Создание сервисного центра
Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Октября 2014 в 13:23, курсовая работа
Краткое описание
Автосервис, или автотехобслуживание, занимает особое место в сложном
комплексе, который представляет собой автомобильный транспорт. Российский
автомобильный рынок стал частью мирового рынка, ориентированного на потребителей, и
все, что выгодно потребителям, уже внедряется теми предприятиями, которые хотят
развиваться. Деятельность в области торговли автомобилями и запасными частями,
обслуживание и ремонт автомобилей имеет сейчас огромные возможности. В мире сотни
тысяч предприятий заняты этим бизнесом.
Содержание
1. Предисловие
2. Особенности организации бизнеса в сфере автосервиса
a. Классификация предприятий автосервиса
b. Концепция предприятий автосервиса
c. Юридические вопросы организации бизнеса в сфере автосервиса
d. Экономические вопросы ведения бизнеса в сфере автосервиса
3. Типовой бизнес-план открытия Сервисного Центра
a. Резюме бизнес-плана
i. Цель проекта
ii. Концепция создаваемого продукта
iii. Ценообразование
iv. Стратегия продаж и организация продвижения
v. Эффективность проекта
b. Маркетинговый
анализ сегмента
рынка, в котором
предполагается выход продукта
i. Общая характеристика рынка
ii. Потенциал рынка
iii. Краткое описание основной конкурентной группы
c. План маркетинга
i. Маркетинговый потенциал проекта (анализ рынка и
прогноз)
ii. Ценообразование продукта
iii. Стратегия продаж продвижения продукта
d. Финансовый план
i. Основные допущения и нормативы для финансово-
экономических расчетов
ii. Организационный план (Этапы и сроки реализации
проекта)
iii. Производственный план (оборудование, персонал)
iv. Расчет доходов (план продаж)
v. Укрупненная смета затрат на проект в соответствии в
основными составляющими
vi. Источники, объемы и сроки финансирования
vii. Прогноз финансового результата для ИП с учетом
собственных
средств
(Упрощенная
система
налогообложения)
viii. Прогноз финансового результата для ИП с учетом
собственных средств (Единый налог на вмененный доход)
ix. Прогноз финансового результата для ИП с учетом заемных
средств (Упрощенная система налогообложения)
Page 3
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
3
x. Прогноз финансового результата для ИП с учетом заемных
средств (Единый налог на вмененный доход)
xi. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом
собственных
средств
(Упрощенная
система
налогообложения)
xii. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом
собственных средств (Единый налог на вмененный доход)
xiii. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом заемных
средств (Упрощенная система налогообложения)
xiv. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом заемных
средств (Единый налог на вмененный налог)
xv. Анализ экономической эффективности проекта
xvi. Риски проекта
e. Общие выводы
Прикрепленные файлы: 1 файл
БИЗНЕС-ПЛАН
Создание Сервисного центра
Псков, 2010
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
2
Содержание
1. Предисловие
2. Особенности организации бизнеса в сфере автосервиса
a. Классификация предприятий автосервиса
b. Концепция предприятий автосервиса
c. Юридические вопросы организации бизнеса в сфере автосервиса
d. Экономические вопросы ведения бизнеса в сфере автосервиса
3. Типовой бизнес-план открытия Сервисного Центра
a. Резюме бизнес-плана
i. Цель проекта
ii. Концепция создаваемого продукта
iii. Ценообразование
iv. Стратегия продаж и организация продвижения
v. Эффективность проекта
b. Маркетинговый
анализ сегмента
рынка, в котором
предполагается выход продукта
i. Общая характеристика рынка
ii. Потенциал рынка
iii. Краткое описание основной конкурентной группы
c. План маркетинга
i. Маркетинговый потенциал проекта (анализ рынка и
прогноз)
ii. Ценообразование продукта
iii. Стратегия продаж продвижения продукта
d. Финансовый план
i. Основные допущения и нормативы для финансово-
экономических расчетов
ii. Организационный план (Этапы и сроки реализации
проекта)
iii. Производственный план (оборудование, персонал)
iv. Расчет доходов (план продаж)
v. Укрупненная смета затрат на проект в соответствии в
основными составляющими
vi. Источники, объемы и сроки финансирования
vii. Прогноз финансового результата для ИП с учетом
собственных
средств
(Упрощенная
система
налогообложения)
viii. Прогноз финансового результата для ИП с учетом
собственных средств (Единый налог на вмененный доход)
ix. Прогноз финансового результата для ИП с учетом заемных
средств (Упрощенная система налогообложения)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
3
x. Прогноз финансового результата для ИП с учетом заемных
средств (Единый налог на вмененный доход)
xi. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом
собственных
средств
(Упрощенная
система
налогообложения)
xii. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом
собственных средств (Единый налог на вмененный доход)
xiii. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом заемных
средств (Упрощенная система налогообложения)
xiv. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом заемных
средств (Единый налог на вмененный налог)
xv. Анализ экономической эффективности проекта
xvi. Риски проекта
e. Общие выводы
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
1. Предисловие
Автосервис, или автотехобслуживание, занимает особое место в сложном
комплексе, который представляет собой автомобильный транспорт. Российский
автомобильный рынок стал частью мирового рынка, ориентированного на потребителей, и
все, что выгодно потребителям, уже внедряется теми предприятиями, которые хотят
развиваться. Деятельность в области торговли автомобилями и запасными частями,
обслуживание и ремонт автомобилей имеет сейчас огромные возможности. В мире сотни
тысяч предприятий заняты этим бизнесом.
В последние годы с приходом рыночной экономики российский рынок торговли
автомобилями и их технического обслуживания претерпел серьезные изменения. Ранее в
нашей стране машины и запасные части не продавались, а распределялись, что было
причиной постоянных проблем. Простои техники и ремонтников в ожидании запчастей
приносили огромные убытки. Сегодня все осознали важность поставки запчастей
одновременно с новыми автомобилями и даже раньше. Рынок автосервиса уже не зависит
от поставок автомобилей, наоборот поставки возможны только при наличии рынка
сервиса.
Рост
парка
автомобилей
предъявляет
повышенные
требования
к
функционированию и развитию системы автотехобслуживания. Усложнение конструкции
автомобилей, увеличение числа лиц, не всегда компетентных в вопросах технической
эксплуатации принадлежащих им автомобилей, интенсификация движения на дорогах и
другие факторы обусловили создание по существу нового направления промышленности -
автосервиса. Это направление выходит в известной мере за рамки традиционных
представлений о сфере бытового обслуживания в силу специфических особенностей,
связанных с эксплуатацией и обслуживанием автомобиля.
Понятие «автосервис» отражает постоянные потребности владельцев автомобилей
в разнообразных видах нормированных услуг по обслуживанию и возникающих
вмешательствах для текущего ремонта.
Происходит ужесточение требований к сервисному обслуживанию. Теперь
потребитель диктует условия этого вида деятельности. Потребителю нужен исправный
автомобиль, и он его приобретает там, где предлагают быстрое и качественное
послепродажное обслуживание, и есть гарантия наличия запасных частей.
Послепродажное обслуживание играет большую роль в удовлетворенности клиента, оно
лишний раз демонстрирует потребителю заботу производителя о своих клиентах.
Автосервис отражает достигнутую и перспективную систему по: предпродажной
подготовке автомобилей, их продаже, страхованию, гарантийному ремонту и
обслуживанию, противокоррозионной обработке кузова, обслуживанию по талонам
сервисных книжек, самого ремонта и т.д. Сегодня автосервис выполняет более 100 видов
работ владельцам автомобилей.
За последнее десятилетие рынок реализации автомобилей и их технического
обслуживания сильно преобразился. Изменения носят количественный и качественный
характер. Кроме отечественных автомобилей появилось значительное количество
иномарок. Изменились требования к предоставляемому техническому обслуживанию.
Надо не просто отремонтировать автомобиль любой ценой, а сделать это быстро,
качественно, дешево и на высоком техническом уровне обслуживания. Раньше
автомобильный рынок был ориентирован скорее на автомобиль, чем на человека с
автомобилем, в связи, с чем его структура, организация, производственные процессы
были существенно деформированы по отношению к спросу. Условия рыночной
экономики изменили отношения продавца и покупателя. Переход к рынку стал для
автомобильного транспорта началом нового этапа его развития: внедряются новые виды
деятельности и формы транспортного обслуживания. Вся система продажи и поддержания
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
5
автомобилей в работоспособном состоянии (обслуживание, ремонт, материально-
техническое снабжение и др.) потребовала существенных изменений.
Иномарки и отечественные автомобили рано или поздно сталкивается с
необходимостью ремонта. Выбор места обслуживания сегодня обширен, вывески
«Автосервис», «Ремонт автомобилей», «Авторемонт» и т. д. можно встретить повсюду.
Обслуживание автомобилей, особенно иномарок считается прибыльным бизнесом.
Сегодня им занимаются как фирменные сервис-центры официальных дилеров,
сертифицированные автопроизводителем, так и станции технического обслуживания
(СТО), специализирующиеся на ремонте одной или нескольких марок зарубежных
автомобилей или даже на обслуживании отдельных узлов (автоматические КПП, системы
управления двигателем и т.п.) или выполняющие один вид работ, например: ремонт
кузовов, окраска кузовов, капремонт двигателей и т.д. Одновременно работы по ремонту
оказывают многочисленные частные механики, которые работают в мастерских
численностью по два-пять человек при гаражных кооперативах (зачастую в обычном
гараже-боксе). Внедряются такие прогрессивные формы и виды обслуживания как посты
самообслуживания, техническая помощь на дороге и прочее.
Однако рост числа работников автосервиса, как показала практика последних лет,
ухудшил его качественную сторону. В сферу автосервиса попали люди без специального
образования - самоучки. На рынке появляются детали сомнительного происхождения, не
имеющие сертификата предприятия-изготовителя. «Серые» СТО из-за огромного
модельного ряда автомобилей не могут представить всю номенклатуру запчастей, не
имеют специального инструмента и технологий, обученных специалистов. Эти нарушения
представляют угрозу для общества, т.к. автомобиль продолжает оставаться объектом
повышенной опасности.
Сложившиеся тенденции автомобилизации и автотехобслуживания в период их
интенсивного развития в России обусловили появление ряда крупных технических,
экономических, социальных, правоохранительных и других проблем. Развитие системы
автотехобслуживания страны в перспективе будет тем более интенсивным и
эффективным, чем в большей мере организация автосервиса будет опираться на:
- передовой опыт и на достижения научно-технического прогресса;
- нововведения в технологию ремонта и обслуживания автомобилей;
- развитие автоматизации, механизации процессов ремонта и обслуживания;
- совершенствование
методов
и
форм
организации
трудового
и
производственного процессов;
- развитие территориальной организации ремонтно-обслуживающих работ, чтобы
во все большей степени удовлетворять потребителей в автосервисе по месту жительства
автовладельцев;
- прогнозирование и на этой основе планирование спроса населения данного
района, города, страны на продукцию автосервиса;
- внедрение системы мероприятий по более качественному учету и контролю,
препятствующей хищениям собственности, другим правонарушениям;
- совершенствование самоуправления, внедрение компьютерного обеспечения.
Каждое из указанных направлений имеет свое техническое, экономическое и
социальное значение для развития автосервиса .
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
6
2.Особенности
организации бизнеса в сфере
автосервиса
a. Классификация предприятий автосервиса
В системе автомобильного транспорта России в настоящее время создаются и
функционируют предприятия и организации, различающиеся между собой по
назначению, форме собственности, организационно-правовой форме и размерам.
По
назначению
они
подразделяются
на
два
типа:
автотранспортные
(автоэксплуатационные) и автообслуживающие (автосервисные).
К автообслуживающим предприятиям относятся: станции технического
обслуживания автомобилей, гаражи-стоянки, терминалы, автозаправочные станции,
автовокзалы, авторемонтные предприятия.
Необходимость в организации и существовании подобных предприятий
объясняется тем, что автотранспортные предприятия и индивидуальные владельцы
автомобилей не всегда могут своими силами обеспечить нормальные условия для
выполнения транспортных услуг.
Станции технического обслуживания (СТО) выполняют работы (услуги) по
поддержанию и восстановлению работоспособности автомобилей, а именно контролю
технического состояния (диагностирование), техническому обслуживанию (гарантийное,
регламентное, послегарантийное, сезонное) и ремонту (автомобилей, агрегатов, кузовов).
При этом заказчиками услуг могут быть все автовладельцы (юридические и физические
лица).
По производственному
признаку
станции
технического обслуживания
подразделяются на грузовые, автобусные, легковые и смешанные, на которых
осуществляются работы по поддержанию автомобилей всех типов в технически
исправном состоянии.
По территориальному признаку они могут быть городскими, дорожными,
районными.
Городские СТО обычно бывают специализированными, т. е. обслуживают
автомобили определенных типов (грузовые или легковые). Они выполняют работы, как
правило, на договорных началах или по разовым заявкам. В особо крупных городах
наряду с комплексными станциями, выполняющими весь комплекс работ по
обслуживанию и ремонту автомобилей, получили развитие специализированные СТО по
видам работ: диагностические, по ремонту и регулировке тормозов, ремонту приборов
питания и электрооборудования, ремонту и зарядке аккумуляторных батарей, ремонту
кузовов, мойке автомобилей и др.
Дорожные СТО располагаются на дорогах, осуществляют обслуживание и ремонт
автомобилей, следующих по дороге. Дорожные предприятия универсальные, но могут
быть специализированными. В основном это небольшие станции на 1—3 поста,
сооружаемые в комплексе с АЗС. В большинстве случаев наряду с производственными
помещениями в них размещены бар и магазины.
