Комплексный анализ получения трудовых пенсий по старости

Инвестирование накопительной части пенсии в негосударственный пенсионный фонд имеет ряд преимуществ:

• Выгодно. Негосударственные пенсионные фонды имеют широкие возможности инвестирования (государственные ценные бумаги, акции и облигации крупных компаний и предприятий, банковские депозиты, паи паевых инвестиционных фондов, валюта). Кроме того, фонды могут работать сразу с несколькими управляющим компаниями, тем самым распределяя и снижая инвестиционные риски. 
• Бесплатно. Перевод средств в НПФ не требует затрат: все выплаты в рамках налоговых отчислений осуществляет работодатель; оформление договора в банке осуществляется без каких-либо комиссий.
• Безопасно. Деятельность НПФ по формированию накопительной части пенсии жестко регламентирована законодательством. Средства накопительной части трудовой пенсии граждан находятся на отдельном счете и не могут быть использованы для выплат по долгам фонда. При наличии любых убытков в деятельности фонда он будет отстранен от управления пенсионными накоплениями. При ликвидации фонда средства пенсионных накоплений в трехмесячный срок автоматически передаются в Пенсионный фонд России.

Для оформления Договора об обязательном пенсионном страховании и Заявления по дополнительному страховому взносу необходимо предоставить следующие документы:

• документ, удостоверяющий личность
• страховое свидетельство

 

                            3.3.Управляющая компания.

 

Государственной управляющей компанией с 2003 г. является «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» (Внешэкономбанк). Для максимальной защиты инвестиций пенсионных накоплений граждан государство ограничило набор экономических и финансовых инструментов, в которые может инвестировать Внешэкономбанк, поэтому доходность управления пенсионными средствами уступает темпам инфляции.

У частной управляющей компании гораздо больше возможностей для инвестирования пенсионных накоплений. Например, в отличие от Внешэкономбанка частные управляющие компании могут инвестировать пенсионные деньги в государственные, субфедеральные и корпоративные облигации, а также в акции российских предприятий.

На уровне государства в сфере деятельности по инвестированию средств пенсионных накоплений, помимо ПФР, задействован целый ряд государственных органов:

• Минфин России — в сфере регулирования формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений;
• Федеральная служба по финансовым рынкам Минфина России — в сфере контроля и надзора за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений (по конкурсу отбирает управляющие компании и формирует список);
• Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений, назначенный Указом Президента РФ, который обеспечивает общественный контроль за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.

Средства пенсионных накоплений ПФР передает в Государственную управляющую компанию для инвестирования в случае, если:

• застрахованное лицо не воспользовалось правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) и не подало соответствующее заявление в ПФР;
• застрахованное лицо отказалось от формирования накопительной части трудовой пенсии в негосударственном пенсионном фонде, осуществляющем обязательное пенсионное страхование, и вернулось к формированию накопительной части трудовой пенсии в ПФР, подав в ПФР соответствующее заявление;
• застрахованное лицо подало заявление об отказе выбора частной управляющей организации (инвестиционного портфеля) и вновь выбрало государственную управляющую компанию.

С июля 2009 г. государственная управляющая компания получила право формировать два инвестиционных портфеля:

во-первых, инвестиционный портфель, состоящий из государственных ценных бумаг РФ, а также облигаций российских эмитентов,

а во-вторых, «расширенный» инвестиционный портфель.

«Расширенный» инвестиционный портфель сформирован из государственных ценных бумаг РФ и ценных бумаг субъектов РФ, облигаций российских эмитентов, гарантированных Россией, ипотечных ценных бумаг, депозитов в рублях и иностранной валюте, ценных бумаг международных финансовых организаций.

По умолчанию (если застрахованным не подано заявление о выборе первого «консервативного инвестиционного портфеля» до 30 сентября 2009 г.) пенсионные накопления переданы в «расширенный» инвестиционный портфель.

Негосударственные управляющие компании (частные управляющие компании) представляют собой организации, которые профессионально занимаются доверительным управлением активами, сформированными за счет средств пенсионных накоплений, в интересах учредителей доверительного управления.

