Шпаргалка по "Финансам"

Общие принципиальные черты:

- денежный оборот представляет  собой совокупность всех денежных  потоков; 

- независимо от формы  организации денежного оборота  деньги выступают единым мерилом  стоимости общественного продукта  и национального богатства. Они  обслуживают весь процесс воспроизводства. 

- денежный оборот должен  иметь кредитную основу, т.е. авансирование  денег хозяйственному обороту,  а также платежных средств  населению должны осуществляться  преимущественно в кредитной  форме; - в настоящее время повышается  научный уровень планирования  денежного оборота, конкретным  проявлением которого являются  финансовые, кредитные планы и  планы по денежному обращению  не только текущего, но и перспективного  характера. 

Структура денежного оборота  характеризует его отдельные  целостные части. Она может определяться по различным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного  оборота в зависимости от:

формы функционирующих в  нем денег; характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота; особенностей платежа; субъектов, между которыми осуществляется движение денег; функциональной структуры денежного оборота. В  зависимости от форм, используемых в нем денег денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Безналичный оборот является отражением экономических  отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной  системой и населением (в части безналичных расчетов), то есть обслуживает главным образом организованный рынок. В зависимости от субъектов и каналов денежные расчеты бывают:  межбанковским;  банковским;  межхозяйственным;  оборотом домашнего хозяйства. Принципы денежного оборота -- это основополагающие положения при организации денежного оборота. К основным из них можно отнести следующие:

- предприятия, предприниматели,  физические лица самостоятельно  выбирают банк для расчетно-кассового  обслужива-ния; - все предприятия (объединения), организации, учреждения, предприниматели обязаны хранить денежные средства на счетах в банках (установлен единый порядок открытия банками всех видов счетов, и он обязателен для исполнения всеми банками, иными юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами); - порядок осуществления расчетов и платежей регулируется: в безналичном порядке через банки производятся расчеты между субъектами хозяйствования, а также между предпринимателями; население при расчетах использует, как правило, наличные деньги.  - формируется объективно необходимое количество денежных средств по структурным звеньям и в целом по хозяйству.

 

5. Эмиссия: понятие, формы, эмиссионное регулирование.

Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска  и обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков.

Разные экономические  и исторические предпосылки возникновения  и использования кредитных и  бумажных денег предопределили и  разный порядок их эмиссии.

Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег  из обращения) в государствах исторически  осуществляли:

центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска  банковских билетов (банкнот), составляющих подавляющую часть налично-денежного  обращения; казначейство (министерство финансов или другой аналогичный  исполнительный орган), выпускающее  мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

В настоящее время эмиссию  неразменных на золото денежных знаков независимо от их вида осуществляют эмиссионные  банки, которые организуют денежное обращение в стране и отвечают за его состояние. Поэтому нет  четкой грани между кредитными и  бумажными деньгами. И те и другие являются обязательными покупательными иплатежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые валюты - даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). Бумажные и кредитные деньги выступают в виде банковских билетов.

Эмиссия банковских билетов  осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков государства; в процессе операций, связанных с покупкой иностранной  валюты и государственных ценных бумаг. В результате происходит увеличение денежной массы как за счет увеличения остатка наличных денег, так и  за счетувеличения остатков платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере безналичных расчетов.

В экономически развитых странах  денежный оборот более чем на 95% осуществляется в форме безналичных расчетов. Поэтому и увеличение денежной массы  в обращении происходит главным  образом не за счет эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой  эмиссии.

Эмиссия банкнот связана  с кассовым обслуживанием народного  хозяйства: коммерческих банков, государственного бюджета, государственного долга и  т.д., когда необходимо увеличение кассового  резерва наличных денег.

Депозитно-чековая эмиссия  осуществляется в процессе кредитования эмиссионным банком коммерческих банков.

 

6. Теории денег, теории спроса на деньги.

Различают три основные теории денег: металлическую, номиналистическую  и количественную. .Металлическая теория денег. Ранний металлизм возник в период первоначального накопления капитала в XVI--XVII вв. Эта теория появилась в наиболее развитой стране того времени -- Англии. Одним из основателей металлической теории был У.Стэффорд (1554--1612). Для ранней металлической теории денег было характерно отождествление богатства общества драгоценными металлами, которым приписывалось монопольное выполнение всех функций денег.

Недостатками этой теории были следующие положения:

во-первых, они не предусматривали  необходимости и закономерности замены полноценных денег бумажными;

во-вторых, представления  ее сторонников о богатстве общества были ограничены, так как они не поняли, что богатство общества заключается  не в золоте, а в совокупности материальных и духовных благ, созданных  трудом. Номиналистическая теория денег.

Первыми представителями  раннего номинализма были англичане  Дж. Беркли (1685--1753) И Дж. Стюарт (1712--1780). В основе их теории лежали два следующих  положения: деньги создаются государством, и стоимость денег определяется их номиналом.

Основной ошибкой номиналистов является положение теории о том, что стоимость денег определяется государством. А это означает отрицание  теории трудовой стоимости и товарной природы денег. Эволюция номинализма  проявилась в этот период в том, что  Г. Кнапп основывал свою теорию не на полноценных монетах, а на бумажных деньгах. При этом при анализе денежной массы он учитывал лишь государственные казначейские билеты (бумажные деньги) и разменные монеты. Кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки) он исключал из своего исследования, что обусловило несостоятельность его концепции по мере распространения кредитных денег.

