Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Рассмотрим подробно виды кредитов, которые предоставляет Сбербанк России физическим лицам.

Ипотечный кредит. Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый физическому лицу банками для строительства или покупки жилья. Обычно приобретенное жилье закладывается банку до возвращения кредита и процентов.

В общем случае, схема ипотеки следующая – банк выдает кредит на приобретение недвижимости. Должник приобретает недвижимость за счет кредита. Приобретенная недвижимость оформляется в качестве залога. При этом имущество остается у должника во владении и пользовании. Ипотека регулируется законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)". По договору об ипотеке одна сторона – залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований по этому обязательству из стоимости заложенной недвижимости другой стороны – залогодателя преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом. Недвижимость, купленная на ипотечный кредит, остается у залогодателя в его владении и пользовании.

Одной из самых насущных проблем большинства россиян является жилищный вопрос. Решить его можно, выбрав одну из программ жилищного кредитования Сбербанка. С помощью "Кредита на недвижимость"8 можно приобрести квартиру, жилой дом или их часть, земельный участок, дачу; садовый дом или гараж на вторичном рынке, или принять участие в долевом строительстве жилья. С помощью данного вида кредита можно также провести реконструкцию или ремонт жилого помещения. При этом если сумма кредита не превышает 750.000 рублей, кредит может быть предоставлен только под поручительство платежеспособных физических лиц без наличия в составе обеспечения залога имущества, что снижает необходимость несения заемщиком дополнительных расходов, связанных с оформлением и страхованием залога. Если кредит превышает указанную сумму, заемщика попросят предоставить залог имущества (за исключением недвижимого имущества, на приобретение или строительство которого выдан кредит), принадлежащего самому заемщику или третьим лицам.

Основным обеспечением возврата "Ипотечного кредита" является залог перечисленных выше объектов недвижимости, на приобретение или строительство которых выдан данный вид кредита. "Ипотечный кредит" может также использоваться на цели индивидуального строительства жилья.

Кредит "Молодая семья" призван решить жилищную проблему молодых семей, в которых хотя бы один из супругов моложе 30 лет (либо неполной семьи с ребенком, при условии, что родитель не достиг 30-ти летнего возраста). При этом при определении размера кредита может учитываться не только совокупный доход супругов, членов молодой семьи, но и их родителей. Поэтому кредит по программе "Молодая семья" могут получить и студенты, живущие на стипендию, при условии, что их родители будут оказывать им материальную поддержку при осуществлении расчетов по кредиту. Кредит предоставляется на условиях, аналогичных с "Кредитом на недвижимость".

Корпоративный кредит. В целях дополнительной мотивации к успешному труду сотрудников какого-либо предприятия, решения их социальных проблем Сбербанк РФ предлагает рассмотреть вопрос о сотрудничестве с банком по программе "Корпоративный кредит". Воспользоваться "Корпоративным кредитом" могут работники предприятий - клиентов Сбербанка России. Размер кредита определяется банком без учета платежеспособности сотрудников предприятия и может составлять на одного сотрудника предприятия до 3 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте), а для руководящего звена предприятия - до 9 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в пределах лимита риска (ограничения), установленного банком для предприятия. В качестве обеспечения возврата кредита принимается поручительство предприятия-работодателя, а по кредитам предоставляемым на срок свыше 3-х лет дополнительно оформляется обеспечение в виде поручительства супруга(и) заемщика и залога имущества, покрывающего не менее 40% обязательств заемщика по кредитному договору.

Автокредит. Автомобиль в кредит - это удобная услуга, дающая возможность приобрести автомобиль, который нравится сегодня, а деньги за него выплачиваются в течение определенного срока, оговоренного в договоре автокредитования с Банком. Процент автокредитования на рынке потребительского кредитования неуклонно растет, также растет и количество банков которые оказывают такие услуги.

Кредиты предоставляются на приобретение новых или подержанных транспортных средств, реализуемых автосалонами, заключившими со Сбербанком России договорные отношения. "Автокредит" выдается на срок до 5-ти лет в рублях и иностранной валюте под залог кредитуемого транспортного средства и поручительство супруга(и) заемщика, а его размер зависит от величины дохода заемщика или совокупного дохода супругов, и может составлять до 85% стоимости приобретаемого транспорта. Привлекательным условием "Автокредита" является возможность принятия Банком (по согласованию с автосалоном) в качестве подтверждения наличия собственных средств заемщика, оценочной стоимости принимаемого в зачет бывшего в употреблении автомобиля, определенной автосалоном. Другими словами, заемщику не нужно будет продавать имеющийся автомобиль - он поменяет его на новый с доплатой.

