Виды денег, основные этапы эволюции, их характеристика

Банкноты выполняли функцию  средства платежа в сфере оптового товарообмена, розничная торговля обслуживалась  монетными деньгами.

Банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.

Эмиссионное право — это право  центрального (государственного) банка  выпускать денежные знаки без  монетарного покрытия и без специального разрешения законодательных органов. Его масштабы измерялись в процентах  от объема эмиссии покрытых банкнот. Таким образом, правительственная  монополия на выпуск денег, первоначально  распространявшаяся только на монеты (поскольку это была единственная используемая форма денег), стала  распространяться и на банкноты.

Поскольку банкноты являлись представителями  полноценных денег, они предусматривали  определенный порядок обеспечения  их эмиссии, который мог быть прямым и косвенным.

В 1976 г. демонетизация золота была закреплена международными договоренностями. Банкноты окончательно трансформировались в неразменные бумажные деньги.

2.3 Неразменные  деньги и их формы.

Неразменные деньги представляют собой денежные знаки, замещающие в  обращении полноценные деньги и  выступающие как знак кредита. Можно  выделить три основные формы неразменных  денег: бумажные деньги (наличные деньги), выпускаемые правительством, депозитные деньги, выпускаемые депозитными  институтами, и электронные деньги, выпускаемые специализированными  финансовыми институтами. Различия между ними носят целевой характер.

Вексель — это безусловное письменное обязательство должника уплатить обозначенную на нем сумму в указанный срок.

Действительно, в качестве кредитно-расчетного средства вексель  выступает неким прообразом банкнот, а позднее — и бумажных денег. Однако в современной экономической  теории векселя рассматриваются  в большей степени как ценные бумаги, выступающие в качестве инструмента  коммерческого кредитования, а не денег. В то же время значение финансовых векселей в денежном обращении России и других развивающихся стран  в качестве расчетного средства достаточно высоко.

Первые упоминания о векселях относятся к 1160—1200 гг. н. э. В то время  в Вексель как разновидность  долговых обязательств обладает специфическими особенностями:

а) абстрактностью (на векселе  не указывается конкретный вид сделки, а вместе с ним источник возникновения  долга);

б) бесспорностью (безусловная  оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте);

в) обращаемостью (используется вместо наличных денег как платежное  средство при передаче векселя другим лицам с передаточной надписью на его обороте).

Это создает возможность  взаимного зачета вексельных обязательств.

Вексель как денежный инструмент способствует сокращению объема неплатежей между хозяйствующими субъектами, служит инструментом мобилизации свободных  денежных ресурсов юридических и  физических лиц, является объектом залога при кредитовании.

У векселя ограниченный срок обращения. Во-вторых, векселем нельзя осуществлять выплату заработной платы и других регулярных доходов, а также платежи в бюджет. В-третьих, вексель не может быть использован в нескольких платежных операциях. В-четвертых, вексель обслуживает только оптовую торговлю. В-пятых, в вексельное обращение вовлекается ограниченный круг лиц. Отмеченные выше границы вексельного обращения не позволяют векселю выполнять основные денежные функции и, следовательно, рассматриваться в качестве денег.

Бумажные деньги. Первые бумажные деньги появились в Китае в период правления императора Хина Тсюнга в 806—821 гг. н. э. На протяжении XIII—XIV вв. бумажные деньги получают широкое распространение на территории Китая, Монголии, Персии и Японии. Первые бумажные деньги выпускались из древесной коры, на них наносились различные знаки и печати, подтверждающие Покупательную способность. Китай стал первой ареной гиперинфляции вследствие чрезмерной эмиссии бумажных денег. По этой причине в 1455 г. хождение бумажных денег на территории Китая было запрещено.

Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками:

• неразменностью,
• наличием принудительного курса ,
• беспроцентностью.

В настоящее время значительная часть неразменных денег в  развитых странах выпускается в  форме наличных денег. Около 95—97% от общего объема составляют бумажные деньги, выпускаемые правительствами или  центральными банками. Оставшаяся часть  — 3—5% от общего объема — выпускается  в виде разменных монет, как правило, от лица казначейства).

Депозитные деньги. Возникновение депозитных денег исторически связано с развитием банковской системы и осуществлением банковских операций по учету векселей; Они представляют собой числовые записи определенной денежной суммы на счетах клиентов в банке.

Сегодня ряд финансовых институтов имеет Право выпускать неразменные  деньги в форме открытия трансакционных (текущих, чековых, карточных) счетов, которые  получили название депозитных денег. Банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные  союзы, в большинстве развитых стран  предоставляют клиентам возможность  открывать текущие счета.

