Ссудный капитал

 В банковской форме  кредитования кредиторами являются  банки и иные кредитные учреждения, а кредитозаемщиками (должниками)-те, кто получает от банка ссуду (берет в долг денежные средства). В качестве источников банковских кредитов выступают денежные средства банков (их прибыль) и привлеченные в виде вкладов населения и хозяйствующих субъектов средства, а также доходы от других активных банковских операций.

 Банковский кредит  представляет возможность физическим  лицам и хозяйствующим субъектам  восполнить недостаток собственных  средств для разных средств для разных потребностей, требующих вложения капитала.

 Как правовая категория  банковский кредит представляет  совокупность правовых норм, регулирующих  отношения, складывающиеся в процессе  пассивных банковских операций  ( с целью аккумулирования денежных средств) и активных банковских операций (с целью эффективного размещения имеющихся денежных средств).

Кредитная организация представляет кредит (ссуду) по заранее полученному от кредитозаемщика заявлению. Как правило, кредитная организация (кредитор) кредитует заемщика в меру имеющегося у него кредитного плана. Кредитная организация составляет кредитный план на предстоящий календарный год поквартально, а некоторые – помесячно с приложением к плану перечня потенциальных заемщиков.

Кредит может быть представлен  под совокупность затрат, под обновление парка оборудования, на совершенствование  технической базы производства и  рабочих мест, под капитальное  строительство, под социальные программы, требующие значительных капитальных  вложений. Но практически любому кредиту  предшествуется его технико-экономическое  обоснование(ТЭЩ), которое разрабатывает заемщик и передает кредитору.

 В ТЭО кредита (типовой  формы ТЭО не существует) отражаются:

Сведения о юридическом  статусе заемщика, его полный адрес(юридический и почтовый);

Форма собственности  и  организационно-правовая форма заемщика; когда это лицо создано ;

Идентификационный номер  налогоплательщика;

Банковские  реквизиты  того банка, где заемщик имеет  расчетный счет;

Валюта баланса на последнюю  отчетную дату;

Данные о достаточной  кредитоспособности, платежеспособности, финансовой устойчивости;

Динамика прибыли и  рентабельности;

Обоснование необходимости  на срок кредита.

Кредитный инспектор анализирует  представленное  ТЭО, после чего управляющий банком принимает решение  о предоставлении кредита.

Кредитные операции имеют  главной целью обеспечение функционирования экономической системы. Кредитный  рынок отражает накопление и движение денежного капитала. Он связан с  образованием фондов денежных средств в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг.

 

3. Функции кредита

 

Функций кредита непосредственно  шесть:

1.Перераспределительная  функция. Рынок ссудного капитала  перекачивает временно  свободные  финансовые ресурсы из одной  области хозяйственной деятельности  и направляет их в другие  области этой деятельности, имея  целью обеспечение более высоко  рентабельности.

2. Использование кредита  на выполнение временного недостатка  собственных средств, что способствует  ускорению оборачиваемости капитала.

3.Обслуживание товарооборота.  Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий  кредит, являющийся необходимым элементом современных внутригосударственных и межгосударственный отношений товарообмена.

4.Ускорение концентрации  капитала. Этот процесс является  важнейшим условием стабильного  развития любого хозяйствующего  субъекта и экономики страны  в целом. А именно кредиты  способствуют росту прибавочного  продукта, массы прибыли.

5. Ускорение научно-технического  прогресса. Влияние этой функции  двояко:

1)кредитование деятельности научно-технических организаций имеет для них огромное значение, так как специфика их деятельности связана с разрывом  между первоначальным вложением капитала и реализацией научной продукции, т.е поступление денежных средств на их расчетный счет или в кассу;2)внедрение научно-технических достижений требует, как правило, значительный капитальных вложений размер которых превышает финансовые возможности хозяйствующих субъектов, в результате чего они вынуждены прибегать к кредитам.

6. Снижение потребности  в наличных денежных средствах.  Существует обратная пропорциональная  зависимость между объемами оборота  наличных денег и объемами  оборота кредитных денег, тем  меньше потребность в наличных  деньгах. Данный факт объясняется  тем, что оборот кредитных денег  оформляется в бездокументарной  форме: через запись операций  на банковских счетах, бумажных  и электронных носителях.

 

3.Принципы кредитования

 

Сегодня  в России существует довольно много различных кредитных  организаций. В большинстве своем, это универсальные банки, которые  способны обслуживать  юридические  лица, ИП и физических лиц. С одной  стороны, это хорошо — существует возможность выбора, с другой —  как в этом разобраться.

 В основном все банки  России придерживаются  основных  принципов оформления  кредита:

• Возвратность кредита

            Это основной признак кредитования. Заключается он в своевременности возврата полученных денежных средств от кредитора после завершения кредитных отношений. Это значит, что в срок, прописанный в кредитном договоре необходимо погасить конкретную ссуду. Это обеспечивает возвратность ресурсов банка, как главного условия банковской деятельности.