Районные СТО размещаются в районных центрах. Это чаще всего универсальные
предприятия,
обслуживающие
в
основном
местных
владельцев.
За рубежом состав СТО по назначению и специализации имеет некоторые особенности. В
частности, в составе СТО во многих странах имеются предприятия скоростного
обслуживания, ремонта аварийных автомобилей, технического диагностирования,
безопасности движения и передвижные станции.
Станции скоростного обслуживания предназначены только для проведения
регламентных работ ТО. Например, на станциях фирмы «Пит-стоп» (США) производят
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
7
мойку автомобиля, заправку его маслом, топливом и другими жидкостями в течение 12
минут. При этом используются поточные линии с дистанционным управлением с
помощью ЭВМ. Производительность поточной линии около 150 автомобилей за смену.
Стоимость данного комплекса обслуживания на этих станциях на 25 % дешевле, чем на
обычных станциях.
На станциях самообслуживания владельцу автомобиля предоставляется рабочее
место и необходимый инструмент для выполнения работ собственными силами. Это
выгодно владельцу автомобиля, так как ТО на 70 — 80 %, а ремонт в 3 — 4 раза, но
стоимости здесь дешевле, чем на других станциях. Станция при этом получает почасовую
оплату за аренду оборудования, инструмента и производственной площади, что
обеспечивает ее рентабельность. Распространению станций самообслуживания
способствует достаточно высокая стоимость ТО и ремонта.
Станции самообслуживания по назначению можно разделить на два типа — для ТО
малого объема и ТО и ТР большого объема с применением диагностического
оборудования. На станциях первого типа в основном производятся мойка, смазка и
заправка автомобиля, выполнение которых может быть полностью или частично
автоматизировано (с использованием монетных автоматов для включения моечных
установок, диагностических стендов и другого оборудования). На станциях второго типа
выполняется более широкий перечень услуг.
Станции
ремонта
аварийных
автомобилей
как
самостоятельные
специализированные предприятия стали создаваться, когда были разработаны
эффективные методы и средства ремонта поврежденных автомобилей, сделавшие
рентабельными подобные предприятия. Основной причиной создания таких станций
явился рост объемов работ по ремонту кузовов и окраске автомобилей в связи с
увеличением числа дорожных происшествий и ростом автомобильного парка. В основном
станции предназначены для восстановления работоспособности или внешнего вида
автомобилей, получивших значительные повреждения кузова. Это специализированные
предприятия,
использующие
эффективные
методы
ремонта
и
имеющие
высокопроизводительное
оборудование, позволяющее
быстро и
качественно
восстанавливать деформированные части кузова.
Станции технического диагностирования автомобилей, получили распространение
в начале 60-х г.г. прошлого столетия. В настоящее время как самостоятельные
предприятия встречаются редко. В связи с недостаточной загрузкой они стали
нерентабельны. Поэтому на ряде станций кроме диагностирования автомобиля проводятся
регулировочные работы и мелкий ремонт ТР.
Станции безопасности движения, проводят принудительную проверку узлов и
агрегатов, обеспечивающих безопасность движения автомобиля. Число таких станций
невелико, но наличие поточных линий делает их весьма производительными. В ФРГ
около 200 станций проводят проверку более 5 млн автомобилей в год. В последнее время
получают развитие автоматизированные станции контроля систем, обеспечивающих
безопасность движения автомобиля.
Фирмы уделяют большое внимание организации обслуживания автомобилей
вблизи места жительства или работы их владельцев, используя для этого передвижные
станции, которые оборудуются на шасси грузовых автомобилей. Водитель-слесарь
производит не только ТО и мелкий ремонт, но продает запасные части и
автопринадлежности.
Существует два вида передвижных станций: станции скорой технической помощи
для обслуживания автомобилей, потерпевших аварию или неисправных, и станции по
обслуживанию автомобилей на дому, проводящие ТО и ремонт в гараже владельца.
Автообслуживающие предприятия составляют основу региональной транспортной
инфраструктуры, назначением которой является создание общих условий для успешного
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
8
функционирования автомобильного транспорта. Сеть инфраструктурных объектов в
России с каждым годом расширяется, что свидетельствует об их возрастающей роли.
Особенно возрастает роль предприятий автосервиса, выполняющих техническое
обслуживание и ремонт автотранспортных средств, принадлежащих юридическим и
физическим лицам. К таким предприятиям относятся, прежде всего, станции технического
обслуживания (СТО).
Современные автосервисные предприятия могут выполнять как производственные,
так и непроизводственные услуги. К производственным услугам относятся техническое
обслуживание и ремонт автомобилей, поскольку эти услуги носят производственный
характер и по своему содержанию представляют его продолжение и дополнение в сфере
потребления. Непроизводственными следует считать услуги по продаже автомобилей,
запасных частей и материалов населению, поскольку эти услуги торговые и они
оказываются непосредственно человеку для создания удобств в быту и являются личными
услугами.
Основным звеном (элементом) системы автосервиса являются станции
технического обслуживания (СТО) — предприятия, осуществляющие техническое
обслуживание и ремонт автомобилей индивидуальных владельцев, автотранспортных и
других предприятий и индивидуальных предпринимателей, продажу автомобилей,
запасных частей и автомобильных принадлежностей.
Услуги, выполняемые на СТО, это комплекс воздействий, состоящий из трех
групп: профилактические, включающие регламентное техническое обслуживание
автомобилей, выполняется периодически через определенный пробег в определенном
объеме (уборка, мойка, диагностика, контрольные, крепежные, регулировочные и
смазочные работы); ремонтные — выполняются по потребности для устранения
возникающих неисправностей автомобилей и восстановления его работоспособности в
пути: замена или ремонт узлов, агрегатов, приборов; слесарно-механические, кузовные,
покрасочные,
электромеханические
работы,
ремонт
аккумуляторов;
обеспечение эксплуатации — снабжение топливом маслом, тосолом и др.
Станции технического обслуживания автомобилей в последние годы в России
получили широкое распространение на рынке автосервисных услуг.
Спрос на их услуги имеет тенденцию на увеличение что объясняется действием
целого ряда
факторов. К
числу
таких
факторов относятся следующие:
вновь создаваемые автотранспортные предприятия не обзаводятся ремонтной базой,
рассчитывая на сервисные предприятия; действующие автотранспортные предприятия,
стараясь снизить себестоимость, избавляются от ремонтных цехов, предпочитая
обслуживать машины на сервисных предприятиях; потребители новейших моделей не
могут и не хотят ремонтировать их сами, стараясь избежать дополнительных затрат на
специализированное оборудование и обучение ремонтников.
b. Концепция предприятий автосервиса
Концепция – это инструкция или руководство к действию при создании такого
бизнеса, как предприятие сферы автосервиса. В разработку концепции входит, прежде
всего, идея и видение будущего предприятия. А далее выстраивается план действий,
соответствующий заданной идее.
Концепция позволяет нам получить полное представление о будущем заведении и
дает возможность скорректировать проект до начала его реализации.
Создание концепции дает нам возможность сплотить в одну команду всех
задействованных в работе людей – от идейных вдохновителей до строителей и линейного
персонала, участвующих в запуске проекта.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
9
Концепция – это основная программа вашего бизнеса, определяющая фирменный
стиль и направленность предприятия. Это техническое задание, или пошаговая
инструкция создания вашего Сервисного Центра как бизнеса с подробной разработкой
всех его составляющих. Она раскрывает идею предприятия, описывает все составляющие
деятельности, фактически является заданием на разработку стратегии позиционирования,
меню, маркетинговых и рекламных программ и других составляющих деятельности.
Концепция должна быть сформулирована в письменном виде, базироваться на
маркетинговых исследованиях, с помощью которых подтверждаются или опровергаются
актуальность имеющейся идеи, правильность выбранного места, времени, определяются
контингент посетителей и ценовой сегмент. Поэтому, как и все виды
предпринимательства, автосервисный бизнес требует консалтинга со стороны опытных
специалистов.
c. Юридические вопросы организации бизнеса в сфере
общественного питания
Организационные вопросы по созданию автосервиса решаются просто. Никакие
лицензий этот вид деятельности не требует. Нужно только зарегистрироваться как
индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, найти подходящее помещение,
закупить и разместить в нем оборудование, нанять специалистов и начинать работать.
Изначально надо зарегистрировать предприятие. Наиболее распространенными в
сфере автосервиса являются две формы предприятий: общество с ограниченной
ответственностью (ООО) и индивидуальный предприниматель (ИП).
Затраты не очень большие, скорее, тут больше внимания нужно уделять
своевременности этой регистрации. Об этом часто забывают и спохватываются в
последний момент. Сама процедура регистрации занимает около двух недель – месяца, не
говоря уже о том, что без этого невозможно получить какие-либо разрешительные
документы.
Если Вы решите выбрать форму ООО для своего будущего автосервиса, то Вам
потребуется такой пакет документов:
1. Устав Вашего будущего общества.
2.
Решение о создании общества.
3.
Свидетельство о государственной регистрации общества.
4.
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Если Вы выберете Индивидуальное Предприятие, то не потребуется устав и
решение о создании. Все нужные документы появятся при регистрации.
После того, как Вы создадите свой автосервис в виде ООО или зарегистрируетесь его как
ИП, то можете сразу начинать в нём работать. Проект предприятия для этого не требуется.
Но если Вы планируете именно построить свой автосервис, то это совершенно другое
дело.
d. Экономические вопросы ведения бизнеса в сфере автосервиса
В 2009 г. оборот рынка авторемонта в городе сократился на 30%. В 2010 г.
ожидается значительный рост рынка техобслуживания за счет зим-них повреждений и
оживления продаж.
Наиболее тяжелым периодом для отрасли авторемонта, по словам участников
рынка, стала осень 2009 г. В этот период население устало ‘держать марку’, то есть при
отсутствии работы и зарплаты ездить на отремонтированном автомобиле и сохранять
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
10
докризисные потребительские привычки. В итоге за 2009 г. оборот рынка сократился
примерно на 30%, около 10% компаний закрыли бизнес.
Летом 2009 г. рынок
станций
технического обслуживания (СТО)
продемонстрировал небольшой рост, связанный с сезонным оживлением: автолюбители
потянулись на дачи, начался сезон отпусков.
Аналитики ожидают, что за 2010 г. рынок вернет себе потерянные в кризис 30% и
вырастет примерно на 25%.
Участники рынка считают, что рост спроса на услуги СТО потребует
колоссального увеличения количества станций, переоснащения уже действующих и
неминуемо приведет на рынок инвесторов и бизнесменов из других секторов рынка.
Помимо всех сложностей, вызванных кризисом, рынок автосервиса испытывает
также ряд других трудностей. В частности, авторемонтники говорят, что развал системы
профтехобразования в 1990-х гг. сегодня привел к дефициту автомехаников.
Этот дефицит усугубляется тем, что автомобили стали гораздо сложнее, их
электронная часть уже не поддается ремонту с помощью тестера и мотка изоленты, стало
требоваться специализированное диагностическое оборудование и специалисты к нему.
Бизнесмены также сетуют на то, что при распределении земли они нередко
сталкиваются с коррупцией, а это создает дефицит земельных участков, экономически
пригодных для ведения бизнеса. Кроме того, бюрократия в сфере строительства
усугубляет проблемы создания новых СТО, а отсутствие цивилизованной системы
финансирования малого бизнеса оставляет СТО без доступа к заемным средствам.
Однако на рынке СТО отмечаются и положительные тенденции. Наиболее
позитивным моментом представители авторемонтных компаний считают формирование
более-менее цивилизованного рынка автозапчастей. В период 2000-2008 гг. были
сформированы склады запчастей в основном в Москве и Петербурге, у авторемонтников
отпала необходимость заказывать такие первоочередные детали, как тормозные колодки и
масляные фильтры, в других странах, что существенно снижает время ремонта. Сегодня
идет тот же процесс формирования складских запасов по запчастям для китайских
автомобилей.
Кроме того, сам по себе рынок авторемонта стал более цивилизован. На новых
станциях естественным элементом сервиса становится клиентская зона, кофемашина и
телевизор. В части финансового сервиса для клиента развивается услуга приема
банковских карт. На отдельных СТО появилась штатная должность менеджера по работе с
клиентами, чего раньше не было.
3.Типовой
бизнес-план
открытия
точки
общественного питания
a. Резюме бизнес-плана
i. Цель проекта
Целью проекта является проектирование сервисного центра в городе Пскове с
разработкой специализированной услуги (внешнего тюнинга и аэрографии) для частных
автовладельцев и юридических лиц. Для достижения заданных целей необходимо:
- проектирование помещения с подобающим эстетическим обликом, позволяющим
рационально расположить необходимое оборудование и снаряжение для плавного
перехода от одной рабочей процедуры к другой.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
11
- приобретение основного оборудования- ремонтного, контрольно- диагностического,
дополнительного.
- приобретение материалов для трудовой деятельности.
- наличие высококвалифицированных специалистов.
- отработка современных позиций по маркетингу и рекламе.
После проведённого анализа рынка услуг, изучив факторы, влияющие на спрос,
структуру парка автомобилей, конкурентов предлагаю спроектировать сервисный центр
по оказанию стандартных автосервисных услуг и специализированных (тюнинга и
аэрографии).
ii. Концепция создаваемого продукта
Наиболее успешной является концепция автосервиса, нацеленная на
ремонт и постгарантийное обслуживание иномарок, а также предоставление
какой-либо специализированной услуги. Планируемый набор услуг будет
выглядеть следующим образом: шиномонтажные и балансировочные работы,
смазочно-заправочные работы, слесарные работы, регулировка углов
схождения и развала колес, монтажно-демонтажные, кузовные (стапельные)
работы, ремонт ходовой части, ремонт двигателей, ремонт трансмиссии,
покраска, антикоррозийные работы, установка сигнализации, а также аудио-
и видеоаппаратуры, продажа запасных частей. Наиболее оптимальным
расположением сервисного центра будет прилегающее к важным
магистралям города здание с отдельным заездом со стороны дороги.