Все эти депозитные учреждения являются частными. На долю депозитных денег приходится, от 55 до 80% денежного агрегата М1 — массы "денег для сделок". В России только банки имеют право выпускать неполноценные деньги в форме открытия текущих депозитов. Управление депозитными деньгами чаще всего осуществляется при помощи чека, пластиковой карты или систем дистанционного доступа к банковским счетам. Платежи на крупные суммы производятся с использованием оптовых электронных платежных систем. Следует заметить, что данные платежные инструменты сами по себе, не добавляют в обращение денег.

Они являются денежными документами, обусловливающими проведение расчетных  операций, которые характеризуются  разной степенью рентабельности и удобства, так как за каждой из них стоит  своя платежная система, институциональная  структура, через которую осуществляются финансовые сделки между субъектами хозяйства.

Чеки. Чек представляет собой денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы.

Можно выделить три основных функции чека:

а) служит средством получения  денег в банке с текущего счета;

б) выступает средством  обращения и платежа при приобретении товаров и погашении долгов во взаиморасчетах между юридическими и физическими лицами;

в) является инструментом безналичных  расчетов, значительно сокращая объем  наличных денег в обороте.

Особенностью чека как  платежного инструмента является то, что он должен быть физически предъявлен в банк для оплаты. Таким образом, появляется неинкассированный остаток  — флоут (float), по которому чекодатель пользуется кредитом.

Чеки обладают двумя основными  преимуществами перед наличными, деньгами. Во-первых, чеки можно выписывать на любую сумму (т. е. сумму в пределах остатка на банковском счете или  кредитного лимита). Во-вторых, чеки удобны в обращении, а при потере их можно  восстановить.

Чеки можно подразделить на:

— именные (выписанные на определенное лицо без права передачи другому);

— ордерные (составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту);

— предъявительские (выписанные без указателя получателя, а обозначенная в них сумма должна быть выплачена  предъявителю чека).

Особую разновидность  чеков представляют дорожные чеки. Дорожный чек — это стандартизированный  денежный документ, выписанный в местной  или иностранной валюте, обычно используемый при поездках за рубеж для оплаты товаров и услуг или получения  наличных денег.

Пластиковые карты. С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент — пластиковая карта.

Пластиковая карта — это  именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие  в соответствующем учреждении счета  владельца пластиковой карты  и дающий право на приобретение товаров  и услуг по безналичному расчету. ;

Банковские карты появились  в начале 50-х гг. XX в. В настоящее  время в обращении находится  свыше 2,7 млрд банковских карт, которые  выпускаются преимущественно международными платежными системами или кредитными компаниями. Крупнейшими международными карточными платежными системами являются VISA International (более 21 тыс. банков) и Europay International (более 28 тыс. банков). На их долю приходится около 80% всех банковских карт.

Можно выделить три основных функции пластиковой карты:

1) является инструментом  безналичных расчетов, значительно  сокращая объем наличных; денег  в обороте;

2) выступает средством  платежа при приобретении товаров  и погашении долгов во взаиморасчетах  между юридическими и физическими  лицами;

3) служит инструментом  получения денег с расчетного  счета практически в любое  время.

Можно выделить три основных достоинства электронных систем оптовых платежей:

— увеличение скорости взаиморасчетов;

— снижение себестоимости  платежных операций;

— упрощение обработки  банковской корреспонденции.

 

 

Теоретический вопрос № 2 «Функции и формы кредита. Принципы банковского кредитования»

Кредит — это система  экономических отношений в связи  с передачей от одного собственника другому во временное пользование  ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и  платность.

Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.

Кредитное соглашение —  письменный договор кредитора и  должника при предоставлении-получении  кредита, подробно оговаривающий условия  возвратности, срочности и платности.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты на нее. Кредитный  договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы  влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование  кредитного риска — система мер  по обеспечению возврата кредитору  ссуды в срок.

Срочность кредита

Срочность кредитования —  это естественная форма обеспечения  возвратности кредита. Она означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговоренный в кредитном соглашении срок.

Обеспеченность кредита

Обеспеченность кредита  — дополнительный принцип кредитования, который всегда включается в кредитное  соглашение.

С принятием закона "О  банках и банковской деятельности" коммерческие банки получили возможность  выдавать своим клиентам кредиты  под арзличные формы его обеспечения.

Наиболее распространенными  видами обеспечения ссуд являются:

материальные ценности, оформленные  залоговым обязательством;

гарантии посредников  платежеспособных юридических и  физических лиц (банков и т. п.);

страховые полисы, оформленные  заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;

ликвидные ценные бумаги.

Платность кредита Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную единовременную плату за пользование кредитом или платить в течение оговоренного срока.

Целевая направленность кредита

Дополнительным принципом  кредитования является его целевая  направленность, которая создает  условия для соблюдения принципов  возвратности и платности ссуд, а  также в определенной степени  и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в  кредитном соглашении). Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко  представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные  деньги дают реальную отдачу- прибыль.