Образовательный кредит. Оплатить получение образования в высших и среднеспециальных учебных заведениях можно с помощью "Образовательного кредита", который предоставляется учащимся в возрасте от 14 лет (до достижения 18-ти летнего возраста - при обязательном наличии созаемщиков). Срок пользования "Образовательным кредитом" может составлять до 11 лет, при этом на период обучения учащемуся может быть предоставлена отсрочка в погашении основного долга по кредиту. Размер кредита на оплату обучения в ВУЗе может составлять до 90% от стоимости обучения. Если человек планирует получить средне-специальное образование, то его можно полностью оплатить за счет "Образовательного кредита".

Созаемщиками по кредиту могут выступать родственники учащегося, а также любые другие физические лица, готовые оказать содействие учащемуся в получении образования. Не существует никаких ограничений по форме обучения: можно оплатить учебу на дневном, вечернем или заочном факультете, воспользоваться дистанционной формой обучения.

Кроме названых программ кредитования, клиенты Сбербанка могут воспользоваться кредитами на установку стационарного либо приобретение мобильного телефона (кредит "Народный телефон"), приобрести понравившиеся товары в сети магазинов, осуществляющих их реализацию посредством "Товарного кредита". Владельцы ценных бумаг и слитков драгоценных металлов, могут получить средства в кредит, передав свои ценности на хранение в банк на период кредитования.

Лица, имеющие финансовую возможность единовременно получать и погашать крупные суммы кредитов, могут пользоваться кредитными продуктами "Единовременный" и "Возобновляемый". Но самым популярным кредитом у заемщиков является универсальный кредит "На неотложные нужды", который можно привлечь для решения любых насущных проблем.

Люди, достигшие пенсионного возраста, но продолжающие работать могут воспользоваться кредитом "Пенсионный", при определении размера которого учитываются пенсия и доход заемщика по месту работы. "Пенсионный" кредит предоставляется в рублях на срок до 2-х лет.

Для тех клиентов, которые имеют положительную кредитную историю в Сбербанке России, банк предлагаем услугу "Доверительный кредит", который можно получить без справок о заработной плате и обеспечения в течение одного дня. Такой кредит предоставляется на срок до 1 года в размере до 3 тысяч долларов США в рублевом эквиваленте. Если за кредитом обращается сотрудник предприятия, относящегося к категории VIP-клиентов или VIP-заемщиков банка, размер "Доверительного кредита" может составлять до 10 тысяч долларов США в рублевом эквиваленте.

Полная стоимость кредита рассчитывается в соответствии с требованиями Банка России. Применяемая для расчета формула основана на методе сложных процентов9.

Таким образом, полная стоимость кредита, рассчитанная по формуле, всегда будет превышать указанную в кредитном договоре процентную ставку даже при отсутствии комиссий и прочих платежей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. ЗАДАНИЕ ПО  ПРАКТИКЕ

3.1 Результаты  финансовой деятельности Сбербанка России по итогам I квартала 2010 года10

 

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за I квартал 2010 года в сравнении с аналогичным периодом 2009 года11:

- чистый процентный доход вырос на 16,8%;

- чистый комиссионный доход увеличился на 12,4%;

- расходы по созданию резервов на возможные потери составили 8,1 млрд руб. против 92,2 млрд руб. за I квартал 2009 года;

- операционные доходы до создания резервов на возможные потери снизились на 28,7%;

- операционные доходы после создания резервов на возможные потери увеличились в 1,9 раза;

- операционные расходы возросли на 9,4%;

- прибыль до уплаты налогов из прибыли увеличилась в 7 раз и составила 45,4 млрд руб. против 6,4 млрд руб. за I квартал 2009 года;

- чистая прибыль составила 43,2 млрд руб. против 0,3 млрд руб. за I квартал 2009 года.

Чистый процентный доход увеличился на 16,8%, при этом процентные доходы возросли при одновременном снижении процентных расходов.

- Процентные доходы возросли на 8,3% или на 15,1 млрд руб. Из них процентные доходы от кредитования юридических лиц возросли на 2,9 млрд руб., процентные доходы по ценным бумагам возросли на 14 млрд руб. за счет роста объема портфеля. Доходы по кредитам физическим лицам сократились на 1,9 млрд руб., что объясняется неустойчивостью спроса на рынке розничного кредитования.

