Составление бизнес-плана по открытию нового мини-отеля

 

Таблица 10– Затраты на материалы, инструменты

Наименование	цена за единицу, руб.	Кол–во
Дрель	8400	1
Набор отверток	1500	1
Пассатижи	250	1
Шуруповерт	5400	1
Шурупы, гвозди, болты	1200	1
Итого	16 750

 

 

6 Организационный план

 

Руководитель организации ООО «Родина» имеет высшее экономическое образование и занимает должность генерального директора. В мини–отеле предусмотрена демократическая система управления. Основными критериями в выборе администраторов является высшее образование, желательно по специальности референт–переводчик. Организационная структура представлена на рисунке 4.

Рисунок 4 – Организационная структура мини–отеля «Родина»

 

Таблица 11– Штатное расписание

Название должности	Тип персонала	Функциональные обязанности	Количество штатных единиц	Примечания (график работы, сдельная/повременная оплата труда)
Генеральный директор	Аппарат управления	Функции управления	1	График 5/2. Повременная оплата труда
Бухгалтер	Не занятые производством услуг	Учет	1	Свободный график. Сдельная оплата труда
Мастер по ремонту	Не занятые производством услуг	Ремонт оборудования, мебели, санузлов	1	Свободный график. Сдельная оплата труда
Менеджер по бронированию	Сбыт услуг	Бронирования номеров	1	График 5/2. Повременная оплата труда
Администратор	Производство услуг	Встреча гостей, Касса	2	График 2/2. Повременная оплата труда
Горничная	Производство услуг	Уборка комнат, сан. Узлов, стирка	2	График 2/.2 Повременная оплата труда
Итого			8

 

С учетом отчислений на социальные нужды, которые равны 26%, расходы на оплату труда за 1 год составляют 1 648,08 тыс. руб.

Всего затраты на заработную плату и социальные отчисления за три года составляют 4 944 240 рублей.

По причине того, что в организации предусмотрена услуга переводчика, администраторы мини–отеля должны иметь высокий уровень знания иностранных языков. В мини–отеле «Родина» предусмотрены мероприятия в сфере обучения персонала и повышения их квалификации. А именно проводить тестирование для определения слабых сторон и уровня владения языками. И анкеты, для того чтобы узнать чего сами желают работники, чего бы им хотелось. По итогам тестов и анкет принимается решение, кто именно и каким образом, в первую очередь проходит обучение. Для этого планируется тратить 30 тыс. рублей в год. То есть 90 000 рублей за 3 года. Такие мероприятия, во–первых, повышают производительность, поскольку сотрудник чувствует, что он необходим организации и соответственно повышают профессиональный уровень.

 

 

7 Оценка эффективности проекта

 

Финансирование проекта планируется осуществить через привлечение кредита.

Таблица 12 – Источники средств для реализации проекта

Источники финансирования	Величина средств, необходимая для реализации проекта
Заемные и привлеченные средства – кредиты банка	15 000 000 руб.
Итого	15 000 000 руб.

 

В виде заемных и привлеченных средств решено взять кредит в филиале банка ВТБ 24 в размере 15 000 000 рублей с дифференцированным платежом на 5 лет. Годовая процентная ставка составляет 17%. Рассчитанная, на кредитном калькуляторе, сумма возврата составляет 21605547,95 рублей.

Расчет чистого дисконтированного дохода представлен в приложении В и Г.

1. Коэффициент  дисконтирования

Расчет коэффициента дисконтирования проекта определяется по формуле:

,

 

где k – ставка кредита; i – планируемый на текущий год темп инфляции; P – поправка на риск.

На первый год коэффициент дисконтирования равен:

=1,022587

Для расчета ежемесячного коэффициента дисконтирования возводим полученное число в соответствующую степень (1,2,3…12).

Второй год:

=1,068897

Для нахождения ежеквартального коэффициента дисконтирования возводим полученное число в соответствующую степень (5,6,7,8).

Третий год:

=1,068621

Четвертый год:

=1,068486

Пятый год:

=1,068486

Таблица 13– Данные для величины поправки на риск

Величина риска	Цели проекта	Поправка на риск (Р)
Низкий	Интенсификация производства услуг на базе освоенной техники	3–5
Средний	Увеличение объема продаж существующей продукции услуг	8–10
Высокий	Вывод на рынок новых услуг	13–15
Очень высокий	Исследования и инновации	18–20

 

Создание мини–отеля предполагает вывод на рынок новых услуг. А это значит, что поправка на риск будет равная 14.

2. Чистый дисконтированный доход.

 

NPV= = 20547,96 – 20240,07 = 307,8928 тыс. руб.

       Таким   образом,   проект   экономически   эффективен   (NPV>0).При   этом   срок  окупаемости проекта не превысит пяти  лет

3. Индекс рентабельности.

 

PI= = 1,015212

 

Следовательно, проект эффективен, так как индекс рентабельности больше 1.

4 Внутренняя  норма прибыли.

Расчет внутренней нормы доходности осуществляется путем подбора такой нормы дисконтирования, при которой NPVбыл бы равен нулю. IRRбыла рассчитана методом подбора параметров и при помощи электронной таблицы EXCEL и после произведенной проверки было установлено, что величина приведенных эффектов равна приведенным капиталовложениям при IRR= 6%.