Наибольшую долю финансовых затрат по проекту занимает покупка
оборудования – порядка 56%, а инвестиционные вложения окупаются во
втором квартале третьего года.
iii. Ценообразование
Особенности ценообразования в автосервисе сводятся к следующему:
1. Ценообразование на фирменных и независимых (общего пользования) СТО
отличается друг от друга.
Ценообразование на фирменных станциях тесно связано с ценовой политикой
предприятия-производителя. Они действуют самостоятельно, но в пределах ценовой
политики фирмы. Станции общего пользования не имеют таких ограничений и проводят
ценовую политику по своему усмотрению.
2. Станции – это малые предприятия, в которых цены и ценовую политику
определяют небольшое число специалистов, что приводит к ошибкам.
3. Потребитель чаще всего практически оценивает потребительскую ценность
услуги только после ее выполнения.
4. В большинстве случаев услуги на разных конкурирующих станциях мало чем
отличаются между собой, и по этой причине любая станция не может действовать только
по своему усмотрению относительно ценообразования. Если она будет иметь цены выше,
чем на других станциях, то просто лишится клиентов. Устанавливать цены ниже, чем у
конкурентов, тоже нецелесообразно, ибо можно потерять часть доходов и прибыли.
Методы ценообразования в автосервисе:
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
12
1. Установление цен на основе затрат, при этом размер прибыли в цене
устанавливается по инициативе (предложению) СТО, которая при этом руководствуется
разными факторами (например, экономическим состоянием предприятия).
2. Установление
цены
на
основе
ощутимой
ценности
товара.
В автосервисе суть данного метода заключается в том, что за одну и ту же услугу
можно заплатить разную цену в зависимости от того, в каких условиях она
предоставляется. Например, на элитарной СТО услуга стоит дороже, чем на фирменной
СТО. В свою очередь на фирменной СТО она будет выше, чем на СТО общего
пользования.
3. Ориентация на конкурентов с отклонением от них в зависимости от наличия или
отсутствия конкурентных преимуществ СТО или конкретной услуги.
4. Расчет цены на основе безубыточности и обеспечения целевой прибыли.
iv. Стратегия продаж и организация продвижения
Выбор маркетинговой стратегии занимает ключевое место на всем протяжении от
возникновения идеи до появления товара на рынке и его послепродажного обслуживания.
Планирование рекламной кампании — процесс, в котором принимают участие все
структурные подразделения агентства и маркетинговый отдел рекламодателя. Результат
этого процесса — составление плана рекламной кампании на определенный период.
Четко сформулированная цель кампании обозначает и целевую группу, и желаемое
воздействие, которое на нее должна оказать реклама. Проработка целевой аудитории
может выявить несколько групп, отвечающих целям кампании, но обладающих разными
характеристиками. В этом случае необходимо принять решение об оптимальной
адресации рекламы: нужно ли обращаться ко всем группам с универсальным
предложением, или следует разработать оригинальное предложение для каждой группы,
или следует ограничить предложение направленностью на часть групп.
В данном случае целью рекламной компании сервисного центра будет получение
максимальной прибыли. Данная цель может быть достигнута только за счет целевых
групп. Рекламная компания будет ориентироваться на возрастную группу от 25 до 45 лет
со средним и высоким доходом. Так как согласно проведенным исследованиям эти
группы населения города Пскова наиболее часто обращаются в сервисные центры. Данная
целевая группа по данным исследованиям предпочитают наружную рекламу, рекламу в
прессе и в Интернете.
Пресса считается эффективным каналом для рекламы с целью стимулирования
продаж
Журналы представляют собой активный рекламный носитель и
- способны предложить различные формы печатной рекламы (вкладыши,
купоны, наклейки, приложения и т.д.) и проявляют гибкость при их использовании;
- устанавливают диалог с целевой группой;
- используют силу печатного слова в рекламе, так как комплексная связь
аргументов и детальной информации о товаре (услуге) вызывает активное отношение у
читателя;
Кроме того, число печатной рекламы, как правило, высоко и почти каждый журнал
эффективно работает на определенную целевую группу.
Газеты хороши частой периодичностью и широким распространением. Основным
критерием выбора газеты является наличие в ней большого числа объявлений
конкурентов, что свидетельствует о том, что эффективность данной газеты для
рекламодателя весьма высока.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
13
Сервисному центру, который будет предоставлять услуги внешнего тюнинга и
аэрографии, целесообразно в своей рекламной компании использовать данный вид
рекламы. Это обосновано тем, что данный вид рекламы является менее дорогим по
сравнению с другими видами рекламы и охватывает большую долю местного рынка.
Телевидение является самым массовым медианосителем. Возможность визуальной
коммуникации делает телевидение незаменимым, когда речь идет об укреплении имиджа.
Местное кабельное телевидение мало чем отличается от областной и региональной
прессы. Оно рассчитано на местное население, работает, как правило, по вечерам, когда
основная часть жителей района приходят с работы.
Сервисному центру не целесообразно использовать данный вид рекламы, так как не
смотря на то что телевидение является массовым медианосителем, данный вид рекламы
имеет высокую абсолютную стоимость и меньшую избирательность аудитории. По
данным последнего исследования КОМКОНа 51% процент россиян при показе
телевизионных роликов либо переключают телевизор на другой канала, либо вообще
выходят из комнаты. Оставшиеся у экрана телевизоров граждане России также не
особенно внимательно следят за рекламой – 33% не переключившихся на другую
программу в течение рекламной паузы предпочитают заниматься другими делами, 16%
респондентов полностью осматривают рекламные ролики.
Радио с точки зрения рекламы значительно отличается от ТВ двумя
особенностями: практически круглосуточным вещанием и возможностью фонового
воздействия на слушателя. Реклама на радио оперативна, эффективна и довольно-таки
дешева. Огромное преимущество радио -возможность создавать почти любые образы при
минимальных затратах. Радиореклама может использоваться для оперативной рекламы
услуг (мероприятия, праздники) как поддерживающее средство при проведении
целенаправленной рекламной кампании. Или как одно из средств при проведении
агрессивной рекламы, например, услуги по сдаче в аренду.
Сервисному центру не целесообразно в своей рекламной компании использовать
данный вид рекламы. Это обосновывается тем, что данный вид рекламы имеет
мимолетность рекламного контакта и избирательность аудитории.
Наружная реклама - действенный способ рекламного воздействия. Наиболее
популярный элемент рекламы - щиты. Использование щитовой рекламы оправдано, когда
фирма уже хорошо известна, поэтому, в нашем случае, щитовая реклама может быть
весьма перспективна для развития имиджа фирмы.
Хорошо оформленные рекламные щиты могут служить весьма эффективной
формой рекламы.
Транспортная реклама ознакомит с сервисным центром и его услугами как
пешеходов, так и водителей и пассажиров. В такси можно поместить информацию для
обеспеченных слоев населения, для людей, живущих преимущественно в центре города.
Текст рекламного объявления, помещенного на них, остается в памяти прохожих и
пассажиров. А так как маршруты общественного транспорта охватывают различные части
города, рекламу нашей организации увидят многие люди. В рекламных целях можно
задействовать и остановки общественного транспорта.
Сервисному центру целесообразно в своей рекламной компании использовать
данный вид рекламы. Данный вид рекламы является более гибким и обеспечивает
высокую частоту контактов имеет слабую конкуренцию и невысокую стоимость.
Реклама в сети Интернет. Размещение рекламы в компьютерных сетях - это самый
современный и весьма эффективный способ рекламирования.
Преимущества электронной страницы:
широкая доступность
отсутствие цены за копию
возможность легко обновлять информацию
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
14
страница имеет неограниченный тираж
дает возможность обратной связи
Первой отличительной чертой компьютерных сетей от других носителей рекламы
является направленность. Сервисный центр должен продолжать активную деятельность
по использованию рекламы в сети Интернет, т.к. основными потребителями информации
из компьютерных сетей являются возрастные группы людей от 25 до 45 лет, как правило
со средним и высоким доходом.
Итак, для проведения рекламной компании необходимо спланировать рекламный
бюджет.
Рекламный бюджет - бюджет рекламной кампании, формирование рекламного
бюджета, расчет рекламного бюджета, распределение рекламных бюджетов,
составляющие рекламного бюджета.
Рекламный бюджет должен рассматриваться как функция маркетинговых и
сбытовых целей компании, а для определения объема и распределения рекламы по
средствам наилучшим способом видится комбинация двух методов: метода заданий и
метода, учитывающего рекламу конкурентов (доля рекламы).
Преимущества комбинированной методики заключаются в использовании сильных
сторон каждого метода:
- возможность установления конкурентного рекламного бюджета;
- возможность реагирования на изменения в конкурентной среде;
- бюджет конкретизируется, исходя из целей коммуникации и тех средств, которые нужно
использовать для их достижения;
- возможность реальной оценки силы каждого средства рекламы и будущего эффекта;
Основные мероприятия, которые следует провести в рамках рекламной компании,
являются следующие: реклама в прессе, наружная реклама, реклама в Интернете,
проведение промо-акций
Разработаем план проведения рекламной компании.
Рекламные
мероприятия
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Реклама в
газетах
«Курьер»
«Стерх»
«Курьер»
«Стерх»
«Стерх» «Стерх» «Стерх» «Стерх» «Стерх»
Наружная
реклама
Реклама в
интернете
1.
Чтобы реклама в прессе достигла желаемой группы потенциальных
клиентов надо выбрать наиболее подходящие издания.
Значительную роль при выборе издания играет его периодичность. Ежедневную
газету выбрасывают в течение суток. К местной еженедельной газете или журналу
нередко обращаются несколько раз и хранят семь дней. Ежедневные газеты реже
читаются несколькими членами семьи по сравнению с еженедельными, еженедельные
газеты и журналы после прочтения их членами семьи передают друзьям.
В рамках проводимой рекламной компании по продвижению услуг внешнего
тюнинга и аэрографии Сервисному центру необходимо помещать публикации рекламного
характера в газетах которые доступны по всей области и пользуются спросом.
Чтобы целесообразно выбрать средство размещения рекламы воспользуемся
тысячным коэффициентом контактной цены (ТКЦ):
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
15
1000
ория
ияилиаудит
Тиражиздан
у
дынареклам
Общиерасхо
ТКЦ
Газета «Курьер»
02
,
40
1000
42500
1701
ТКЦ
Газета «Панорама 7 дней»
162
1000
10000
1620
ТКЦ
Газета «Ярмарка»
85
,
45
1000
26000
1192
ТКЦ
Газета «Стерх»
52
,
37
1000
44850
1683
ТКЦ
Поэтому целесообразно будет разместить рекламное объявления в следующих
изданиях: газета «Курьер», газета «Стерх».
Подсчитаем затраты: 1701 и 1683, соответственно это цена размещения модулей
40X78 в газете «Курьер» и 86X100 в газете «Стерх».
2.
Главным достоинством наружной рекламы, помещённой на специальных
щитах, тумбах, вывесках, является высокая частота повторных контактов с потребителем,
слабая конкуренция.
Щит Сервисного центра размером 3X6 метров будет висеть на пересечении улиц
Яна Фабрициуса и Металлистов. Его стоимость составит 10500 рублей за месяц. Также
будет использоваться наружная транспортная реклама. Она представляет собой
рекламные плакаты на транспортном средстве. Плакаты будут наклеены на левый борт
так как нашей целевой аудиторией являются люди со средним и высоким доходом
предполагается что они ездят на своем автотранспорте. Стоимость плакатов на трех
маршрутах (автобус №17, 11, 2) в автобусе составит 2900 рублей.
3.
Перед тем как принять решение о выделении средств на рекламу,
необходимо знать состав аудитории того или иного рекламоносителя. Согласно данным
службы Гэллопа и исследованиям КОМКОН, большинство российских пользователей
сети - это работающие люди, сотрудники фирм, имеющие доступ к сети на работе. Этот
факт подтверждается повременным анализом посещаемости сети: меньше всего в
Интернет заходят в выходные и праздничные дни и ночью, а чаще всего в рабочие дни с
14 до 17 часов. Средний пользователь сети имеет высшее (60%) и н.высшее (20%)
образование, это мужчина (60%) в возрасте от 20 до 44 лет (55%), имеет семью и детей
(65%), и имеет доход свыше 2400-3000 руб. в месяц на члена семьи (38%). 55% процентов
пользователей сети готовы платить больше за хорошее качество, 30% пользователей сети
совершали зарубежные поездки в этом году. Получается портрет человека,
принадлежащего к классическому "среднему классу".Если сравнивать, например,
аудиторию Интернета со средней семьей, которая получает в свой почтовый ящик
многочисленные газеты рекламных объявлений, то получится следующая картина:
В Интернет в 4 раза больше людей, которые считают себя богатыми, чем в среднем
по городу.
В 2,5 раза больше руководителей и 2 раза больше высококвалифицированных
специалистов.
" Процент имеющих банковские карточки в Интернет в 3 больше, чем в среднем по
городу.
Общее количество пользователей Интернет в России, по разным данным,
составляет от 700 тысяч до 1,2 млн. человек.
