Зарождение кредитных отношений, характеристика основных форм кредита

Министерство  науки и образования Российской Федерации

ГОУ ВПО  «СЫКТЫВКАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Факультет финансово-экономический 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине “История финансов, денег и  кредита”

на  тему “Зарождение  кредитных отношений, характеристика основных форм кредита”  
  
  
  

 

 

Выполнила: cтудентка 4150 группы

финансово-экономический факультет:

Летова Мария

Преподаватель: Найденова Т. А.  
  
  
  
  
  
  
  
 

 

 

 

 

Сыктывкар 2014

 

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………................…3

1. Понятие кредитных отношений и сущность кредита …………………………..5

2. Функции кредита и принципы современной системы кредитования………....10

3. Формы кредита ……………………………………….....……….….…………...16

3.1. Банковский кредит …………………….……………………………...…16

3.2. Коммерческий кредит ………………………….…………………….....22

3.3. Потребительский кредит ………………………..……………….……..24

3.4. Государственный кредит …………………….……………………..…..25

3.5. Международный кредит ………….………………………………..…...27

3.6. Ростовщический кредит …………….………………………………..…31

Заключение…………………………………………………………………..…..…..32Список литературы..………..……………………………………………...………..33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Одна  из главных проблем в нынешних условиях - обеспечение стабильного  функционирования денежной системы, составной  частью которой является денежно-кредитная  политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать  непрерывное обращение. Временно свободные  денежные средства должны незамедлительно  поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться  в тех отраслях экономики, где  есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и  предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет  различные услуги юридическим и  физическим лицам, при этом возникают  кредитные экономические отношения.

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять  функцию средств, платежа и обмен  Товар - Деньги - Товар принимает  форму Товар - Обязательство -  Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные  деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через  заранее установленный срок. В  связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит  обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный  товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает потребность  привлечения заемных средств, для  осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Цель  данной курсовой работы состоит в  том, чтобы изучит, как зародились кредитные отношения и рассмотреть основные формы кредита.

Задачи  работы:

• Дать понятие кредитных отношений
• Определить сущность и функций кредита
• Рассмотреть, как возникают кредитные отношения
• Изучить принципы современной системы кредитования
• Рассмотреть основные формы кредита

 

 Объектом  исследования является зарождение кредитных отношений и характеристика основных форм кредита.

Предмет исследования - кредитные отношения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие кредитных отношений и сущность кредита    

Под кредитными правоотношениями в широком  смысле следует понимать все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определяемых родовыми признаками, на условиях возврата.

Кредитные отношения в узком смысле - это  отношения, охватываемые наиболее пригодной  для этого формой договора займа, а также кредитного договора. Надо учесть, что кредитные отношения  не всегда складываются на основе договора займа в чистом виде. В разных областях жизни они могут включаться в качестве элемента в самые разнообразные  договоры (например, купля-продажа в  кредит).

В зависимости от субъектов кредитных правоотношений, кредит может быть банковским, государственным, коммерческим и кредитом частных лиц. Особое место в системе кредитных правоотношений занимает иностранный кредит, т.е. кредит, предоставляемый российскому государству или другим хозяйствующим субъектам иностранными государствами, иностранными юридическими и физическими лицами, а также международными организациями.[1]

Государственный кредит предоставляется государством другому государству, а также российским и иностранным юридическим и физическим лицам. Кроме того, государство само может являться заемщиком. Отношения, складывающиеся в этом случае, регулируются законодательством о государственном долге.

Государственный кредит в РФ может предоставляться  конкретному заемщику либо через  банковскую систему, либо соответствующим  органом исполнительной власти непосредственно.

В этом случае специально выделенные денежные средства передаются Центральному банку РФ, который продает их коммерческим банкам в качестве кредитных ресурсов, имеющих целевое назначение, а последние предоставляют кредит тем лицам, которым выделяются бюджетные средства. Часто государство обязывает банки предоставлять кредит под очень низкие проценты (льготное кредитование).

Помимо  ГК РФ, кредитные отношения регулируются рядом других правовых актов, важнейшими среди которых являются Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 28.12.2013) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федеральный закон от 26.04.1995 N 65-ФЗ

(ред. от 04.03.1998) "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР о Центральном банке РСФСР (Банке России)".

Правовой  формой регулирования кредитных  отношений является кредитный договор, который, в свою очередь, является разновидностью договора займа.[2] 

Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями.

В условиях рыночной экономики рынок  ссудных капиталов выступает  в качестве инструмента, откачивающего  временно свободные финансовые ресурсы  из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает  в роли стихийного макрорегулятора  экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых  случаях практическая реализация указанной  функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в  России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов  из сферы производства в сферу  обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных  организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы  -- рациональное определение экономических  приоритетов и стимулирование привлечения  кредитных ресурсов в те отрасли  или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.[7;168]

Практическая  реализация этой функции непосредственно  вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают  финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного  и торгового капиталов. Временной  разрыв между поступлением и расходованием  денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое  распространение получили ссуды  на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми  категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости  капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Процесс концентрации капитала является необходимым  условием стабильности развития экономики  и главной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в  решении этой задачи оказывают заемные  средства, позволяющие существенно  расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости  выделения части ее для расчета  с кредитором, привлечение кредитных  ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более  в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет  активно использовать их для решения  задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной  деятельности. Тем не менее, рассматриваемая  функция даже в отечественных  условиях обеспечила определенный положительный  эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми  ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение  не только товарного, но и денежного  обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу  денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что  упрощает и ускоряет механизм экономических  отношений на внутреннем и международном  рынках. Наиболее активную, роль в решении  этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных  отношений товарообмена.[8;183]

Научно-технический  прогресс является определяющим фактором экономического развития любого государства  и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в  его ускорении может быть отслежена  на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся  больший, чем в других отраслях, временной  разрыв между первоначальным вложением  капитала и реализацией готовой  продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных  центров (за исключением находящихся  на бюджетном финансировании) немыслимо  без использования кредитных  ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных  процессов в форме непосредственного  внедрения в производство научных  разработок и технологий, затраты  на которые первоначально финансируются  предприятиями, в том числе и  за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

Структура кредита - это то, что остается неизменным в кредите. Элементами кредита являются находящиеся в тесном взаимодействии субъекты его отношений. К ним относятся кредитор и заемщик. Также элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора заемщику и совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Источником средств могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная вернуть полученную ссуду. Заемщиками помимо банков выступают предприятия, население, государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Стоимость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и, в конечном счете, ускоряет воспроизводственный процесс. 

Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие  между кредитором и заемщиком  по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

 

2. Функции кредита и принципы современной системы кредитования

Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений. При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция -- есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.