Таким образом, по результатам расчетов ключевых показателей эффективности проекта можно сделать вывод, что данный проект эффективен за пять лет. Причина этому высокие капитальные затраты. Этот проект окупится за 5 лет и будет приносить высокий доход. По этой причине данный проект желателен для реализации.

 

 

8 Гарантии и риски мини–отеля «Родина»

 

Состав возможных рисков и их влияния на осуществление проекта представлен в таблице 17.

Таблица 17– Перечень возможных рисков

Риски	Влияние на деятельность организации
Задержка сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения, набора персонала	По этой причине открытие мини–отеля отсрочится на неопределенное время.
Непредвиденные затраты	Вследствие непредвиденных затрат увеличится объем заемных средств.
Снижение цен конкурентами	Вследствие снижения цен конкурентами есть риск, что клиенты перестанут пользоваться нашими услугами
Создание не благоприятной атмосферы в мини–отеля.	Мини–отель – это уютная и приятная атмосфера в первую очередь, ответственность за ее создание лежит полностью на администраторах. Поэтому если гостям не понравится отдых в мини–отеле, то они не будут пользоваться его услугами снова.
Снижение государственной поддержки туризма в Туле	Вследствие этого произойдет снижение емкости рынка в натуральном и денежном выражении. Падение спроса на услуги.
Набор не достаточно квалифицированного персонала	Недостаточно хорошо проработанный план отбора персонала и определения внешних источников набора персонала на каждую должность приведет к высоким затратам на поиск и отбор, что только увеличит издержки и негативно повлияет на имидж организации и атмосфере отеля
Экономический упадок	Вследствие экономического кризиса получить кредит на развитие бизнеса будет сложно.
Изменение в налоговом законодательстве, рост налогов	Негативно повлияет на организацию. Падение объемов продаж, уменьшение чистой прибыли

 

Вероятность наступления рисков оценивается экспертами в таблице 15.

 

Таблица 15– Экспертные оценки вероятности наступления события

Риски	Э1	Э2	Э3	Vi(срднее)
Задержка сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения, набора персонала	0,2	0,3	0,3	0,27
Непредвиденные затраты	0,4	0,5	0,7	0,54
Снижение цен конкурентами	0,2	0,3	0,4	0,3
Создание не благоприятной атмосферы в мини–отеле.	0,4	0,5	0,3	0,4
Снижение государственной поддержки туризма в Туле	0,2	0,1	0,2	0,2
Набор не достаточно квалифицированного персонала	0,3	0,3	0,2	0,27
Экономический упадок	0,2	0,1	0,3	0,2
Изменение в налоговом законодательстве	0,1	0,1	0,2	0,13

 

Оценки проверяем на противоречивость для избегания неверных прогнозов. Результаты проверки представлены в таблице 16.

Таблица 16– Оценка ответов экспертов на непротиворечивость

Риски	Э1–Э2	Э1–Э3	Э2–Э3	Max(Эi–Эj)
Задержка сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения, набора персонала	0,1	0,1	0	0,1
Непредвиденные затраты	0,1	0,3	0,2	0,3
Снижение цен конкурентами	0,1	0,2	0,1	0,2
Создание не благоприятной атмосферы в мини–отеля.	0,1	0,1	0,2	0,2
Снижение государственной поддержки туризма в Туле	0,1	0	0,1	0,1
Набор не достаточно квалифицированного персонала	0	0,1	0,1	0,1
Экономический упадок	0,1	0,1	0,1	0,1
Изменение в налоговом законодательстве	0	0,1	0,1	0,1

 

Оценка ответов экспертов на непротиворечивость положительная, поскольку max(Эi–Эj)<0.5.

Произведем оценку абсолютных рисков, то есть тех, которые могут возникнуть в процессе деятельности компании с наибольшей вероятностью.

 

Таблица 17– Абсолютные оценки рисков

Риски	Вес	Вероятность (%)	Баллы
Задержка сроков поставки мебели, оборудования, ремонта, переоборудования помещения, набора персонала	0.3	10	0,03
Непредвиденные затраты	0.8	15	0,12
Снижение цен конкурентами	0.4	10	0,04
Создание не благоприятной атмосферы в мини–отеля.	0.5	10	0,05
Снижение государственной поддержки туризма в Туле	0.2	5	0,01
Набор не достаточно квалифицированного персонала	0.6	10	0,06
Экономический упадок	0.3	15	0,045
Изменение в налоговом законодательстве	0.2	15	0,03
Итого по всем рискам			0,565

 

Определенная нами общая оценка риска проекта мини–отеля «Родина» составила 56,5 балла и свидетельствует о средней его рискованности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Таким образом, по результатам расчетов ключевых показателей эффективности проекта можно сделать вывод, что данный проект эффективен за пять лет. Причина этому высокие капитальные затраты. Этот проект окупится за 5 лет и будет приносить высокий доход. По этой причине данный проект желателен для реализации. Определенная нами общая оценка риска проекта мини–отеля «Родина» составила 56,5 балла и свидетельствует о средней его рискованности.