Предлагается провести рекламную кампанию разработанной сервисной услуги в
Интернете на сервере «100 дорог» - это специализированный популярный портал по
внешнему тюнингу. Согласно исследованиям КОМКОН-2, "100 Дорог" входит в число
самых известных сайтов российского Интернета. Целью размещения рекламы является
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
16
переход посетителя с специализированного портала непосредственно на сайт
создаваемого Сервисного центра, где предполагается подробная информация об услугах
тюнинга (аэрографии).
v. Эффективность проекта
Показатели экономической эффективности создания сервисного центра в г. Пскове.
Наименова
ние
показателя
Единицы
измерени
я
Значение
Индивидуальный
предприниматель
Юридическое лицо
ЕНВД
СС
ЕНВД
ЗС
УСН
СС
УСН
ЗС
ЕНВД
СС
ЕНВД
ЗС
УСН
СС
УСН
ЗС
Рентабельн
ость
%
95%
89%
109%
103%
95%
89%
109%
103%
Срок
окупаемос
ти
лет.
1,13
1,13
0,92
0,97
1,13
1,13
0,92
0,97
Чистая
текущая
стоимость
руб.
2483371
2132165
244801
77978
2483371
2132165
244801
77978
b. Маркетинговый анализ сегмента рынка, в котором
предполагается выход продукта
i. Общая характеристика рынка
В условиях наблюдающегося в ходе реформ снижения реальных доходов населения
и масштабного спада большей части промышленных производств автомобильная отрасль
демонстрирует известную устойчивость к кризисному состоянию экономики. Об этом
свидетельствует динамика автомобильного парка, которая характеризуется достаточно
высокими темпами роста; еще более быстрым темпом растет показатель удельной
насыщенности страны автомобильными средствами. Основным принятым в статистике
показателем развития этой отрасли является численность легковых автомобилей на 1000
жителей. Это связано с тем, что именно легковые автомобили традиционно составляют
подавляющую часть автопарка транспортных средств во всех развитых странах, именно
они предъявляют основной спрос на услуги автосервиса.
Примерное количество населения Пскова и Псковского района составляет около
270.000 человек. По данным ГИБДД за 2008 г. Общее количество автотранспорта
составляет 200 единиц на 1000 населения. В Псковских отделениях МРЭО при ГИБДД за
указанный год зарегистрировано максимальное количество авто-мототранспорта на
единицу населения по всему Северо-западному району России. Около 40-ка процентов от
общего количества автопарка приходится на марки машин отечественного производителя,
примерно 60 процентов составляют иномарки. Такие цифры имеют место по ряду причин,
некоторые из них:
- Приграничное расположение Псковской области (ввоз иномарок) ;
- Достаточно высокая покупательская способность населения (сегмент рынка) ;
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
17
- Возросшее количество автосалонов по продаже автомобилей эконом- и
бюджетного класса различной комплектации ;
- Гарантийное и послегарантийное обслуживание ;
- Быстро развивающийся автосервис с разнообразием услуг ;
- другие причины ;
Парк автомобилей России имеет большой срок эксплуатации (рис.1). На
протяжении последних 25 лет ситуация складывалась таким образом, что выбытие парка
не превышало 0,1% а год (т.е. 1 автомобиль на 1000) при нормальном выбытии – 5-6% в
год.
До 5 лет
5 – 10 лет
Больше 10 лет
Рис. 1. Возрастная структуры автопарка Пскова и Псковской области
В связи с этим средний возраст парка составляет 13-15 лет; структура завозимых
иномарок также характеризуется большим сроком эксплуатации.
Это оказывает очень сильное влияние на формирование спроса и предложения на
рынке автосервисных услуг. Такая структура парка не может сохраняться долго, по
крайней мере, она не нормальна (в развитых странах средний возраст парка не превышает
5 лет).
Старение автомобильного парка повышает спрос на услуги автосервиса, однако в
данном случае происходит смещение в структуре спроса и оказываемых услуг в сторону
ремонта и сокращения доли технического обслуживания.
Структура парка автомобилей по пробегу и маркам представлена в таблице и на
рисунке 2.
Таблица 1.
Структура парка автомобилей в г. Пскове
Марка автомобиля
Кол-во, шт.
Марка автомобиля
Кол-во, шт.
Отечественные а/м
22120
Toyota
3950
Ford
5530
Nissan
3160
Opel
5530
Peugeot
3160
Mazda
3950
Kia
3950
Volkswagen
5530
Renault
4740
Chevrolet
5530
Mitsubishi
5530
Honda
2370
Другие марки
3950
3 936 876
6 439 516
9 338 390
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
18
Рис. 2. Структура парка автомобилей в Пскове по маркам
ii. Потенциал рынка
Российский рынок автосервисных услуг характеризуется устойчивой тенденцией
роста спроса на качественное обслуживание. В текущих экономических условиях он
несколько снизился, однако это носит временный характер. Рынок автосервисных услуг
обладает большим потенциалом, и по мере стабилизации экономики спрос на данный вид
услуг будет увеличиваться.
На данный момент в России насчитывается более 17000 официально
зарегистрированных автосервисов. Столичный рынок является безусловным лидером
среди регионов, что объясняется большим количеством автомобилей. На него приходится
более половины объема российского рынка автосервисных услуг. Далее идет московская
область и Санкт-Петербург с суммарной долей в 18%. Условия развития рынка
автосервисных услуг в Московском регионе привели его к разделению на три сегмента:
дилерские сети с долей рынка порядка 25%, независимые автосервисные предприятия –
65% и индивидуальные мастерские – 15%. Основными характеристиками сегмента
дилерских сетей является относительно высокое качество обслуживания и высокая цена.
У независимых автосервисных предприятий качество обслуживания может быть
достаточно высокого уровня, но их сервис не является гарантированным.
Индивидуальные мастерские, составляющие инфраструктуру технического сервиса,
обеспечивают обслуживание автомобилей послегарантийного периода эксплуатации.
Деятельность большинства независимых автосервисных предприятий, которые
составляют три четверти от общего количества, характеризуется низкой организацией
производства работ и рентабельностью.
iii. Краткое описание основной конкурентной группы
В процессе изучения рынка отмечено многообразие уже имеющихся услуг,
которые предоставляют автосалоны. Из них мелкие станции предлагают одну, две или три
услуги по отдельности или вместе.
Более крупные автоцентры предоставляют ряд услуг в комплексе. Сюда входит
предпродажная подготовка, продажа, гарантийное и послегарантийное обслуживание,
диагностика, автомойка, шиномонтаж, всевозможный ремонт, установка сигнализаций.
Обслуживаются автомобили различных марок и производителей.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
19
Таблица 2.
Изучение СТО и Сервисных центров, предлагающих аналогичные или смежные виды
услуг
название и
местоположение
СТО
марки
обслуживае
мых авто
кол-во
обслуживае
мых авто
режим работы
сто
виды услуг
Автосалон
"Renault" (Рено)
/ Авто-Альянс
г.Псков, ул. 23
Июля, дом 4
Рено и
другие
марки а/м.
2961
ПН-ПТ: 9.00 до
19.00; Сб-Вс:
10.00 до 16.00
продажу автомобилей,
полный комплекс услуг
по сервисному
обслуживанию
автомобилей,
финансовый сервис(
кредит, лизинг,
страхование)
услуга trade-in, Мойка,
продажа з/ч
Автосалон
"Chevrolet"
(Шевроле) /
Авто-Альянс
г.Псков, ул.
Зональное
шоссе, 48
Шевроле и
другие
марки а/м.
2459
ПН-ПТ: 9.00 до
19.00; Сб-Вс:
10.00 до 16.00
продажу автомобилей,
полный комплекс услуг
по сервисному
обслуживанию
автомобилей,
финансовый сервис(
кредит, лизинг,
страхование)
услуга trade-in, Мойка,
продажа з/ч
Автосалон
"Ford" (Форд) /
Авто-Альянс
г.Псков, ул.
Леона
Поземского, 114
Форд и
другие
марки а/м.
4698
ПН-ПТ: 9.00 до
19.00; Сб-Вс:
10.00 до 16.00
продажу автомобилей,
полный комплекс услуг
по сервисному
обслуживанию
автомобилей,
финансовый сервис(
кредит, лизинг,
страхование)
услуга trade-in, Мойка,
продажа з/ч
Автосалон
"Opel" (Опель)/
Авто-Альянс
г.Псков, ул.
Зональное
шоссе, 48
Opel и
другие
марки а/м.
3200
ПН-ПТ: 9.00 до
19.00; Сб-Вс:
10.00 до 16.00
продажу автомобилей,
полный комплекс услуг
по сервисному
обслуживанию
автомобилей,
финансовый сервис(
кредит, лизинг,
страхование)
услуга trade-in, Мойка,
продажа з/ч
Автосалон
"Mazda" (Мазда)
г.Псков,
Чудская ул., 5
Мазда
2697
ПН-ПТ: 9.00 до
19.00; Сб-Вс:
10.00 до 16.00
Продажа автомобилей,
ТО и Р, Мойка, кредит,
тест-драйв
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
20
Автосалон
«Авто-Псков»
г.Псков,
Текстильная ул.,
7
Fiat , Ssang
Yong,
автомобили
американско
го
производств
а
1500
пн-вс 9:00-18:00
Продажа автомобилей,
ТО и Р, Мойка, тест-
драйв
Автосалон НАС
(ЗАО «НАС-2»)
г.Псков,
Декабристов ул.,
19; Советская
ул., 108
Kia , Skoda,
Hyundai ,
Nissan , Ваз
3222
пн-вс 9:00-20:00
Продажа автомобилей,
ТО и Р, страхование,
Мойка, тест-драйв
Приоритет авто
(ЗАО «Псков-
Лада-Центр»)
г.Псков,
Гаражный
проезд ул., 8
ВАЗ, Nissan
2497
пн-вс 9:00-20:00
Продажа автомобилей,
ТО и Р, Мойка, тест-
драйв, продажа з/ч
Савва-Авто
г.Псков, ул.
Ижорского
батальона, 24
Автомобили
японского
производств
а
5610
пн-вс 9:00-20:00
продажу автомобилей,
полный комплекс услуг
по сервисному
обслуживанию
автомобилей,
финансовый сервис(
кредит, лизинг,
страхование)
услуга trade-in, Мойка,
Тест-драйв, кузовной
ремонт, продажа з/ч
Апекс Авто, г.
Псков, ул.
Декабристов, 62
ГАЗ, УАЗ
3610
пн-вс 9:00-20:00
Продажа автомобилей,
ТО и Р, мойка, продажа
з/ч
Автохолл,
г.Псков, Труда
ул., 79
Все марки
а/м
4001
пн-вс 9:00-20:00
диагностика, замена
масла, ремонт подвески,
агрегатный ремонт,
склад запасных частей
Бошавтосервис,
г.Псков,
Декабристов ул.,
19
Все марки
а/м
5307
пн-вс 9:00-20:00
ТО и Р, мойка
МОСКВИЧ-
СЕРВИС
Псков,
Гаражный пр., 6
Все марки
а/м
2300
пн-сб 10:00-
19:00
ТО и Р, гостехосмотр,
мойка
Тюнинг-центр
STRIKE,
г.Псков,
Советская ул.,
21
Все марки
а/м
2981
пн-пт 9:00-18:00
ТО и Р, тюнинг, мойка
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
21
Частные
гаражные
мастерские
Все марки
а/м
1366
?
ТО и Р
Качественное же сопоставление представленных выше СТО и сервисных центров,
проведенное с привлечением экспертных мнений по 5-ти балльной шкале, позволяет
выявить группу лидирующих и отстающих предприятий отрасли в Пскове (таблица 3,
рисунок 4).
Таблица 3
Экспертный анализ деятельности СТО и сервисных центров Пскова
Название и местоположение СТО
К
а
ч
е
с
т
во
вып
олн
е
н
и
я ра
бот
Обс
лужи
ва
н
и
е
к
ли
е
н
т
а
К
ва
ли
фи
к
а
ц
и
я
п
е
рс
он
а
ла
Уд
обс
т
во
ра
с
п
оложе
н
и
я
Те
хн
и
ч
е
с
к
а
я
ос
н
а
ще
н
н
ос
т
ь
Им
и
дж
Итого баллов
Автосалон "Renault" (Рено)
3
4
3
5
4
3
22
Автосалон "Chevrolet" (Шеврале)
4
5
4
3
5
4
25
Автосалон "Ford" (Форд)
4
5
5
5
5
4
28
Автосалон "Opel" (Опель)
4
4
4
3
4
4
23
Автосалон "Mazda" (Мазда)
4
5
3
4
4
3
23
Автосалон «Авто-Псков»
4
4
4
4
3
3
22
Автосалон НАС (ЗАО «НАС-2»)
4
3
4
2
4
2
19
Приоритет авто (ЗАО «Псков-Лада-
Центр)
3
4
3
4
4
3
21
Савва-Авто г.Псков, ул. Ижорского
батальона, 24
5
5
4
3
5
4
26
Апекс Авто
3
3
3
4
4
3
20
Автохолл
4
3
4
5
4
3
23
Бошавтосервис
4
3
4
2
5
4
22
МОСКВИЧ-СЕРВИС
4
3
4
4
4
3
22
Тюнинг-центр STRIKE
4
4
4
5
4
4
25
Частные гаражные мастерские
2
1
2
5
2
1
13
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
22
Рис. 3. Рейтинг СТО и сервисных центров в г. Пскове
На российском рынке действует пока только одна сеть автосервисов федерального
масштаба - это "Bocsh Service", которая насчитывает более 190 пунктов технического
обслуживания автомобилей в более чем 70 городах России, такой пункт имеется и в
Пскове.