Вести такую инвестиционную деятельность имеют право только негосударственные управляющие компании, имеющие лицензию и отобранные по итогам конкурса Министерством финансов РФ. Согласно правилам организации и проведения конкурса к этим компаниям предъявляется ряд требований, которым не могут соответствовать компании-«однодневки».

Таких частных управляющих компаний, с которыми ПФР заключил договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений, не так много — чуть больше пятидесяти (Приложение №3).

Гарантией надежности управляющих компаний является страхование их ответственности перед ПФР и регулярная отчетность о своей деятельности.

Бухгалтерская отчетность управляющих компаний подлежит обязательному ежегодному аудиту. Ведение бухгалтерского учета, учета средств пенсионных накоплений и отчетность Пенсионного фонда РФ ежегодно проверяются Счетной палатой РФ.

Управляющая компания получает вознаграждение в процентном соотношении к полученному инвестиционному доходу, поэтому она напрямую заинтересована в повышении доходности инвестиций, получаемой от собственной деятельности.

Каждая из управляющих компаний предлагает один или несколько (на выбор) инвестиционных портфелей.

Инвестиционным портфелем называется набор ценных бумаг, куда управляющая компания вкладывает средства. Структура инвестиционного портфеля частных управляющих компаний должна удовлетворять определенным требованиям, которые обеспечивают минимизацию рисков и возможных потерь при снижении курса одного вида ценных бумаг за счет других видов ценных бумаг.

Правом подать заявление о выборе инвестиционного портфеля или управляющей компании имеют право застрахованные, за которых перечисляются страховые взносы в ПФР работодателем или которые самостоятельно перечисляют за себя такие взносы независимо от своего возраста. Обоснованный выбор в пользу частной или государственной управляющей компании лучше сделать после оценки сумм накоплений, которые определены за предыдущий год. Получить сведения о том, какая сумма имеется на его персональном счете, застрахованный может бесплатно один раз в год в управлении Пенсионного фонда по месту жительства или работы, а также из извещения, которое ежегодно направляется Пенсионным фондом РФ по месту жительства (регистрации) каждого россиянина.

Не получают такого извещения только неработающие пенсионеры и граждане РФ, проживающие за границей.

Извещения направляются в срок до 1 сентября каждого года. Причиной неполучения таких сведений чаще всего является непроживание по адресу регистрации. Если письмо-извещение не было получено, то за разъяснениями причин следует обращаться в отделение ПФР по месту жительства. Гражданин, который решил подать заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) на будущий год, должен направить его в ПФР до 31 декабря текущего года.

Заявление подается в территориальный орган ПФР по месту жительства.

Существует несколько способов подачи заявления по выбору заявителя:

• Во-первых, можно подать заявление лично в любое отделение ПФР независимо от места жительства.
• Во-вторых, подать заявление можно в филиал или отделение банка или негосударственного пенсионного фонда, с которым ПФР заключил соглашение о взаимном удостоверении подписей.
• В-третьих, заявление подается по месту работы, если ПФР заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей с той организацией, где работает заявитель.

При подаче заявления нужно иметь при себе паспорт и страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования. В месте приема заявления обязаны предоставить необходимую консультацию, чистый бланк заявления, инструкцию по его заполнению, ознакомить с перечнем управляющих компаний, а также с показателями результатов работы управляющих компаний по инвестированию средств пенсионных накоплений.

И наконец, можно отправить заявление почтой. Но предварительно следует удостоверить свою подпись на заявлении, иначе в ответ придет отказ в удовлетворении заявления. По общему правилу для заверения подписи нужно обратиться к нотариусу (ст. 185 ГК РФ)11. При направлении заявления по почте датой его подачи будет считаться дата на штемпеле почтового отделения отправителя.

Застрахованное лицо может осуществить свой окончательный выбор один раз в год. При подаче застрахованным лицом в течение одного года нескольких заявлений принимается заявление с более поздней датой поступления в территориальный орган ПФР.