Основная ошибка номиналистов состояла в том, что, оторвав бумажные деньги не только от золота, но и от стоимости товара, они наделяли их «стоимостью», «покупательной силой» путем акта государственною законодательства. Количественная теория денег. Монетаризм

Родоначальником количественной теории денег, возникшей в XVI--XVII вв., был французский экономист Ж. Боден (1530-1596). Развили эту теорию англичане Д. Юм (1711-1776) и Дж. Миль (1773-1836), а также француз Ш. Монтескье (1689--1755). Д. Юм, пытаясь установить причинную и пропорциональную связь между приливом благородных металлов из Америки и ростом цен в XVI - XVII вв., выдвинул тезис: «стоимость денег определяется их ко-личеством». Сторонники количественной теории видят в деньгах только средство обращения, ошибочно утверждая, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс якобы устанавливаются цены и определяется стоимость денег.

Другая ошибка количественной теории денег состоит в 1 представлении, что вся денежная масса находится  в обращении. В действительности существует объективный экономический закон, определяющий необходимое количество денег в обращении. Спрос на деньги определяется тремя основными группами факторов: а) общим богатством хозяйствующего субъекта; б) издержками и выгодами, связанными с различными формами хранения богатства; в) предпочтениями индивида в отношении различных форм хранения богатства. Рассмотрим каждую из этих групп в отдельности.

7. Система безналичных расчетов. Ее роль и элементы. Формы безналичных расчетов.

Инкассо как форма  безналичных расчетов. Его разновидности  и сфера применения во внутренних и международных расчетах.

Аккредитивная форма  расчетов, ее сущность и сфера применения. Чековое и вексельное обращение, электронная система расчетов.

 Безналичные расчеты  — это расчеты, осуществляемые  между физическими и юридическими  лицами без применения наличных  денег путем перевода средств  через банк с расчетного (текущего) счета плательщика на счет  их получателя. Безналичные расчеты  нашли широкое применение в  развитии банковской системы.

Принципы организации  безналичных расчетов:

1. Все предприятия и  организации обязаны хранить  свои средства на счетах в  банках. В кассах предприятий  разрешается оставлять суммы  наличных денег в пределах  установленных норм.

2. Подавляющая часть безналичных  расчетов должна осуществляться  через банк.

3. Требование платежа  должно выставляться либо перед  отгрузкой товаров, либо вслед  за ней, чтобы не допускалась  задержка платежей.

4. Платежи производятся  со счетов клиентов в банке  лишь с их согласия.

5. Установлено несколько  форм расчетов и видов платежей, которые предприятия могут выбирать  по своему усмотрению.

Безналичные расчеты способствуют уменьшению издержек обращения в  виде дополнительных затрат на печать, хранение, перевозку и т.д. Основа безналичных расчетов — межбанковские  расчеты.

Существуют следующие  формы безналичных расчетов.

Платежные поручения —  это расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку  о перечислении с его счета  определенной суммы на счет получателя.

Расчеты чеками. Владелец счета (чекодатель) дает письменное распоряжение плательщику (банку, выдавшему расчетные  чеки) уплатить определенную сумму, указанную  в чеке, получателю средств (чекодержателю).

Расчеты аккредитивами. Аккредитив — это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный  товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном  заявлении. ИНКАССО - вид банковской операции, одна из форм безналичных  расчетов, при которой банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента  и за его счет получить платеж и (или) акцепт платежа. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий  банк). Порядок расчетов по И. регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами  и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. АККРЕДИТИВНАЯ  ФОРМА РАСЧЕТОВ - форма безналичных  расчетов за товары и услуги, при  которой оплата предъявленных поставщиком  документов об отгрузке товаров или  оказании услуг производится банком поставщика (в котором у него открыт расчетный счет) за счет средств  плательщика, находящихся на его  расчетном счете в другом, возможно, иногороднем банке.

 

8. Налично-денежное обращение: структура, организация, особенности.

Налично-денежное обращение  — движение наличных денег в сфере  обращения и выполнения ими функций  средства платежа и средства обращения.

Наличные деньги используются:

• для осуществления кругооборота товаров и услуг;

• для расчетов по выплате  заработной платы и приравненных к ней платежей;

• для оплаты ценных бумаг  и выплат дохода по ним;

• для платежей населения  за коммунальные услуги и т.д. Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между юридическими лицами, физическими  лицами и государственными органами. Организацию налично-денежного обращения  осуществляет Центральный банк РФ, это одна из его основных функций.

Она включает: • прогнозирование  и организацию производства, перевозку  и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; 

• установление признаков  платежеспособности денежных знаков и  порядка замены поврежденных банкнот  и монет, а также их уничтожения; 

• определение порядка  ведения кассовых операций для кредитных  организаций.

 

 

 

9. Кредитно-денежная политика. Методы денежно- кредитного регулирования экономики. Роль Центрального Банка в регулировании

 Денежно-кредитная политика  осуществляется как косвенными (экономическими), так и прямыми (административными)  методами воздействия. Различие  между ними состоит в том,  что центральный банк либо  оказывает косвенное воздействие  через ликвидность кредитных  учреждений, либо устанавливает  лимиты в отношении количественных  и качественных параметров деятельности  банков. Составляющими кредитной  системы являются: совокупность  кредитно-расчетных отношений, форм  и методов кредитования;

система кредитно-финансовых институтов.

Кредитная система как  совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев  населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству  и частным лицам. 

Основой кредитной системы  исторически являются банки. Первые предшественники современных банков возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела -- обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу возникли банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1618 г.). Последние специализировались на обслуживании торговли, и такая важная функция как выпуск кредитных денег у них не была развита. Вводный курс по экономической теории. М.: ИНФРА-М, 1997