На 2009 год объем рынка сервисных центров можно рассчитать, исходя из общего
количества техцентров и среднего оборота. В результате объем Рынка в 2009 году
составил $11.25 млрд. Рынок услуг в ближайшие годы будет расти, прежде всего, за счет
увеличения числа автомобилей. Темпы роста составят порядка 15-20%.
На первый взгляд, псковский рынок авторемонтных услуг перенасыщен. Однако
превышение предложения над спросом нивелируется несовершенством технической базы
значительной части сервисов. 80% авто-услуг оказывают небольшие станции
техобслуживания, технические возможности половины таких сервисных центров
ограничены. Они не могут гарантировать качественное выполнение ремонтных работ.
Кроме того, не поддаются учету полулегальные и нелегальные мастерские,
расположенные при гаражных кооперативах, во дворах и в захолустных уголках города.
Их услугами в основном пользуются владельцы отечественных машин. В таких сервисах,
как правило, используется списанное оборудование и работает далеко не самый
квалифицированный персонал. Но услуги «нецивилизованных» сервисов стоят дешево,
спрос на них есть.
Большинство сервисных центров – 68% – позиционируют себя как универсальные,
то есть они способны оказать техпомощь легковым машинам всех марок. На иномарках
специализируются только 7% станций техобслуживания, на отечественных моделях –
25%.
На сегодняшний день в городе Пскове работает 6 достаточно крупных сервисных
центров, предлагающих широкий спектр услуг. Это свидетельствует о средней степени
конкуренции. Обостряет конкуренцию и то, что большинство сервисных центров города
предлагают практически одинаковые услуги и разница в стоимости предлагаемых услуг
незначительна. Рассмотрим услуги, предоставляемые наиболее известными турфирмами
города Пскова (по результатам анкетного опроса представленного ниже), (табл.5).
Таблица 5
Услуги, предоставляемые сервисными центрами города Пскова.
Сервисный
Основные направления работы
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
23
центр
Продажа ТО ТР Мойка
Покрасо
чные
работы
Тюнинг
Шином
онтаж
Регист
рация
ЗАО "Авто-
Русь"
X
X
X
X
X
только
установка
дополнител
ьного
оборудован
ия
X
ЗАО "Псков-
Лада-Центр"
X
X
Х
X
X
только
установка
дополнител
ьного
оборудован
ия
X
X
ЗАО
"АвтоАльянс"
X
X
X
X
X
только
установка
дополнител
ьного
оборудован
ия
X
X
ООО "НАС-2"
X
X
Х
X
только
установка
дополнител
ьного
оборудован
ия
X
ЗАО "Апекс-
Авто"
X
X
Х
X
X
только
установка
дополнител
ьного
оборудован
ия
X
ООО "АС-
Авто"
X
X
Х
X
X
только
установка
дополнител
ьного
оборудован
ия
X
Представленный анализ ассортимента сервисных центров Пскова, а также
определение и структура понятия «конкурентного преимущества» (Ценовые,
качественные и другие характеристики продукции, которые выгодно отличают ее
производителя и обеспечивают ему устойчивое положение на рынке) позволяют сделать
вывод: в качестве сильного конкурентного преимущества сервисного центра в нашем
городе могут выступать услуги внешнего тюнинга, а именно – аэрографии, как услуги,
набирающей все большую популярность.
Несмотря на то, что в г. Пскове не выявлено предприятий, занимающихся внешним
тюнингом и аэрографией, говорить о полном отсутствии конкуренции в данном сегменте
преждевременно. Часть сервисных центров предоставляет услуги по покрасочным
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
24
работам (а это так или иначе можно отнести к внешнему тюнингу), часть – по кузовным
работам. Кроме того, в будущем возможно появление новых конкурентов,
специализирующихся именно на внешнем тюнинге и аэрографии.
c. План маркетинга
i. Маркетинговый потенциал проекта (анализ рынка и
прогноз)
Для получения маркетинговой информации о потребителях и их предпочтений в
выборе сервисного центра города Пскова, был проведен опрос при помощи анкет
(Приложение). Было проведено индивидуальное анкетирование. Анкеты были
распространены на заправочных станциях в городе Пскове. Анкетирование являлось
раздаточным, при котором респондент получает анкету непосредственно из рук
социолога. Этот вид опроса в настоящее время является наиболее надежным. Он
гарантирует добросовестное заполнение анкеты, почти полный их возврат.
Клиенту было предложено заполнить анкету. Анкетирование проходило в процессе
дипломного проектирования. Было распространено сто анкет.
В анкете было представлено два вида вопросов общие и специальные. Вопросы
являлись закрытыми. Такие вопросы включают в себя все возможные варианты ответов, и
опрашиваемый просто выбирает один из них.
Общие вопросы:
1. пол (мужской/женский)
Данный вопрос необходим для выявления групп постоянных клиентов сервисных
центров среди мужчин и женщин.
2. возрастная группа (18/25 лет; 25/35 лет; 35/45 лет; 45/60 лет; свыше 60 лет)
Данный вопрос необходим для выявления возрастной категории людей, которые
наиболее часто являются клиентами Псковских сервисных центров.
3. социальное положение (руководитель высшего звена, руководитель
среднего звена, специалист, служащий, рабочий, не работающий, студент).
Данный вопрос необходим для того, что бы выявить, люди какого социального
статуса чаще являются клиентами сервисных центров.
4. доход (до 10000р./ от 10000р. до 20000руб./ свыше 20000р.)
Данный вопрос необходим для того чтобы выявить, люди с каким доходом
являются потенциальными клиентами сервисных центров, предлагающих услуги тюнинга.
Специальные вопросы:
1. «Как часто Вы пользуетесь услугами сервисных центров?» (менее 1 раза в
год/1 – 2 раза в год/ более 2 – х раз в год)
Данный вопрос необходим для выявления частоты пользования услугами среди
жителей Пскова.
2. «Какая из перечня дополнительных услуг Псковских сервисных центров
Вами может быть наиболее востребована в ближайшей перспективе?» (был
представлен список услуг (включая внешний тюнинг и аэрографию),
которые могут быть предложены существующими и новыми сервисными
центрами города Пскова)
Данный
вопрос
необходим
для
выявления наиболее
востребованной
дополнительной услуги.
3. «Откуда вы узнаете о сервисных центрах?» (из рекламы в газете/по
телевиденью/по радио/в автобусах/на щитах/в городе/в Интернете)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
25
Данный вопрос необходим для выявления наиболее эффективного мероприятия по
продвижению создаваемой услуги аэрографии.
Анализ результатов анкетирования.
Общие вопросы:
Представим в виде диаграммы соотношения мужчин и женщин среди
респондентов.
Процентное соотношения мужчин и женщин среди
опрошеных.
Мужчины
43%
Ж енщины
57%
Рис.4. Соотношение мужчин и женщин среди респондентов.
Услугами сервисных центров района Запсковье города Пскова за последний год
воспользовались 16% жителей района города. Причем доли женщин и мужчин, как бы это
не показалось странным, примерно равны (женщины - 57%, мужчины - 43%). Социо-
демографические характеристики потребителей автосервисныхцыыыыыыыыа услуг
представлены на рисунках 2.8 – 2.12 Необходимо отметить, что уровень доходов
потребителей услуг подобных фирм существенно превышает среднегородской уровень.
Рис.5 Распределение потребителей услуг сервисных центров по полу и возрасту среди
респондентов.
Как видно на диаграмме, в возрасте от 18 до 45 лет среди потребителей услуг
сервисных центров преобладают женщины. Потом тенденция меняется и в возрастной
группе от 45 лет и старше среди клиентов преобладают мужчины.
Распределение потребителей услуг сервисных центров по полу и возрасту
5%
9%
9%
13%
7%
7%
19%
26%
3%
2%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
18-25
25-35
35-45
45-60
свыше60
Возростная категория
Мужчины
Женщины
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
26
Рис.6. Распределение потребителей услуг сервисных центров по параметру
«социальный статус».
Как видно на диаграмме, наиболее часто клиентами являются руководители
среднего и высшего звена, специалисты и служащие. А рабочие, студенты и
неработающие являются потребителями услуг редко.
Рис.7. Распределение потребителей услуг по уровню дохода среди респондентов.
Как видно на диаграмме, в основном потребителями услуг сервисных центров
являются люди с высоким уровнем дохода.
Специальные вопросы.
Изобразим на диаграмме распределение ответов респондентов на вопрос «Как
часто Вы пользуетесь услугами сервисных центров?»
Распределение потребителей услуг сервисных центров
по социалному статусу.
17%
28%
23%
6%
7%
5%
14%
руководитель высшего звена
руководитель среднего звена
специалист
рабочий
не работающий
студент
служащий
Распределение потребителей
услуг по уровню дохода.
26%
29%
45%
до 1000 рублей
от 10000 рублей до 20000 рублей
свыше 20000 рублей
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
27
Рис.8. Частота использования услуг сервисных центров среди респондентов.
Как видно на диаграмме в основном люди обращаются в сервисные центры 1 раз в
год.
Рис.9. Рейтинг востребованных дополнительных услуг сервисных центров среди мужчин
и женщин.
Как видно на диаграмме наиболее востребованными в ближайшей перспективе
услугами среди мужчин и женщин будут являться услуги аэрографии и внешнего
тюнинга. Предпочтения мужчин и женщин в основной массе совпадают.
По данным анкетного опроса о частоте использования услуг сервисных центров
среди разных групп населения построим сводную таблицу 6.
Таблица 6
Сводная таблица по данным анкетного опроса.
Группы респондентов
«Как часто Вы пользуетесь услугами
сервисных центров?»
1
2
женщины замужем
44%
женщины незамужем
56%
женщины 18-25 лет
7%
женщины 25-35 лет
19%
Количество обращений в сервисные цепнтры
среди респондентов.
77%
12%
11%
1 раз в год
1-2 раза в год
более 2 раз в год
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
28
женщины 35-45 лет
26%
женщины 45-60 лет
3%
женщины старше 60 лет
2%
мужчины женатые
45%
мужчины неженатые
55%
мужчины 18-25 лет
5%
мужчины 25-35 лет
9%
мужчины 35-45 лет
9%
мужчины 45-60 лет
13%
мужчины старше 60 лет
7%
руководители высшего звена
17%
руководители среднего звена
28%
специалисты
23%
рабочие
6%
служащие
14%
не работающие
7%
студенты
5%
доход до 10000 рублей
26%
доход от 10000 рублей до 20000 рублей
29%
доход свыше 20000 рублей
45%
По данным анкетного опроса наиболее востребованной дополнительной услугой
сервисных центров может стать внешний тюнинг и, в первую очередь, аэрография, как
элемент внешнего тюнинга.
ii. Ценообразование продукта
Наиболее простым и оптимальным будет использование методики «Себестоимость
плюс прибыль».
Кроме того, при формировании цены будут учитываться цены конкурентов.
Демпинг цен в нашем случае исключен (т.к. необходимо покрыть все инвестиции в проект
как можно скорее), так же цены не будут слишком завышены по сравнению с ценами
конкурентов, дабы не отпугнуть потенциальных клиентов.
iii. Стратегия продаж и продвижения продукта
Для того чтобы определить наиболее эффективное средство размещения рекламы
по данным анкетного опроса построим диаграмму.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
29
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
16%
9%
11%
9%
20%
28%
7%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.10. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре.
Для того чтобы выяснить, какой вид рекламы наиболее эффективен для людей
определенного возраста, дохода и социального статуса по результатам анкет построим
диаграммы.
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
30%
25%
10%
8%
10%
10%
7%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.11. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей возрастной
группы 18 – 25 лет.
Как видно на данной диаграмме для возрастной группы людей 18 – 25 лет наиболее
эффективной будет размещение рекламы в автобусах и по радио. Это обусловлено тем,
что у многих людей данной возрастной группы нет своего транспорта, и они пользуются
общественным транспортом, так же люди данного возраста чаще слушают радио.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
30
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
18%
15%
9%
8%
10%
20%
20%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.12. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей возрастной
группы 25 – 35 лет.
Как видно на данной диаграмме для возрастной группы людей 25 – 35 лет наиболее
эффективной будет размещение рекламы на телевиденье и в прессе.
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
10%
5%
5%
8%
16%
26%
30%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.13. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей возрастной
группы 35 – 45 лет.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
31
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
15%
5%
5%
8%
10%
26%
31%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.14. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей возрастной
группы 45 – 60 лет.
Как видно на данных диаграммах для возрастной группы людей 35 - 60 лет
наиболее эффективной будет размещение рекламы на телевиденье и в прессе. Это
обуславливается тем, что люди возрастной группы от 35 до 60 чаще читают прессу и
смотрят телевизор.
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
12%
10%
8%
8%
5%
26%
31%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.15. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей возрастной
группы 60 лет и старше.
По результатам анкетного опроса построим диаграммы источника информации о
сервисных центрах, людей, в зависимости от социального статуса.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
32
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
8%
2%
17%
3%
40%
20%
10%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.16. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у руководителей
высшего, среднего звена и специалистов.
Как видно на данных диаграммах для руководителей высшего, среднего звена и
специалистов наиболее эффективной будет размещение рекламы в Интернете и в прессе.
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
15%
17%
17%
3%
10%
20%
18%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.17. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у рабочих и
служащих.
Как видно на данной диаграмме для рабочих и служащих наиболее эффективной
будет размещение рекламы в прессе, на телевиденье и на щитах.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
33
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
23%
19%
17%
3%
20%
10%
8%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.18. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у студентов.
Как видно на данной диаграмме для студентов наиболее эффективной будет
размещение рекламы на радио, в Интернете и в автобусах.
