунктах в сжатой форме изложить весь бизнес-план, раскрывая сущность и цель проекта. Основой для написания этого раздела служит информация, содержащаяся во всех разделах разработанного бизнес-плана, поэтому резюме составляется в последнюю очередь, после написания всего бизнес-плана. но размещается в начале документа.

Рекомендуемая структура резюме:

• краткое описание проекта, его цели и задачи;
• ресурсное обеспечение;
• механизм реализации;
• уникальность или конкурентоспособность продукции или
• услуги;
• объем требуемого внешнего финансирования;
• прогноз объема продаж и прибылей;
• возврат займов инвесторам;
• основные показатели эффективности проекта.

Основное требование к резюме — простота и лаконичность изложения, минимум специальных терминов. Объем не должен превышать 1-2 машинописных страниц.

IV. Цель предлагаемого проекта. В этом разделе необходимо дать четкое определение и описание тех видов деятельности, продукции или услуг, которые будут предложены на рынок. Следует указать некоторые аспекты технологии, необходимой для производства продукции. При описании основных характеристик продукции делается акцент на тех преимуществах, которые эта продукция несет потенциальным покупателям, а не на технических подробностях. Детальная информация технологического процесса может быть дана в приложении. Очень важно подчеркнуть уникальность или отличительные особенности продукции или услуг. Это может быть выражено в разной форме: новая технология, качество товара, низкая себестоимость или какое-то особенное достоинство, удовлетворяющее запросам покупателей. Также необходимо подчеркнуть возможность совершенствования данной продукции. В этом разделе следует описать имеющиеся патенты или авторские права на изобретение или привести другие причины, которые могли бы воспрепятствовать вторжению конкурентов на рынок. Такими причинами могут быть, например, эксклюзивные права на распространение или торговые марки.

V. Анализ положения дел в отрасли. В этом разделе излагаются результаты анализа текущей ситуации и тенденций развития отрасли и делаются выводы об их влиянии на реализацию и результаты проекта. Очень важно преподнести идею нового проекта в контексте сложившегося состояния дел в отрасли. Необходимо продемонстрировать глубокое понимание состояния организации и той отрасли индустрии, в которой оно будет работать и конкурировать, так как одним из факторов, обеспечивающих победу в конкурентной борьбе, является знание ситуации на рынке продукции этого класса. Рекомендуется дать справку по последним новинкам отрасли, перечислить потенциальных конкурентов, указать их сильные и слабые стороны, изучить все прогнозы поданной отрасли и в результате ответить на вопрос, на какого именно потребителя рассчитаны товары или услуги организации.

VI. Анализ положения предприятия в отрасли. В данном разделе приводятся комплексный анализ положения предприятия в отрасли, результаты его хозяйственной деятельности, организационные характеристики:

• все виды деятельности предприятия, его продукты (услуги), потребители (клиенты);
• организационно-правовая форма предприятия, организационная структура, учредители, персонал и партнеры, дата создания;
• финансово-экономические показатели деятельности предприятия (фирмы);
• месторасположение предприятия (адрес предприятия, характеристика здания или помещения, собственность или аренда, необходимость реконструкции);
• специфика работы (сезонность, время работы (часы и дни недели) и другие особенности, связанные со сферой бизнеса или используемыми ресурсами).

Данный раздел имеет особое значение, если цель бизнес-плана — создание нового предприятия. В этом случае он должен содержать пункты обоснования успеха создаваемого предприятия, предпринимательский опыт руководителя проекта в данной сфере бизнеса. Возможны ссылки на договоры или предварительные договоренности с поставщиками или потребителями. Если проект реализуется в рамках индивидуальной предпринимательской деятельности, то приводится описание сущности бизнеса предпринимателя. Раздел должен убедить инвестора в надежности и перспективности фирмы, предлагающей проект.

VII. Описание продукта труда. Данный раздел должен содержать подробную информацию о потребительских характеристиках продукции (услуги) и преимуществах перед конкурентами. Данный раздел в качестве приложения может быть сопровожден натуральным образцом, фотографией, рисунком, технической документацией или подробным описанием. Если предметом проекта является не один продукт, в бизнес-плане дается описание по каждому из них. Примерная структура раздела: