Отчет по практике в ПАО "КРЕДОБАНК"

Целенаправленная работа банка по организации комплексного обслуживания юридических лиц способствовала формированию стабильной клиентской базы Банка и привлечению на обслуживание новых корпоративных клиентов. Клиентами Банка являются предприятия всех отраслей экономики, любых форм собственности и масштаба – от малого бизнеса до ведущих предприятий, различные финансовые учреждения и институты государственного управления.

Взаимоотношения субъектов предпринимательской  деятельности с банками по открытию счетов регулируются Законом Украины и Инструкцией № 3" Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте ".

 Субъекты предпринимательской  деятельности (юридические и физические  лица) для хранения средств и  осуществления всех видов банковских  операций открывают счета в банках на собственный выбор и по согласию этих банков. Каждое предприятие может открывать два и более текущих счетов в национальной валюте и счета в иностранной валюте. Открывая счета предприятию, учреждение банка уведомляет об этом налоговый орган по месту регистрации владельца счета и Национальный банк в течение трех рабочих дней со дня открытия счета. Форма и содержание такого сообщения устанавливаются центральным налоговым органом Украины. Операции по счетам осуществляются только после получения уведомления от налогового органа о взятии этих счетов на учет. При наличии двух текущих счетов в национальной валюте владелец счетов в течение трех рабочих дней со дня открытия или закрытия каждого последующего счета определяет один из них как основной (для учета задолженности, которая взыскивается в бесспорном порядке) и сообщает его номер налоговому органу по месту регистрации и банкам , в которых открыты дополнительные счета в национальной и счета в иностранных валютах. В свою очередь, банки, в которых открыты дополнительные счета в национальной и счета в иностранных валютах, также в течение трех рабочих дней сообщает об этом банк, в котором открыт основной счет.

Все субъекты предпринимательской  деятельности и учреждения банков обязаны  соблюдать требования действующего законодательства об открытии счетов. За нарушения требований субъекты предпринимательской деятельности и коммерческие банки несут ответственность.

 Предприятия и их  обособленные подразделения могут  иметь такие счета в национальной  валюте:

- текущие счета, открываемые для хранения денежных средств и осуществления всех видов банковских операций;

- бюджетные, открываемые предприятиям, которым выделяются средства за счет государственного или местного бюджетов для целевого их использования;

- кредитные, открывающиеся в любом учреждении банка, которая имеет право выдавать кредиты (эти счета предназначены для учета кредитов, предоставленных способом оплаты расчетных документов или перевода средств на текущий счет заемщика в соответствии с условиями кредитного соглашения);

- депозитные, открывающихся между собственником счета и учреждением банка на определенный срок. Средства на депозитные счета с текущего счета и после окончания срока хранения возвращаются на него же. Проценты на депозитные вклады перечисляются на текущий счет или зачисляются на пополнение депозита. Проведение расчетных операций и выдача средств наличными с депозитного счета запрещается.

 Для открытия текущих  счетов предприятия подают учреждениям  банков такие документы: 

- заявление на открытие счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером;

- копию свидетельства (заверенную нотариально) о государственной регистрации в органе государственной исполнительной власти или другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию;

- копию устава (положения), удостоверенную нотариально или органом регистрации. Учреждение банка делает отметку об открытии счета на том экземпляре устава (положения), где стоит отметка о взятии предприятия на учет в налоговом органе, после чего этот экземпляр возвращается владельцу счета;

- копию документа, подтверждающего взятие предприятия на налоговый учет;

- карточку с образцами подписей лиц, которым предоставлено право распоряжения счетом и подписи расчетных документов с образцом оттиска печати предприятия;

           - копию документа о регистрации в органах Пенсионного фонда Украины, удостоверенную нотариально или органом, выдавшим соответствующий документ.

Для открытия текущего счета  в иностранной валюте предприятие  подает в банк те же документы, что  и для открытия текущего счета  в национальной валюте. Если текущий счет в иностранной валюте открывается в том же банке, где открыт текущий счет в национальной валюте, предприятие подает только заявление об открытии счета и карточки с образцами подписей и оттиском печати.

 

 

 

 

 

 

 

3. Порядок ведения кассовых операций

Кассовые операции - операции с физическими и юридическими лицами по приёму и выдаче наличных денежных средств (банкноты и монеты), осуществляемые предприятиями, организациями, банками. Представляют собой совокупность материально-технических процедур, заключающихся в приёме (инкассация), хранении и выдаче наличных денег это операции, связанные с формированием у банка денежной наличности.

В «Кредобанке» на основании  Инструкции о ведении кассовых операций банками в Украине, утвержденная постановлением Правления НБУ от 01.06.2011 г. № 174  и с учетом перечня кассовых операций разработано и утверждено внутренние положения (инструкции) об организации работы по осуществлению кассовых операций, в которых  определен порядок работы операционной кассы.

Можно выделить следующие кассовые операции:

- прием через кассу банка наличности национальной и иностранной валюты от клиентов для зачисления на собственные счета и счета других юридических и физических лиц или на соответствующий счет банка (филиалы, отделения);

- выдача наличности национальной и иностранной валюты клиентам с их счетов через кассу банка;

- прием от физических и юридических лиц наличности национальной и иностранной валюты для перевода и выплаты получателю суммы перевода в наличной форме через операционную кассу;

- изъятие из обращения сомнительных банкнот (монет) и направление их на исследование;

- обмен клиентам не пригодных к обращению и изъятых из обращения банкнот (монет) национальной валюты на пригодные, монет на банкноты, банкнот на монеты, банкнот (монет) одних номиналов на банкноты (монеты) других номиналов;

- обработка наличности  и др.

  Банк осуществляет кассовое обслуживание клиентов на основании договора через кассу банка; обеспечивает обработку наличности в операционной кассе; обеспечивает контроль за платежностью и подлинностью банкнот (монет) при приеме и обработке наличности с использованием соответствующего оборудования (приборов); определяет платежность банкнот (монет) в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов и с использованием справочной информации, предоставляемой Национальным банком Украины, банками-эмитентами или другими уполномоченными учреждениями; осуществляет операции только с теми видами и номиналами банкнот иностранной валюты, которые находятся в обращении в странах-эмитентах или подлежат обмену в порядке, установленном банком-эмитентом.

Банк организует работу операционной кассы по кассовому обслуживанию клиентов в течение операционного времени и в послеоперационное время в соответствии с внутренними положением (инструкцией) банка.

Рабочее место по приему наличности должно быть оборудовано  таким образом, чтобы клиент мог  наблюдать за пересчетом наличности.

Банк  в течение операционного времени (в послеоперационное время) без любых ограничений бесплатно обменивает физическим и юридическим лицам изъятые из обращения, не пригодные к обращению, платежные банкноты и монеты национальной валюты на пригодные; осуществляет по требованию клиента обмен банкнот на монеты, монет на банкноты, банкноты (монеты) одних номиналов на банкноты (монеты) других номиналов. Такой обмен, если подлинность и платежность банкнот (монет) не вызывает сомнения, банк (филиал, отделение) осуществляет непосредственно во время приема наличности без отражения в бухгалтерском учете. Выдача наличности под отчет работникам банков для осуществления расчетов, связанных с производственными (хозяйственными) нуждами, в том числе на командировку, проводится непосредственно из операционной кассы.

При осуществлении кассовых операций банк обеспечивает:

- определение подлинности и платежности банкнот (монет) национальной и иностранной валюты;

- обязательный прием банкнот и монет по требованию клиента, в том числе изымаемых из обращения Национальным банком;

- своевременное полное оприходование наличности национальной и иностранной валюты, которая поступила в кассу банка, и ее зачисление на указанные клиентами счета согласно требованиям нормативно-правовых актов;

- своевременную выдачу клиентам пригодных к обращению банкнот (монет) национальной и иностранной валюты, в том числе при осуществлении уплаты платежей;

- документальное оформление движения наличности национальной и иностранной валюты в кассе банка;

- своевременное отражение кассовых операций в бухгалтерском учете;

- надлежащий внутренний контроль за кассовыми операциями;

- сдачу наличности национальной валюты в территориальные управления в соответствии с установленными соответствующим договором условиями;

создание безопасных условий работы с наличностью  и ее хранения;

- удовлетворение потребностей своих клиентов в наличности в первую очередь за счет собственных поступлений, перераспределения наличности в собственной сети, а при ее недостаточности — получения подкрепления наличностью в территориальном управлении, приобретения ее в других банках;

-систематический анализ состояния поступлений и выдачи наличности в национальной и иностранной валюте;

- идентификацию клиентов в соответствии с требованиями законодательства Украины.

 К кассовым документам, которые оформляются согласно кассовым операциям относятся: заявление на перевод наличности, приходно-расходный кассовый ордер, заявление на выдачу наличности, денежный чек , счета на уплату платежей, а также квитанция, чек банкомата, которые формируются платежными терминалами и документы для отправки перевода наличности и получения его в наличной форме, установленные соответствующей платежной системой.

Кассовые документы  должны содержать следующие обязательные реквизиты: наименование банка, осуществляющего кассовую операцию, дату осуществления операции, указание плательщика и получателя, сумму кассовой операции, назначение платежа, подписи плательщика или получателя и работников банка, уполномоченных осуществлять кассовую операцию.

К обязательным реквизитам кассовых документов, которые оформляются  для зачисления суммы наличности на соответствующие счета (кроме  указанных выше), также относятся  номер счета получателя и наименование и код банка получателя. Кроме обязательных, кассовые документы могут содержать и дополнительные реквизиты, необходимые для осуществления отдельных кассовых операций, определенных банком.

Клиент заполняет кассовые документы от руки и правильность заполнения банком реквизитов кассового документа клиент удостоверяет своей подписью.

В случае выявления при приеме, выдаче, обработке наличности сомнительных в части подлинности банкнот (монет) национальной и иностранной валюты, а также неплатежных, умышленно поврежденных с целью мошеннических действий, банкнот национальной валюты банк имеет право изъять их с оформлением справки об изъятии (приеме) банкнот (монет) для исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Порядок выдачи и погашения банковского кредита

Любой коммерческий банк, в т.ч. и «Кредобанк» имеет свой порядок предоставления, погашения (выдачи и оформления) кредита, и, как правило, он проходит в несколько этапов, начиная от заполнения анкеты и заканчивая перечислением денег на счет. Процесс оформления кредитного договора содержит в себе пять основных этапов:

- первый этап кредитования – это изучение всевозможных предложений банка и выбор из них самого оптимального. Клиент обращается в банк и выбирает программу кредитования;

- следующим этапом является подача заявления-анкеты на выдачу кредита, в которой обычно указывается цель кредита, необходимая сумма кредита, личная информация, место работы, контактные телефоны и др. информация. К данной заявке должны быть приложены документы, такие как копия паспорта и копия второго документа. На отдельные кредитные продукты банки требуют представить справку о доходе, копию трудовой книжки, документы, подтверждающие право собственности на имущество и другие по их усмотрению;

- далее банк рассматривает заявку на кредит, начинает анализировать клиента, как потенциального заемщика, определяет  платежеспособность, прогнозирует риски непогашения кредита и только на основании этих данных примет окончательное решение предоставить кредит или отказать в нем;

 - третий этап – это разработка и подписание кредитного договора, который должен полно и достоверно раскрыть вам все условия кредита: процентные ставки, график платежей, условия возврата, досрочного погашения, размеры неустоек и т.д. Подготавливается и подписывается договор;

- четвертый этап – это непосредственно выдача денежных средств, которая может происходить как в кассе банка на руки, так и путем безналичного перечисления на кредитную карту.;

 На последующих этапах банк будет осуществлять наблюдение за заемщиком с целью предупреждения образования просрочек платежей и напоминание о сроках погашения кредита