- Процентные расходы снизились на 2,9% или на 2,3 млрд руб. за счет сокращения расходов по средствам юридических лиц и средствам банков.

Чистый комиссионный доход увеличился на 12,4% практически по всем видам комиссионных операций и услуг. Исключение составляют комиссионные доходы по кассовым операциям клиентов и операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами.

Несмотря на рост чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода, операционные доходы до создания резервов снизились на 28,7% или на 40,3 млрд руб. Снижение обусловлено сокращением чистых доходов по конверсионным операциям из-за особенностей отражения финансового результата по срочным сделкам по российским правилам бухгалтерского учета, а также расходами, полученными при продаже по справедливой стоимости активов в пользу дочерней компании.

В марте 2010 года банк совершил операции по продаже ряда активов по справедливой стоимости в пользу 100% дочерней компании с целью обеспечения более эффективной работы по возврату активов. По российским правилам бухгалтерского учета эта продажа оказала влияние как на структуру отчета о прибылях и убытках, так и на баланс банка, в том числе, на величину кредитного портфеля, расходы по созданию резервов, операционные доходы до резервов, отношение операционных расходов к доходам. На размер чистой прибыли эта сделка влияния не оказала. В регулярной консолидированной отчетности банка по международным стандартам эти сделки также не окажут влияния на финансовый результат.

В целях покрытия рисков банк продолжил формирование резервов на возможные потери, и расходы на формирование резервов по результатам I квартала составили 8,1 млрд руб. В I квартале прошлого года – в период острой фазы кризиса – расходы банка по созданию резервов были существенно выше: 92 млрд руб. Указанное сокращение расходов на резервы обусловило рост операционных доходов после создания резервов в 1,9 раза в I квартале т.г. по сравнению с  I  кварталом прошлого года.

Операционные расходы возросли на 9,4%. Отношение операционных расходов к доходам за отчетный квартал, очищенное от эффекта, вызванного продажей активов по справедливой стоимости, составило 33,6%.

Заработанный объем операционных доходов после создания резервов увеличил чистую прибыль за квартал до 43,2 млрд руб. Данный финансовый результат многократно превышает итог аналогичного периода прошлого года и является исторически лучшим итогом работы банка  в  I  квартале.

Активы банка за отчетный квартал увеличились на 2,2% до 7 270 млрд руб.

Банк продолжает активно кредитовать реальный сектор экономики – за отчетный квартал банк предоставил российским предприятиям кредитов на сумму около 800 млрд руб., из них около 600 млрд руб. – в регионах. В то же время, в результате досрочного погашения кредитов крупными заемщиками и продажи активов по справедливой стоимости портфель кредитов корпоративным клиентам сократился за квартал на 3,2% до 4 113 млрд руб.

Несмотря на сокращение объема розничного кредитного портфеля за квартал на 1,6% до 1 151 млрд руб., Сбербанк отмечает постепенное замедление сокращения портфеля: в январе падение составило -1,5%, в феврале -0,4%, в марте – прирост +0,3%.

В условиях опережающего роста клиентских средств банк размещал свободные ликвидные средства в ценные бумаги. Портфель ценных бумаг увеличился в 1,5 раза и достиг 1 549 млрд руб. Наиболее значительно вырос портфель облигаций Банка России и ОФЗ (+417 млрд руб.), субфедеральных и корпоративных облигаций. В структуре портфеля ценных бумаг возросла доля государственных ценных бумаг и субфедеральных облигаций (с 70% до 77%) и сократилась доля корпоративных облигаций (с 28% до 21%).  Увеличение вложений в ценные бумаги позволяет диверсифицировать активы и доходы банка.

Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 апреля 2010 года составил 5,1%. Банк продолжает придерживаться консервативной политики в части покрытия кредитных рисков. Объем созданных резервов на возможные потери по кредитам за отчетный квартал увеличился до 599 млрд руб. и превышает объем просроченной ссудной задолженности в 2,2 раза.

Фондирование активных операций банка осуществлялось за счет привлеченных средств клиентов. С начала года средства физических лиц возросли на 2,7% и составили 3 878 млрд руб. Средства корпоративных клиентов незначительно снизились: на 0,2% до 1 721 млрд руб., при этом срочные депозиты сократились на 8,7%, а текущие счета возросли на 6,5%.

Величина капитала банка, рассчитываемого по Положению Банка России № 215-П, по оперативным данным на 1 апреля  2010 года составила 1 302 млрд руб.  

Достаточность капитала банка на 1 апреля 2010 года по оперативным данным находится на уровне 21%.