Виды неопределенности в процессе принятия управленческих решений

Наиболее распространенные приемы для снижения степени риска:

• диверсификация;
• получение дополнительной информации о ситуации принятия решения;
• лимитирование за счет установления предельных сумм расходов, продажи, кредита;
• самострахование за счет создания натуральных и денежных резервных (страховых) фондов;
• страхование.

Таким образом, в процессе разработки и принятия управленческих решений в условиях неопределенности и риска менеджер сталкивается с  необходимостью проведения анализа  существующих рисков, а также осуществления  мероприятий, связанных с избеганием, удержанием, передачей рисков или  снижения их степени. Кроме того, в  условиях неопределенности и риска  менеджеру необходимо использовать специальные приемы и методы разработки и принятия решений.

Правила и критерии принятия решений в условиях неопределённости

Приведем несколько общих  критериев рационального выбора вариантов решений из множества  возможных. Критерии основаны на анализе  матрицы возможных состояний  окружающей среды и альтернатив решений.

Матрица, приведенная в  таблице 1, содержит: Аj — альтернативы, т. е. варианты действий, один из которых необходимо выбрать; Si — возможные варианты состояний окружающей среды; aij — элемент матрицы, обозначающий значение стоимости капитала, принимаемое альтернативой j при coстоянии окружающей среды i.

Матрица решений.

Таблица 1.

Альтернатива	S (состояние среды)
А	S1	S2	…	Si	…	Sm
А1	a11	a12	…	a1i	…	a1m
	…	…	…	…	…	…
Аj	aj1	aj2	…	aji	…	ajm
Аn	an1	an2	…	ajn	…	anm

Для выбора оптимальной стратегии  в ситуации неопределённости используются различные правила и критерии.

Правило максимин (критерий Ваальда)

В соответствии с этим правилом из альтернатив aj выбирают ту, которая при самом неблагоприятном состоянии внешней среды, имеет наибольшее значение показателя. С этой целью в каждой строчке матрицы фиксируют альтернативы с минимальным значением показателя и из отмеченных минимальных выбирают максимальное. Альтернативе а* с максимальным значением из всех минимальных даётся приоритет.

Принимающий решение в  этом случае минимально готов к риску, предполагая максимум негативного  развития состояния внешней среды  и учитывая наименее благоприятное  развитие для каждой альтернативы.

По критерию Ваальда лица, принимающие решения, выбирают стратегию, гарантирующую максимальное значение наихудшего выигрыша (критерия максимина).

Правило максимакс

В соответствии с этим правилом выбирается альтернатива с наивысшим  достижимым значением оцениваемого показателя. При этом ЛПР не учитывает  риска от неблагоприятного изменения  окружающей среды. Альтернатива находится  по формуле:

а* = {аjmaxj maxi Пij }

Используя это правило, определяют максимальное значение для каждой строки и выбирают наибольшее из них.

Большой недостаток правил максимакса и максимина – использование  только одного варианта развития ситуации для каждой альтернативы при принятии решения.

Правило минимакс (критерий Севиджа)

В отличие от максимина  минимакс ориентирован на минимизацию  не столько потерь, сколько сожалений  по поводу упущенной прибыли. Правило  допускает разумный риск ради получения  дополнительной прибыли. Критерий Севиджа  рассчитывается по формуле:

min max П = mini [ maxj (maxi Xij - Xij)]

где mini, maxj – поиск максимума перебором соответствующих столбцов и строк.

Расчёт минимакса состоит  их четырёх этапов:

1. Находится лучший результат каждой графы в отдельности, то есть максимум Xij (реакции рынка).
2. Определяется отклонение от лучшего результата каждой отдельной графы, то есть maxi Xij – Xij. Полученные результаты образуют матрицу отклонений (сожалений), так как её элементы – это недополученная прибыль от неудачно принятых решений, допущенных из-за ошибочной оценки возможности реакции рынка.
3. Для каждой сточки сожалений находим максимальное значение.
4. Выбираем решение, при котором максимальное сожаление будет меньше других.

Правило Гурвица

В соответствии с этим правилом правила максимакс и максимин сочетаются связыванием максимума минимальных значений альтернатив. Это правило называют ещё правилом оптимизма – пессимизма. Оптимальную альтернативу можно рассчитать по формуле:

а* = maxi [(1-α) minj Пji+ α maxj Пji]

где α- коэффициент оптимизма, α =1…0 при α =1 альтернатива выбирается по правилу максимакс, при α =0 –  по правилу максимин. Учитывая боязнь риска, целесообразно задавать α =0,3. Наибольшее значение целевой величины и определяет необходимую альтернативу.

Правило Гурвица применяют, учитывая более существенную информацию, чем при использовании правил максимин и максимакс.