Ответ ПФР не нужно ждать сразу же после подачи заявления. Заявление застрахованного лица о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) рассматривается ПФР в срок до 1 марта года, следующего за годом подачи застрахованным лицом заявления, и в срок до 31 марта Фонд направляет ответ на поданное заявление.

Самый лучший ответ для застрахованного, конечно, положительный. Тогда на основании полученного заявления Пенсионный фонд РФ обеспечивает перевод средств пенсионных накоплений, отраженных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, в управляющую компанию.

Однако возможен и отказ в удовлетворении заявления о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) в следующих случаях:

• в заявлении, поданном надлежащим лицом, указана управляющая компания, заявившая к моменту подачи этого заявления о приостановлении (прекращении) приема в доверительное управление средств пенсионных накоплений, формируемых в отношении новых заявителей (застрахованных лиц);
• в заявлении, поданном надлежащим лицом, указана управляющая компания, договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений с которой прекращен (расторгнут) к моменту рассмотрения такого заявления ПФР;
• заявление о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании), поданное надлежащим лицом, оформлено с нарушениями установленной формы.

Заявление оставляется без рассмотрения в том случае, если оно подано лицом, не имеющим права выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании), т.е. не застрахованным в системе обязательного пенсионного страхования.

Решение об отказе в удовлетворении заявления о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) или об оставлении указанного заявления без рассмотрения должно быть мотивированным. Как правило, ответ заявителям направляется ПФР заказным письмом с уведомлением.

Если застрахованному пришел отрицательный ответ, и он не успел подать в установленный срок новое заявление о выборе частной управляющей компании, то его накопления по общему правилу остаются в государственной управляющей компании (или в ранее выбранной им частной управляющей компании).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Любая пенсионная система – это система социальной помощи. Её задачами является обеспечение средствами к жизни человека в старости, когда он утрачивает доходы от трудовой деятельности. Социальная функция пенсии, также должна обеспечивать достойные условия жизни для тех, кто не получал высоких заработных плат и не смог заработать большую пенсию.

В данной работе рассмотрены понятие трудовой пенсии по старости и условия её назначения. Таким образом, мы уже знаем, что трудовая пенсия  по старости - это пожизненная ежемесячная выплата, назначаемая за счет средств Пенсионного Фонда РФ  лицам, достигшим установленного законом возраста и имеющим необходимый трудовой стаж. В Российской Федерации условиями назначения трудовой пенсии по старости являются наличие пяти лет страхового стажа и достижение установленного законодательством пенсионного возраста (60 лет - для мужчин, 55 лет - для женщин).

Так же есть исключения, когда трудовую пенсию по старости можно получать ранее установленного Законодательством РФ возраста. Другими словами досрочное назначение трудовой пенсии по старости. Для досрочного назначения трудовой пенсии по старости необходимо иметь не только установленный законодательством  стаж на соответствующих видах работ, но  так, же и страховой стаж.

Расчет трудовых пенсий по старости осуществляется при  наличии определенного возраста и стажа трудовой деятельности, указанные выше и формируется из двух частей: страховой  и накопительной.

Так же гражданам 1967 года рождения и моложе, зарегистрированным в системе обязательного пенсионного страхования, в 2013 году предоставлена возможность выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии: либо оставить 6%, как сегодня, либо снизить его до 2%, тем самым увеличив тариф на формирование страховой части пенсии с 10% до  14%. 
      Вопрос об инвестировании накопительной части трудовой пенсии по старости является на данный момент актуальным, поскольку 2013 год является переходным и управление накопительной части трудовой пенсии можно доверить  Пенсионному Фонду, Негосударственному пенсионному фонду, Управляющей компании. Соответственно,  можно перейти в Негосударственный пенсионный фонд или выбрать другую Управляющую компанию.

   В заключение хочется  сказать, что пенсионное обеспечение  остается в числе главных социальных  гарантий граждан России, а пенсионная  система РФ представляет собой  многозвенный комплекс государственных  органов социальной защиты, ответственных  за назначение и выплату пенсий  и органов Пенсионного фонда  России.