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
9%
13%
8%
7%
18%
23%
22%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.19. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у неработающего
населения.
Как видно на данной диаграмме для неработающего населения наиболее
эффективной будет размещение рекламы в прессе, на телевиденье и в Интернете.
По результатам анкетного опроса построим диаграммы источника информации,
людей, в зависимости от величины дохода.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
34
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
9%
15%
10%
8%
17%
22%
19%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.20. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей с доходом
до 10000 рублей.
Как видно на данной диаграмме для населения с доходом до 10000 рублей
наиболее эффективной будет размещение рекламы в прессе, на телевиденье и в
Интернете.
Процентное соотношение средст размещения рекламы по
данным опроса
14%
4%
11%
3%
29%
31%
8%
Реклама на радио
Реклама в автобусах
Реклама на щитах
Реклама в городе
Реклама в интернете
Реклама в прессе
Реклама на телевидение
Рис.21. Источники информации о предпочитаемом сервисном центре у людей с доходом
от 10000 рублей.
Как видно на данной диаграмме для населения с доходом от 10000 рублей наиболее
эффективной будет размещение рекламы в прессе и в Интернете.
По данным анкеты и проведенному анализу можно сделать вывод, что для людей в
возрасте от 25 до 45 лет с высоким и средним доходом наиболее эффективно размещение
рекламы в прессе и в Интернете.
Изучив представленные на рынке средства массовой информации можно сделать
вывод, что данные сервисные центры распространяют свою рекламу в газетах «Ярмарка»,
«Стерх», «Новости Пскова», «Курьер», «7 дней», в «Справочнике 053», на канале ГТРК
«Псков», на радио «Европа +», «Дорожное радио» и на радио «7 небо».
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
35
d. Финансовый план
i. Основные допущения и нормативы для финансово-
экономических расчетов
1. Рассматривается возможность использования двух систем налогообложения для
открытия нового Сервисного центра: единого налога на вмененный налог (500 руб.
за 1 кв.м. используемой площади) и упрощенной системы налогообложения
(доходы, уменьшенные на величину расходов);
2. Реализация каждой из указанных выше систем налогообложения рассматривается и
для Индивидуального предпринимателя и для Юридического лица;
3. В финансовых расчетах рассматривается два варианта финансирования (за счет
только собственных средств и за счет собственных (50%) и заемных (50%);
4. Заемные средства привлекаются на срок 6 лет под 21% годовых (платежи
аннуитетные);
5. Все финансовые потоки распределяются равномерно на каждом представленном
шаге расчета.
6. В бизнес-плане представлен расчет по финансовым потокам только за первый год
реализации проекта.
7. Все
инвестиционные
вложения рассматриваются как
единовременные,
осуществленные к началу операционной (производственной) деятельности
предприятия.
ii. Организационный план
Проектируемый сервисный центр будет создан в форме в форме Общества с
ограниченной ответственностью (ООО).
Согласно Гражданскому кодексу РФ, статье 87, Обществом с ограниченной
ответственностью признаётся учрежденное одним или несколькими лицами общество,
уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными
документами размеров; участники общества с ограниченной ответственностью не
отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью
общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.
Учредительными документами общества с ограниченной ответственностью
являются учредительный договор, подписанный его учредителями, и утвержденный ими
устав. Если общество учреждается одним лицом, его учредительным документом является
устав.
Учредительные документы общества с ограниченной ответственностью должны
содержать помимо сведений, указанных в пункте 2 статьи 52 ГК РФ (т.е. наименование
юридического лица, место его нахождения, порядок управления деятельностью
юридического лица), условия о размере уставного капитала общества; о размере долей
каждого из участников; о размере, составе, сроках и порядке внесения ими вкладов, об
ответственности участников за нарушение обязанностей по внесению вкладов; о составе и
компетенции органов управления обществом и порядке принятия ими решений, в том
числе
о вопросах, решения по которым
принимаются единогласно или
квалифицированным большинством голосов, а также иные сведения, предусмотренные
законом об обществах с ограниченной ответственностью.
Сервисный центр будет учрежден одним физическим лицом, таким образом,
уставный капитал общества на 100% формируется учредителем.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
36
Название сервисного центра должно отражать специфику работы предприятия, те
отличительные особенности, которые будут выделять создаваемый сервисный центр из
общего объема действующих и потенциальных конкурентов.
Предлагается название «Тюнинг-Центр-Запсковье».
Анализ современного российского рынка сервисных услуг, позволяет сделать
вывод о необходимости применения для прогнозирования спроса на рассматриваемые
виды услуг модифицированного подхода, предполагающего учет целого комплекса
взаимосвязанных факторов, формирующих этот спрос.
В выборе места предоставления услуги главным образом берётся во внимание то,
что в район Запсковье из города Пскова идёт главная дорога по всей центральной улице
Поземского. Это дорога с хорошим асфальтовым покрытием и выходит она и на Гдов и на
Ленинградское шоссе, что в свою очередь способствует довольно большому движению в
оба направления.
К сервисному центру осуществляется удобный подъезд, что
обеспечивает экономию времени клиента.
Месторасположение сервисного центра планируется разместить по адресу- г. Псков
ул. Л. Поземского д.124. Данное расположение обусловлено следующими факторами:
- самый близкий конкурент расположен на достаточном удалении от
проектируемой станции.
- наличие в непосредственной близости крупнейших автопредприятий : ГП ПО
«Псковпассажиравтотранс», А/К «1120», автобаза «Почта России», Торгово-транспортные
базы «Виктория», «Выбор».
- сервисный центр проектируется в достаточно густозаселённом районе Пскова –
Овсище.
- улица Л. Поземского переходит в Гдовское шоссе, которое в свою очередь, через
недавно сданную в эксплуатацию объездную автодорогу, соединяется с шоссе С.
Петербург – Киев. Данный фактор предполагает привлечение автовладельцев из района.
- удобный проезд к территории сервисного центра.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
37
Рис.21. Карта города Пскова
Некоторые организации производят большой ассортимент товаров или услуг,
которые отвечают запросам нескольких крупных групп потребителей (рынков). Каждая
группа имеет четко определенные специфические потребности. Если два или более таких
клиента становятся особенно важными для фирмы, она может использовать
организационную структуру, ориентированную на потребителей.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
38
Цель такой структуры состоит в том, чтобы удовлетворить этих потребителей так же
хорошо, как и организация, которая обслуживает всего одну их группу.
Рис. 22. Организационная структура Сервисного центра
Перечень структурных звеньев в организационной структуре Сервисного центра
(Рис. выше):
1. Директор
2. Главный инженер
3. Бухгалтер
4. Маркетолог
5. Мойщики
6. Мастер и слесаря (рабочие) участка внешнего тюнинга (аэрографии)
7. Мастер и слесаря (рабочие) кузовного участка
8. Мастер и рабочие участка антикоррозийной обработки автомобиля
9. Рабочие подготовительных участков
10. Рабочие приемочных участков
iii. Производственный план (оборудование, персонал)
Расчет годового объема предоставляемых услуг, количества рабочих и служащих,
площадей помещений
Одним из главнейших факторов, определяющих мощность и тип сервисного
центра, является число потенциальных потребителей услуг сервисных центров: кузовных
работ, антикоррозийной обработки, внешнего тюнинга (аэрографии).
Число легковых автомобилей, зарегистрированных в районе Запсковья города
Пскова N (по данным МРЭО ГИБДД) равно 1800 ед.
Учитывая данные опроса, представленного в п.п. 2.2., 30% владельцев потенциально
заинтересованы в таких услугах, как кузовной ремонт, антикоррозийная обработка,
дополнительной услуге – аэрографии. Следовательно N1= An*D,
N1=1800*0,3 = 568.
N1=568 где N1 - число легковых автомобилей, принадлежащих населению, желающему
воспользоваться услугами кузовного ремонта, антикоррозийной обработки, внешнего
Директор
Бухгалтер
Главный
механик
Рабочие
кузовного
участка
Рабочие
приемочны
х участков
Маркетолог
Рабочие
мойки
Рабочие
участка
антикоррозий
ной
обработки
Рабочие
подготовитель
ных участков
Рабочие
участка
аэрографии
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
39
тюнинга (аэрографии). А - численность владельцев автомобилей, D – доля желающих
воспользоваться подобной услугой.
Фактическое число владельцев, которые смогут воспользоваться услугами
сервисного центра, значительно больше. Так как потребление услуг автосервисов не носит
локальный территориальный характер.
Учитывая, что определенная часть владельцев может заняться тюнингом и
аэрографией самостоятельно, расчетное число обсуживаемых автомобилей в год составит:
N=N1*K,
N =568 *0,95
N=540 где N- число обсуживаемых автомобилей в год
К — коэффициент, учитывающий число владельцев автомобилей, готовых
воспользоваться услугами сервисных центров в области услуг внешнего тюнинга
(аэрографии).
Число заездов одного автомобиля в год на городскую станцию примем равным —
1.
Итак, в районе Запсковье в городе Пскове 540 легковых автомобилей, владельцы
которых испытывают потребность в услугах кузовного ремонта, антикоррозийной
обработки и внешнего тюнинга (аэрографии).
Годовой объем работ сервисного центра по перечисленным услугам включает
подготовительные, кузовные, антикоррозийные, уборочно-моечные работы, кузовные
работы (внешний тюнинг) и покрасочные работы с автомобилями.
При проектировании подобного универсального центра годовой объем работ
определяется:
Tг = N t
Tг =540*9600*0,95*0,001= 49248(чел.-час)
Tг =49248 (чел.-час)
Где соответственно по каждой модели:
Tг – годовой объем работ
N– число автомобилей;
t - удельная трудоемкость работ по тюнингу и аэрографии, чел.ч / 1000 км. ( в
соответствии с ОНТП 01-91 принимается для легковых автомобилей малого класса- 96
чел.ч. ).
Нормативы трудоемкости корректируются в зависимости от размера сервисного
центра (10-15) К1 = 0,95 и климатического района (умеренный) К2 = 1.
Годовой объем уборочно-моечных работ Т
у.м.
(человеко-часах) определяется
исходя из числа заездов d на сервисный центр автомобилей в год и средней трудоемкости
работ t
у.м
.
Т
у.м.
= N d t
у.м
.
Т
у.м.
=540*1*33,33= 17998,2 (чел.-час)
Годовой объем покрасочных работ определяется по формуле:
Тп.п. = Nп*tп.п.
где
Nп- число обслуживаемых автомобилей в год (540 автомобилей ).
tп.п.- трудоемкость работ -15,15 чел.ч.
Тп.п. = 540*15,15
Тп.п = 8181 (чел.-час)
Годовой объем работ: 8181(чел.-час)
Годовой объем кузовных работ определяется по формуле:
Тп.п. = Nп*tп.п.
где
Nп- число обслуживаемых автомобилей в год (540 автомобилей ).
tп.п.- трудоемкость работ -25,16 чел.ч.
Тп.п. = 540*25,16
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
40
Тп.п = 13586,4 (чел.-час)
Годовой объем работ: 13586,4(чел.-час)
Годовой объем работ по антикоррозийной обработке автомобиля определяется по
формуле:
Тп.п. = Nп*tп.п.
где
Nп- число обслуживаемых автомобилей в год (540 автомобилей ).
tп.п.- трудоемкость работ -10,06 чел.ч.
Тп.п. = 540*10,06
Тп.п = 5432,4 (чел.-час)
Годовой объем работ: 5432,4(чел.-час)
Годовой объем подготовительных работ определяется по формуле:
Тп.п. = Nп*tп.п.
где
Nп- число обслуживаемых автомобилей в год (540 автомобилей ).
tп.п.- трудоемкость работ -7,5 чел.ч.
Тп.п. = 540*7,5
Тп.п = 4050 (чел.-час)
Годовой объем работ: 4050(чел.-час)
Для данного вида работ число рабочих постов определяется:
Х = Т
г
К
н
/ (Д
раб.г
Н Т
см
Р К
исп
),
Х = 49248*1,15/(305*1*8*2*0,95)
Х =7,93 = 8
где Т
г
– годовой объем работ, чел.-ч;
К
н
– коэффициент неравномерности загрузки постов принимается 1,15 (по ОНТП
01-91);
Д
раб.г
– число рабочих дней в году (305);
Т
см
– продолжительность смены, (8 ч);
Н – число смен в сутки (1);
Р – численность одновременно работающих на посту (2 по ОНТП 01-91);
К
исп
– коэффициент использования рабочего времени поста (0,95 – при одной смене
работы по ОНТП 01-91);
Число рабочих постов для каждого вида работ рассчитывается по той же
Формуле, что и общее число рабочих постов на сервисном центре, подставив
Вместо общей трудоемкости, трудоемкость соответствующего вида
работ и Р = 1 ( для кузовного и малярного участков ), Р = 2 ( для остальных ).
Рассчитанное количество постов сведем в таблицу (таблица 7).
Таблица 7.
Распределение постов по видам работ.
Виды работ
%
Кол-во постов Х
Приемка автомобилей
25
2
Кузовные работы
12,5
1
Антикоррозийная обработка
12,5
1
Покрасочные работы
12,5
1
Уборочно-моечные работы
12,5
1
Подготовительные работы
25
2
Итого по сервисному центру
100
8
Количество мест ожидания = 4 мест, следует принимать из расчета 0,5 автомобиле-
места на один рабочий пост (по ОНТП 01-91). Количество мест хранения = 24 мест, для
сервисных центров на один рабочий пост – 3 места (по ОНТП 01-91). Количество мест для
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
41
стоянки автомобилей = 16 мест, принимаем из расчета 2 места на один рабочий пост (по
ОНТП 01-91).