Таким образом, при принятии управленческого решения в общем  случае необходимо:

• спрогнозировать будущие условия, например, уровни спроса;
• разработать список возможных альтернатив
• оценить окупаемость всех альтернатив;
• определить вероятность каждого условия;
• оценить альтернативы по выбранному критерию решения.

Разработка и  принятие решения в условиях риска

Одно из главных правил управленческой деятельности гласит: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более  низкого уровня. Это требует грамотного управления рисками, т.е. своевременного предвидения, заблаговременного выявления  неопределенностей и их последствий  на деятельность организации для  разработки и реализации УР по их уменьшению.

Организация процесса управления риском и снижением неопределенностей  представлена на рисунке.

Для анализа риска нужна, прежде всего, быстрая и достоверная информация. В условиях более жесткой конкуренции, вызванной глобализацией рынков, победу будут одерживать не крупные предприятия над малыми, а динамичные над медленно реагирующими на изменение обстановки. Второй этап управления риском — выявление риска.

Для того чтобы выявить, оценить  риск и принять соответствующее решение по его снижению, необходимо собрать исходную информацию об объекте — носителе риска. Эта стадия включает два этапа: отбор информации о структуре объекта и выявление опасностей или инцидентов.

Основные методы получения  исходной информации об исследуемых  объектах:

• стандартизированный опросный лист;
• рассмотрение и анализ первичных документов отчётности;
• анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов;
• составление и анализ диаграммы организационной структуры;
• составление и анализ карт технологических процессов;
• инспекционные посещения;
• консультации специалистов;
• экспертиза документации внешними аудиторами.

Рис. 1.1. Схема управления рисками

Страхование управленческих рисков

Страхование компенсирует возможные  ошибки и стабилизирует деятельность компании. Страхование УР базируется на двух подходах:

• стоимость или цена подготовленного УР;
• стоимость возможных убытков при реализации УР.

Расчет стоимости (С) конкретной формы УР в зависимости от процедуры  его выполнения оценивается следующим  образом:

стоимость процедуры разработки, согласования, утверждения и принятия:

С = Кф х Зур;

стоимость процедуры практической реализации:

С = Кф х Кп х Зпр,

где Кф — коэффициент, учитывающий форму представления УР;

Зур — фактические затраты на УР при выполнении соответствующих процедур; Кп — коэффициент, учитывающий долю затрат на частичную или полную реализацию УР (Зпр).

Риски образуются от следующих  процедур реализации УР: паблик рилейшнз; выбор формы реализации УР; организация выполнения; контроль; информирование; архивация данных об УР.

Причины появления незапланированных  результатов по представленным процедурам:

1. недостаточный профессионализм как самого разработчика УР, так и исполнителей;
2. недостаточная ответственность исполнителя;
3. организационные неурядицы;
4. искажения, утеря информации в базе данных и базе знаний (интеллектуальной собственности).

Кроме того, риск может возникнуть сам по себе. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Принимаемые управленческие решения всегда направлены на будущее, поэтому руководитель организации  в момент принятия решения часто  не может с абсолютной уверенностью знать, как будут развиваться  события, как будет изменяться ситуация. Иными словами, в момент принятия управленческого решения значителен элемент неопределенности.

Неопределенность – это  неполнота или недостоверность  информации об условиях реализации решения, наличие фактора случайности  или противодействия. Таким образом, принятие решения в условиях неопределенности означает выбор варианта решения, когда  одно или несколько действий имеют  своим следствием множество частных  исходов, но их вероятности совершенно не известны или не имеют смысла.

Для выбора оптимальной стратегии  в ситуации неопределённости используются различные правила и критерии, такие как:

1. Максимаксное решение

2. Максиминное решение

3. Минимаксное решение

4. Критерий Гурвица 

Риск – это возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества. Это историческая и экономическая категория. Таким образом, принятие решений в условиях риска означает выбор варианта решения в условиях, когда каждое действие приводит к одному из множества возможных частных исходов, причем каждый исход имеет вычисляемую или экспертно определяемую вероятность появления.

Исследование риска целесообразно  проводить в следующей последовательности:

1. Выявление объективных  и субъективных факторов, влияющих  на конкретный вид риска;

2. Анализ выявленных факторов;

3. Оценка конкретного  вида риска с финансовых позиций,  определяющая либо финансовую  состоятельность проекта, либо  его экономическую целесообразность;

4. Установка допустимого  уровня риска;

5. Анализ отдельных операций  по выбранному уровню риска;

6. Разработка мероприятий  по снижению риска при принятии  управленческого решения.

 

Список использованной литературы

 

1. Боровкова В.А. Управление рисками в торговле. –<sp