• Сроки  возврата кредита                      

        Данный признак  отражает необходимость возврата ссуды не в удобное для заемщика время, а строго в срок, прописанный в кредитном договоре. При невыполнении данного условия кредитор может применить экономические санкции: увеличение ставки по кредиту.  Обычно банки России при возможной дальнейшей отсрочке предъявляют требования в судебном порядке.

• Процент по ссуде

        Этот принцип говорит не только о прямом возврате полученных от банка денежных средств заемщиком, но и о необходимости оплаты за их использования. Проще говоря, банк устанавливает величину процентной ставки. Она определяется, как цена кредитного ресурса, то есть -  это соотношение годового дохода (сумма, полученная за кредитный капитал), к сумме выданного кредита.

      При установлении процента банки России учитывают факторы:

-Процентная ставка по кредитам между банками;

-отношение заемных средств к капиталу банка: чем больше у банка привлеченных средств, тем выше процент по нему;

-Ставка по депозитам;

-Процентная ставка, установленная ЦБ России;

-Спрос на кредитные продукты: чем выше спрос на кредит, тем он будет дороже;

-Уровень риска по кредиту и срок  кредитования;

-Экономическая стабильность в стране: чем больше инфляция, тем дороже кредит.

• Индивидуальность кредита

         В зависимости от условий со стороны банка (кредитной организации) к каждому потенциальному заемщику должен быть индивидуальный подход (физические лица, юридические лица, малый бизнес).

• Обеспеченность кредита

        Данный принцип  выражается в  необходимости обеспечения предоставленных кредитных ресурсов банком заемщику.  Существуют несколько видов обеспечения заемщиками кредитов, например,  под финансовые гарантии или под залог (автомобиль, недвижимость и т.д.). Данный вид кредитования  актуален в периоды  экономической нестабильности в стране.

• Цель кредита

       Данный принцип распространяется на большинство выдаваемых кредитов. В кредитном  договоре обязательно прописывается конкретная цель выдаваемой ссуды. Это также необходимо для процесса банковского контроля  за соблюдением данных условий заемщиком.  При нарушении заемщиком данного обязательства банки России обычно вводят экономические санкции: досрочный отзыв кредита или введение повышенного (штрафного) ссудного процента. Простому потребителю сложно найти среди такого количества кредитных организаций тот банк, который даст возможность не столько сохранить, но и приумножить финансовое благосостояние, не только избежать потерь в неудачных проектах, но и поможет разработаться и реализовать программу успешного развития бизнеса.

 

Заключение

 

Кредит играет специфическую  роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и  ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения, что достигается  благодаря а) сокращению расходов по изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, что означает ненужность части наличных денег, б) ускорению  обращения денежных средств, многократного  использования свободных денежных средств; в) сокращению резервных фондов.

В условиях экономического подъема, достаточной экономической  стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия  дополнительными ресурсами. В связи  с этим решив ниже перечисленные  проблемы мы сможем облегчить шаги, как внутренних так и внешних кредиторов по предоставлению кредитной линии стране:

1 . Иметь прозрачную политику, чтобы кредиторы и инвесторы  были бы постоянно в курсе  ситуации в стране.

2 . Должна быть осмотрительная  денежная политика: дополнительное  создание денег не должно привести  к понижению стоимости национальной  валюты, когда денежная масса  в стране возрастёт по сравнению  со спросом на деньги.

3 . Благоразумная налоговая  политика: в стране не должно  быть постоянного дефицита бюджета,  который будет подталкивать к  девальвации через инфляцию денежного  предложения и снижение покупательной  способности уже существующего  долга.

4 . Строгое законодательство  о банкротстве и юридическая  система, которая устанавливала  бы ясные и последовательные  приоритеты в порядке выплат: держатели просроченных долговых  обязательств должны быть способны  принудить несостоятельные компании  к банкротству и знать, что  они могут предположительно получить  при этом (в противном случае  кредиторы будут пытаться ликвидировать свои долги и вывести свои инвестиции из страны при первых признаках неприятностей, не использовав свои шансы в условиях неопределённости и возможного конфискационного варианта финансового банкротства и ликвидируемого процесса) .

5 . Стабильная, по возможности  демократическая политическая система,  которая даёт людям шанс в  своей стране и устраняет возможность  насильственной революции и отказа  от выплаты старых долгов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Используемая  литература:

 

“Финансовые институты, рынки  и деньги” Дэвид С. Кидуэлл, Ричард Л. Петерсон 2000

 

“Международные валютно-кредитные  и финансовые отношения” Л. Н. Красавина 2000

 

Лаврушин О. И. Кредит/Российская банковская энциклопедия/ Москва, 1996.

 

“Деньги, кредит, банки” Е. Ф. Жуков Москва, 1999.

 

“Финансы” Л. А. Дробозина Москва, 2000