К производственным рабочим относятся рабочие зон и участков, непосредственно
выполняющие необходимые работы. Различают технологически необходимое (явочное) и
штатное (списочное) число рабочих. Технологически необходимое число рабочих
обеспечивает выполнение суточной, а штатное число рабочих - годовой
производственных программ по кузовным работам, антикоррозийной обработке,
внешнему тюнингу (аэрографии).
Технологически необходимое число рабочих определяется по формуле:
Р
т
= Т
г
/ Ф
т
Р
т
=49248/900
Р
т
=20,95 = 21
где Ф
т
– годовой фонд времени технологически необходимого рабочего при
односменной работе, определяется продолжительностью смены и числом рабочих дней в
году:
Ф
т
= (Д
кг
–Д
п
) Т
см
– Д
пп
К
см
Ф
т
=(305-5)*8-5*1
Ф
т
=2395
где Д
кг
– количество дней в текущем календарном году;
Д
п
– количество праздничных дней в году (5);
Т
см
– продолжительность рабочей смены (8,2 ч.);
Д
пп
– количество предпраздничных дней, когда рабочий день сокращается на 1 час
(5);
К
см
– коэффициент сменности (1)
Штатное число рабочих определяется по формуле:
Р
ш
= Т
г
/ Ф
ш
Р
ш
= 49248/2059
Р
ш
=22,95= 23
где Ф
ш
- годовой фонд времени штатного рабочего при односменной работе.
Определяется аналогично годовому фонду времени технологически необходимого
рабочего с учетом отпуска и невыходов по уважительной причине:
Ф
ш
= (Д
кг
– Д
п
– Д
от
– Д
уп
) Т
см
– Д
пп
К
см
Ф
ш
=(305-5-28-14)*8-5*1
Ф
ш
=2059
где Д
от
– продолжительность отпуска – 24 дня;
Д
уп
– количество невыходов по уважительной причине – 14 дней;
Количество вспомогательных рабочих принимается 15…20% от штатного числа
рабочих:
Р
всп
= 0,15 Р
ш
Р
всп
=0,15*23
Р
всп
=3
Количество инженерно – технических работников на сервисном центре
принимается 3% от общего числа работающих:
Р
итр
= 0,03 (Р
ш
+ Рвсп)
Р
итр
=0,03*(23+3)
Р
итр
=1
Численность служащих, младшего обслуживающего персонала и пожарно-
сторожевой охраны рассчитывают в зависимости от рабочих постов на сервисном центре,
согласно нормативам. Итоги расчета персонала сведем в таблицу (таблица 8)
Таблица 8.
Численность персонала
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
42
Функции управления персонала
Численность, чел.
Руководство
1
Производственные рабочие: основные
23
вспомогательные
3
Итого:
27
Итоги расчета производственной программы сведем в таблицу (таблица 9)
Таблица 9.
Распределение объема работ, количества постов и персонала по производственным
участкам
Виды работ
Кол-во постов Х
Кол-во
персонала
Приемка автомобилей
2
2
Кузовные работы
1
6
Антикоррозийная обработка
1
4
Покрасочные работы
1
4
Уборочно-моечные работы
1
4
Подготовительные работы
2
6
Итого по сервисному центру
8
26
Площади сервисного центра по своему функциональному назначению
подразделяются на три основные группы: производственно-складские, хранения
подвижного состава и вспомогательные.
В состав производственно-складских помещений входят зоны мойки и окраски,
склады, а так же технические помещения энергетических и санитарно-технических служб
и устройств (компрессорные, трансформаторные, насосные, вентиляционные камеры и
т.д.) На сервисном центре при небольшой производственной программе
некоторые
участки с однородным характером работ, а также отдельные складские помещения могут
быть объединены.
В состав площадей зон хранения (стоянки) входят площади стоянок (открытых или
закрытых) с учетом площади, занимаемой оборудованием для подогрева автомобилей (для
открытых стоянок).
В состав вспомогательных площадей входят: санитарно-бытовые помещения,
помещения администрации, клиентские.
Площадь зон мойки и покраски определяется по формуле:
F
з
= f
а
X
з
К
п
, где
F
з
=8*8*6
F
з
=384 м
2
f
а
– площадь, занимаемая автомобилем в плане (8), м
2
;
X
з
– число постов ТО и ТР;
К
п
– коэффициент плотности расстановки постов;
Коэффициент Кп представляет собой отношение площади, занимаемой
автомобилями, проездами, проходами, рабочими местами, к сумме площадей проекции
автомобилей в плане. Величина Кп зависит от габаритов автомобиля и расположения
постов. При одностороннем расположении постов Кп = 6-7. При двухсторонней
расстановке постов и поточном методе обслуживания может быть принят равным 4 - 5.
Площади складских помещений определяются по удельной площади склада на
каждые 100 комплексно обслуживаемых автомобилей:
-для склада запасных частей – 3,2 м
2
Площадь складских помещений равна 19,2 метра кв., поделим ее пополам, т.к. склад
организуем в 2 яруса. Sск = 10,0 м
2
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
43
F
х
= f
о
А
ст
К
п
, где
F
х
=8*24*2,8
F
х
=537 м2
Где F
о
– площадь, занимаемая автомобилем в плане (8), м2;
А
ст
– число автомобиле-мест хранения К
п
– коэффициент плотности расстановки
автомобиле-мест хранения;
Величина К
п
зависит от способа расстановки мест хранения, и принимается равной
2,5 – 3,0
Вспомогательные помещения включают в себя: административные, общественные
и бытовые помещения.
К административным помещениям относятся кабинеты руководящего состава,
помещения инженерно-технических служб, помещения для клиентов.
К бытовым помещениям относятся гардеробы, умывальные, душевые, туалеты,
места для курения, пункты питания, комнаты отдыха и пр.
Умывальные, душевые и туалеты рассчитываются на 50% работающих по
следующим нормам:
-на один кран умывальной комнаты – не более 10 человек
-на одну душевую кабину – не более 5 человек
-на один унитаз – не более 20 человек
Гардеробы рассчитываются так, чтобы число мест хранения одежды было равно
числу работающих в наиболее загруженную смену.
Площади бытовых помещений определяются исходя из площади элементов
оборудования и проходов шириной 1,25 – 2,0 м или по нормируемой площади пола:
-расстояние между кранами умывальных – 0,8м
-площадь пола на один кран умывальной комнаты – 0,7 кв.м
-размеры душевой – 0,9 х 0,9 м
-площадь, с учетом раздевалки на один душ – 2,0 кв.м
-размеры кабины туалета – 0,9 х 1,2 м
-площадь пола на одну кабину – 2 – 3 кв.м
Площадь административно-управленческого аппарата принимается 12,0 – 15,0 кв.м
Площадь помещений ИТР рассчитывается из нормы – 6,0 кв.м
Площадь помещений для клиентов рассчитываются на один рабочий пост
-для малой станции – 8,0 – 9,0 кв.м
Полученные данные сведем в таблицу (таблица 10)
Таблица 10.
Площади предприятия
Наименование
м.кв.
Производственные помещения
Производственные площади
454
Склад
10
Стоянка автомобилей
537
Административные помещения
Кабинет директора
15
Помещения для клиентов
13
Бытовые помещения
Гардеробные
20
Туалеты
10
Умывальные и душевые
20
Комната для курения
8
Площадь сервисного центра 1087
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
44
Итак, общая площадь сервисного центра составит около 1100 кв.м. Значительную
часть этой площади займут производственные помещения.
Определение потребности в оборудовании и различного рода ресурсах
Произведем расчет расхода воды, тепла, сжатого воздуха и электроэнергии для
сервисного центра. Исходя из норм расчета потребности основных видов ресурсов для
технологических нужд (нормы расхода приведены в таблице 11)
Вода потребляется на производственные: мойка автомашин, приготовление
охлаждающей смеси и т. д.; и бытовые нужды предприятия
Оборотной
Q
об
= Х 3,0 , где
Q
об
=8*3,0*305
Q
об
=7320 (м3/год)
Q
об
–кол-во оборотной воды, м3/год
Х – количество рабочих постов
Свежей: технической-
Qт = 1,8*Х*305
Qт = 1,8*8*305
Qт = 4392 (м.куб/год)
питьевой-
Qп = 1,2*Х*305
Qп = 1,2*8*305
Qп = 2928 (м.куб/год)
Сточной: бытовых потребителей-
Qст = 1,2*Х*305
Qст = 1,2*8*305 = 2928 (м.куб/год)
производственных потребителей-
Qпр = 0,05*Х*305
Qпр = 0,05*8*305 = 122 (м.куб/год)
Общий годовой расход воды:
Qв = Qт + Qп + Qст + Qпр
Qв = 10370 (м.куб/год)
Стоимость водоснабжения:
Св = Qв * Sм ,
Cв = 10370*10,24 = 106188,8 руб.
где – Св- стоимость воды, расходуемой за год, руб.;
Qв- годовой расход воды,
Sм- стоимость 1 м.куб.воды, 10 руб. 24 коп. м. куб.
Расход тепла (Q
т
) принимаем 208 тыс. ккал/ч из расчета на один рабочий пост, т.о.
Q
т
= (208000 Х Тсм) Др (ккал/час)
Q
т
=(208000*8*8)*305
Q
т
=13312000 (ккал/час)
Сжатый воздух применяют для обдувки автомобилей после мойки, деталей
топливной системы после вымачивания и мойки, для работы пневматических
инструментов, краскопультов и т. п.
Удельный расход сжатого воздуха принимаем из расчета на один рабочий пост –
0,2 м.куб/ч.
Q
св
=0,2 Х (м3/ч)
Q
св
=0,2*8*8*305 =3904 (м.куб/ч.)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
45
Расход электроэнергии электропотребителями принимаем из расчета на один
рабочий пост – 30 кВт в сутки
W
п
= 30 Х 0,5 (кВт)
W
п
=30*3*0,5*305
W
п
=36600 (кВт/год)
Сэ = W*Sк
Сэ = 36600*1,60 = 58560 руб.
где - Сэ – стоимость электроэнергии за год, руб.;
W – годовой расход электроэнергии
Sк – стоимость одного кВт/ч силовой электроэнергии, 1 руб. 60 коп.
Расчет площади производственного участка.
F
у
= f
об
К
п
, где
f
об
- суммарная площадь горизонтальной проекции по габаритным размерам
оборудования, м
2
;
К
п
– коэффициент плотности расстановки оборудования;
Для расчета F
у
предварительно на основе табеля и каталогов оборудования
составляется ведомость оборудования и определяется его суммарная площадь f
об
по
участку.
Если в помещениях предусматриваются места для автомобилей или кузовов, то к
площади, занимаемой оборудованием данного участка, необходимо добавить площадь
горизонтальной проекции автомобиля или кузова.
К технологическому оборудованию относятся стационарные и переносные станки,
стенды, приборы, приспособления и производственный инвентарь (верстаки, стеллажи,
столы, шкафы), необходимые для обеспечения производственного процесса. По
производственному назначению технологическое оборудование делится на: основное,
комплектное, подъемно-осмотровое, подъемно-транспортное, общего назначения и
складское.
Согласно выбранной технологии производственной системы осуществим подбор
необходимого оборудования по каталогам, справочной и периодической литературе, либо
другими источниками.
Таблица 11.
Используемое оборудование на СТО
Наименование
Краткая характеристика
Число ед. Площадь м.кв.
Стоимост
ь тыс.руб.
Покрасочный участок
Окрасочно-
сушильная камера
Guangli GL3000-B
Middle size car.
Стационарная с эл.
Приводом
1
20
200
2. Краско
приготовительное
(Лабораторное)
оборудование
Габаритные размеры,мм.
600*1000*1200;масса,кг.
50
1
0,6
15
Пылеудаляющий
аппарат Festool
CLEANTEX CT 26Е
Передвижной
1
0,5
2
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
46
Компрессор винтовой
Atlas Copco GX4FF-
10
Габаритные размеры,мм.
500*500*600;масса,кг.70
1
0,8
4
Бокс для лаборатории
USI ITALIA
Стационарный
1
20
14
Стационарные
подготовительные
места USI ITALIA
1
40
10
Системы рекуперации
Hoval
Вытяжная
1
1
5
Шлифивальные посты
System MK6000
передвижные
1
10
15
Моечно-уборочный участок
1. Оборудование для
авт.моек с системой
замкнутого цикла
Напряжение-380В
1
30
120
2. Аппарат высокого
давления
Напряжение-
220В.,производительност
ь до130 атм.
2
0,5 (1)
7 (14)
3. Пылесос
автомобильный
Напряжение 220В
1
0,5
10
4. Однопостовая
Керхер-SB-2
Давление-100 Бар,
мощность-
6,4кВт..габаритные
размеры 1025*710мм.
1
0,727
30
5. Установка для
подкачки шин.
Электрическая, длина
шланга 10метров,
1
0,7
15
Инструмент для сервисного центра
JONNEY SVEY
Весь ассортимент
50
Участок антикоррозионной обработки
1.Подъемник
стационарный 2х-
стоечный П-3,2г
Грузоподъемность-3,2т.,
питание-380в, масса-
700кг., габаритные
размеры 2900*3690мм
1
5,5
70
2. Компрессор
передвижной К-2
Произв-сть
м/мин.0,63,габариты
1300*620*125мм
1
0,78
20
3.Оборудование для
работы с
антикор.матер.
Габаритные размеры
500*1010*700 мм.
1
0,505
10
Кузовной участок
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
47
1.Стенд для правки
кузовов
Эл.механич. Мощность
22Вт.,габаритные
размеры мм. 1850*800
2
1,48 (2,96)
30 (60)
2. Шлифовальный
станок
Настольный,электромеха
нический,габаритные
размеры мм. 312*72*238
1
0,02
2
3. Стапель
Подъемно-выправочный
стапель
MULTITRACK2000
1
13
10
4. Стол жестянщика
Металлический,
габаритные размеры,мм.,
700*1628*1800.масса
55кг.
2
0,87 (1,74)
2 (4)
5. Сварочный
трансформатор
Мощность
20кВт,напряжение-380
В,габаритные размеры
мм.1050*400*500
2
0,42
10
6. Слесарный верстак
Габаритные размеры,мм.
600*1420*1200;масса,кг.
95
1
0,852
15
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
iv. Расчет финансовых показателей
Индивидуальный предприниматель (Упрощенная система налогообложения (доходы, уменьшенные на величину
расходов), использующий только собственные средства
Индивидуальный предприниматель (Единый налог на вмененный доход) использующий только собственные средства
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
5
Индивидуальный предприниматель (Упрощенная система налогообложения (доходы, уменьшенные на величину
расходов), использующий собственные и заемные средства
Индивидуальный предприниматель (Единый налог на вмененный доход) использующий собственные и заемные
средства
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
6
Юридическое лицо (Упрощенная система налогообложения (доходы, уменьшенные на величину расходов),
использующее только собственные средства
Юридическое лицо (Единый налог на вмененный доход) использующее только собственные средства
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
7
Юридическое лицо (Упрощенная система налогообложения (доходы, уменьшенные на величину расходов),
использующее собственные и заемные средства
Юридическое лицо (Единый налог на вмененный доход) использующий собственные и заемные средства
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
v. Укрупненная смета затрат на проект в соответствии в
основными составляющими
Расчет технико-экономических показателей проекта; расчет сроков окупаемости и
рентабельности проекта
Стоимость основных производственных фондов определяется:
С
оф
=С
зд
+С
об
+ Спр +С
инв
+ Кдоп
Стоимость здания: Сзд. =1500000 руб. определяется исходя из рыночной стоимости
1 кв.м производственных помещений в 2009 году (по данным Агентства недвижимости
«УНО») в районе Любятово г. Пскова.
1100кв.м.*1360руб. = 1500 тыс.руб.
Стоимость оборудования определяется:
Соб. = ∑Сi ∙ n= С1∙1 + С2∙1 + …+ С9∙1,
где Сi – стоимость единицы оборудования,
n – количество ед. оборудования.
Группы приобретаемого оборудования для сервисного центра представлены в
Таблице 12.
Таблица 12.
Оборудование, приобретаемое для Сервисного центра
№
п/п
Наименование
Стоимость,
тыс.руб.
Оборудование кузовных участков
215
Моечное оборудование
229
Оборудование антикоррозийной обработки
100
Оборудование покрасочного участка
101
Итого:
745
Итак, Соб =15745000 руб.
Стоимость приборов составляет 1.2 % от балансовой стоимости оборудования:
Спр. = 0,012 * Соб.бал
Спр. = 0,012 ∙ 15745000 = 188940 руб.
Стоимость инвентаря составляет 2,0 % от балансовой стоимости оборудования:
Синв. = 0,02 * Соб.бал
Синв. =314900 руб.
Затраты, связанные с транспортировкой и монтажом нового оборудования
составляют 10% от его стоимости:
Стр. = 0.1 ∙ Соб.
Стр. =157450 руб
Стр. - затраты, связанные с транспортировкой и монтажом нового оборудования
составляют 10%
Определим стоимость основных производственных фондов Соф :
Соф.= 1500000+745000+188940+314900+157450
Соф.= 2906290 руб.
Расчет затрат на заработную плату
Фонд заработной платы по тарифу:
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
5
ФЗПт. = Сч. * Тгуч.,
где Сч. – часовая тарифная ставка, 80 руб.
Тгуч. – годовой объем работ на участке, 49248 чел-ч.
ФЗПт. = 80 ∙ 49248 = 3939840 руб.
Премии за производственные показатели составляют:
Пр. = 0,35 ∙ ФЗПт.
Пр. =0,35 ∙ 3939840 = 1378944 руб.
Основной фонд заработной платы определяется:
ФЗПосн. = ФЗПт. + Пр.
ФЗПосн. = 3939840 + 1378944 = 5318784 руб.
Фонд дополнительной заработной платы составляет:
ФЗПдоп. = Пр. ∙ 1,15
ФЗПдоп. = 1378944 ∙ 1,15 = 1585785,6 руб.
Общий фонд заработной платы:
ФЗПобщ. = ФЗПосн. + ФЗПдоп.
ФЗПобщ. = 6904569,6 руб.
Средняя заработная плата производственного рабочего за год:
ЗПср. = ФЗПобщ. / Рпр.,
ЗПср. = 6904569,6 / 27 = 255724,8 руб.
где Рпр. – число производственных рабочих, 27 чел.
Зарплата в месяц одного рабочего составляет:
ЗПср.мес. =ЗПср / 12
ЗПср.мес. =255724,8/12= 21310,4 руб.
Начисление на заработную плату 26,0%:
Ннач. = 0,26 ∙ ФЗПобщ
Ннач. = 0,26 ∙6904569,6 = 1795188,096 руб.
Общий фонд заработной платы с начислениями:
ФЗПобщ.нач. = ФЗПобщ. + Ннач.
ФЗПобщ.нач. = 6904569,6 +1795188,096 = 8699757,696 руб.
Расчет затрат на амортизационные отчисления
Затраты на амортизационные отчисления состоят из двух статей:
а) на полное восстановление оборудования принимают равным 12% от балансовой
стоимости оборудования – Са.об.
Са.об. = 745000 ∙ 0,12 = 89400 руб.
б) отчисление на восстановление здания принимают равным 3% от их стоимости –
Са.зд.
Са.зд .= 1500000 ∙ 0,03 = 45000 руб.
Всего общие затраты на амортизацию составят:
Са.общ. = Са.об. + Са.зд.
Са.общ. = 134400 руб.
Расчет хозяйственных накладных расходов
Расходы, связанные с эксплуатацией оборудования:
- на силовую электроэнергию:
Сэ = W*Sк
Сэ = 36600*1,60 = 58560 руб.
Sк. – стоимость одного кВт/ч силовой электроэнергии, 1 руб. 60 коп.;
- на водоснабжение:
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
6
Св = Qв * Sм ,
Cв = 10370*10,24 = 106188,8 руб.
где Св. – стоимость воды, расходуемой за год, руб.;
Qв. – годовой расход воды, 10370 м
3
;
Sм. – стоимость 1 м куб. воды, 10 руб. 24 коп./м
3
;
- на ремонт оборудования принимается примерно 5% от его стоимости. Таким
образом затраты на ремонт оборудования:
Ср.об. = 0,05 ∙ Соб.бал.
Ср.об. = 0,05 ∙ 1574500 = 78725 руб.
- прочие расходы принимают в размере 5% от суммы затрат по предыдущим
статьям:
Спр. = 243473,8*0,05 = 12173,69 руб.
Общецеховые расходы
Общецеховые расходы на содержание помещений принимают равными 3% от
стоимости здания – Зпом.:
Зпом. = 0,03 ∙ 1500000 = 45000 руб.
Расходы на ремонт здания принимают равными 2% от его стоимости Зтр.зд.:
Зтр.зд. = 0,02 ∙ 1500000 = 30000 руб.
Затраты на содержание, ремонт и возобновление инвентаря составляют 7% от его
стоимости – Зинв.:
Зинв. = 0,07 ∙ 26692= 1868,44руб.
Затраты на охрану труда принимают равными из расчета 100 рублей на одного
работающего – Зохр.тр.:
Зохр.тр. = 100 ∙ 27 = 2700 руб.
Прочие расходы принимают 15% от суммы всех общецеховых расходов – Зпр.р.:
Зпр.р. = 79568,44*0,15 = 11935,27 руб.
Результаты приведенного расчета по данной статье сводят в табл. 13:
Таблица 13.
Смета накладных расходов
№
ст.
Статьи расходов
Сумма, руб.
1
Расходы, связанные с эксплуатацией оборудования:
Силовая электроэнергия
58560
Вода для производственных целей
106188,8
Ремонт оборудования
66730
Прочие расходы
11935,27
Амортизация на восстановление оборудования
89400
2
Общецеховые расходы:
Затраты на содержание помещений
45000
Амортизация на восстановление зданий
45000
Затраты на ремонт зданий
30000
Затраты на содержание, ремонт инвентаря
1868,44
Охрана труда
2700
Прочие расходы
12173,69
ВСЕГО
469556,2
Калькуляция себестоимости представлена в табл. 14.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
7
Таблиц 14.
Калькуляция себестоимости на участке
№ Статьи расходов
Сумма
расходов,
руб.
Сумма
расходов на 1
чел.ч, руб.
1
Заработная плата производственных рабочих
3939840,00
80,00
2
Начисления на заработную плату
1795188,00
36,45
3
Материалы
532217,18
10,81
4
Общецеховые затраты
0,00
а) силовая электроэнергия
58560,00
1,19
2,16
б) вода
106188,80
в) ремонт оборудования
66730,00
1,35
г) ремонт зданий
30000,00
0,61
д) амортизация
134400,00
2,73
е) содержание помещений
45000,00
0,91
ж) содержание, возобновление инвентаря
1868,44
0,04
з) охрана труда
2700,00
0,05
и) прочие расходы
24108,96
0,49
ВСЕГО
469556,20
9,53
5
Общепроизводственные затраты
6267245,18
127,26
ИТОГО
6736801,38
136,79
Расчет себестоимости, прибыли и налогов
Себестоимость человека-часа определяется по формуле:
S = ∑ Зобщ. / Тгуч.,
где Зобщ. – общие затраты за год, 6736801,38руб.
Принимая затраты по табл. 17, рассчитываем себестоимость – S.
S = 6736801,38/ 49248 = 136,79 чел-ч.
Цена трудозатрат:
Ц = S ∙ R,
Ц = 136,79 ∙ 1,25 = 170,99 руб.
где R – рентабельность.
Принимая рентабельность равной 25% определяем цену человека-часа - Ц.
Выручку рассчитываем следующим образом:
Д = Ц ∙ Тгуч.
Д = 170,99∙21310 = 8420792,4 руб.
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
vi. Прогноз финансового результата для ИП с учетом собственных средств (Упрощенная система
налогообложения)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
vii. Прогноз финансового результата для ИП с учетом собственных средств (Единый налог на
вмененный доход)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
viii. Прогноз финансового результата для ИП с учетом заемных средств (Упрощенная система
налогообложения)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
5
ix. Прогноз финансового результата для ИП с учетом заемных средств (Единый налог на
вмененный доход)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
6
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
2
x. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом собственных средств (Упрощенная система
налогообложения)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
2
xi. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом собственных средств (Единый налог на
вмененный доход)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
3
xii. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом заемных средств (Упрощенная система
налогообложения)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
xiii. Прогноз финансового результата для ЮЛ с учетом заемных средств (Единый налог на
вмененный налог)
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
4
xiv. Анализ экономической эффективности проекта
Показатели экономической эффективности предприятия рассчитываются по
следующим формулам:
Рентабельность инвестиций:
ARR = NP / I,
где NP – чистая прибыль; I – инвестиционные вложения (капиталовложения).
Срок окупаемости инвестиций в создание предприятия:
PB = I / NP,
где I – инвестиционные вложения (капиталовложения) в создание предприятия; NP
– чистая прибыль.
Чистая текущая стоимость проекта:
NPV = NP – I,
где I – инвестиционные вложения (капиталовложения) в создание предприятия; NP
– чистая прибыль.
Основные показатели экономической эффективности предприятия представлены в
таблице 15.
Таблица 15.
Показатели экономической эффективности
Наименова
ние
показателя
Единицы
измерени
я
Значение
Индивидуальный
предприниматель
Юридическое лицо
ЕНВД
СС
ЕНВД
ЗС
УСН
СС
УСН
ЗС
ЕНВД
СС
ЕНВД
ЗС
УСН
СС
УСН
ЗС
Рентабельн
ость
%
95%
89%
109%
103%
95%
89%
109%
103%
Срок
окупаемос
ти
лет.
1,13
1,13
0,92
0,97
1,13
1,13
0,92
0,97
Чистая
текущая
стоимость
руб.
2483371
2132165
244801
77978
2483371
2132165
244801
77978
Представленные показатели говорят о высокой эффективности создания
Сервисного Центра.
xv. Анализ рисков проекта, планируемые меры по их
предупреждению и устранению
В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели,
поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты.
Из всего перечня рисков особое внимание уделяется финансово-экономическим
рискам, классификация и влияние которых отражена в Таблице 16.
Таблица 16.
Финансово-экономические риски
Виды рисков
Отрицательное влияние на прибыль
Неустойчивость спроса
Падение спроса с ростом цен
Появление альтернативного продукта
Снижение спроса
Снижение цен конкурентов
Снижение цен
Бизнес-план «Создание предприятия автосервиса»
5
Увеличение производства у конкурентов
Падение продаж или снижение цен
Рост налогов
Уменьшение чистой прибыли
Платежеспособность потребителей
Падение продаж
Рост цен на сырье, материалы, перевозки
Снижение прибыли из-за роста цен
Зависимость от поставщиков, отсутствие
альтернативы
Снижение прибыли из-за роста цен
Недостаток оборотных средств
Увеличение кредитов
e. Общие выводы
Информация о работе Создание сервисного центра