Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Октября 2012 в 12:27, отчет по практике
Банк призван предоставлять широкий спектр стандартизированных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам на всей территории Российской Федерации.
Философия бизнеса
СКБ-банк имеет исторические и экономические предпосылки для того, чтобы стать системообразующей кредитной организацией на рынке банковских услуг России.
Введение
I. Характеристика банка
1. Общие положения
2. Наименование и место нахождения Банка
3. Правовое положение Банка
4. Филиалы и представительства Банка
5. Банковские операции и другие сделки Банка
6. Уставный капитал Банка
7.Правление банка
8.Лицензии
9. Акционеры банка
II. Операции по учету в банке
1. Учет денежных средств и денежных документов
2. Учет кассовых операций
3. Учет средств на расчетном, текущем и других счетах
4. Расчеты платежными поручениями
5. Расчеты аккредитивами
6. Расчеты чеками
7. Расчеты по инкассо
8. Расчеты платежными требованиями — поручениями
III. Финансовая отчетность
1. Бухгалтерский баланс на 1 октября 2008 года
2. Отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев 2008 года
3. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 октября 2008 года
4. Консолидированный балансовый отчет
5. Консолидированный отчет о прибылях и убытках
6. Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы, об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2008 года
7. Примечание к публикуемым годовым формам консолидированных отчетов за 2007 год
8. Консолидированная финансовая отчетность группы СКБ-банка за 2007 год успешно прошла процедуру международного аудита
IV. Итоги деятельности ОАО "СКБ-банк" на 01.03.2009
3. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 октября 2008 года Код формы 0409808
Номер п/п |
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
Отклонение |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Собственные средства (капитал), тыс. руб. |
5403628 |
3009983 |
+2393645 |
2 |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент |
15,0 |
12,3 |
+2,7 |
3 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент |
10 |
10 |
0 |
4 |
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
1054985 |
532731 |
+522254 |
5 |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
1054985 |
532731 |
+522254 |
6 |
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
100619 |
21650 |
+78969 |
7 |
Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
100619 |
21650 |
+78969 |
4. Консолидированный балансовый отчет (публикуемая форма) на 1 января 2008 года квартальная/годовая тыс. Руб.
Номер п/п |
Статьи консолидированного балансового отчета |
Данные на отчетную дату |
Данные за соответствующий период прошлого года |
I |
АКТИВЫ |
||
1 |
Денежные средства |
1378240 |
745237 |
2 |
Средства кредитных организаций в центральных банках |
981075 |
1081450 |
2.1 |
Средства в Центральном банке Российской Федерации |
684655 |
797966 |
2.1.1 |
Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации |
296420 |
283484 |
3 |
Средства в кредитных организациях |
351576 |
814108 |
4 |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
1182402 |
966065 |
5 |
Чистая ссудная задолженность |
24017712 |
12925536 |
6 |
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
21938 |
565567 |
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
189000 |
420852 |
8 |
Инвестиции в зависимые организации |
0 |
0 |
9 |
Положительная деловая репутация |
0 |
0 |
10 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
2689998 |
1348062 |
11 |
Требования по получению процентов |
149124 |
8801 |
12 |
Прочие активы |
281946 |
221205 |
13 |
Всего активов |
31243011 |
18813399 |
I I |
ПАССИВЫ |
||
14 |
Средства центральных банков |
0 |
0 |
14.1 |
Кредиты Центрального банка Российской Федерации |
0 |
0 |
15 |
Средства кредитных организаций |
2431991 |
1970426 |
16 |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
20431391 |
14037634 |
16.1 |
Вклады физических лиц |
8599753 |
5168536 |
17 |
Выпущенные долговые обязательства |
4310416 |
1129704 |
18 |
Обязательства по уплате процентов |
292897 |
265432 |
19 |
Прочие обязательства |
184784 |
117808 |
20 |
Отрицательная деловая репутация |
0 |
0 |
21 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного хар-ра, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон |
22284 |
13561 |
22 |
Всего обязательств |
27673763 |
17534565 |
I I I |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
||
23 |
Средства акционеров (участников) |
1351145 |
1000000 |
24 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
25 |
Эмиссионный доход |
551444 |
146 |
26 |
Переоценка основных средств |
1255640 |
124743 |
27 |
Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых лет |
414174 |
185757 |
28 |
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства |
236529 |
372023 |
29 |
Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период |
233374 |
340211 |
30 |
Всего источников собственных средств |
3569248 |
1278834 |
31 |
Доля малых акционеров (участников) |
0 |
0 |
31.1 |
Доля собственных средств, принадлежащая малым акционерам (участникам) |
0 |
0 |
31.2 |
Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым акционерам (участникам) |
0 |
0 |
32 |
Всего пассивов |
31243011 |
18813399 |
IV |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||
33 |
Безотзывные обязательства |
1823092 |
2255198 |
34 |
Гарантии выданные |
265317 |
218675 |
5. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2007 г. Квартальная/годовая тыс. руб.
Номер п/п |
Статьи консолидированного отчета о прибылях и убытках |
Данные на отчетную дату |
Данные за соответству-ющий период прошлого года |
1 |
2 |
3 | |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|||
1 |
Размещения средств в кредитных организациях |
177508 |
86150 |
2 |
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) |
2472605 |
1319020 |
3 |
Средств, переданных в лизинг |
35893 |
48002 |
4 |
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
191347 |
107657 |
5 |
Других источников |
6699 |
2990 |
6 |
Всего процентов, полученных и аналогичных доходов |
2884052 |
1563819 |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|||
7 |
Привлеченным средствам кредитных организаций |
221390 |
84485 |
8 |
Привлеченным средствам клиентов (некредитным организациям) |
1297333 |
578034 |
9 |
Выпущенным долговым обязательствам |
273437 |
104004 |
10 |
Всего процентов, уплаченных и аналогичных расходов |
1792160 |
766523 |
11 |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
1091892 |
797296 |
12 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
714 |
48835 |
13 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
47989 |
52289 |
14 |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами |
0 |
0 |
15 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
5894 |
-10204 |
16 |
Комиссионные доходы |
970304 |
525979 |
17 |
Комиссионные расходы |
59979 |
31420 |
18 |
Чистые доходы от разовых операций |
43121 |
32703 |
19 |
Прочие чистые операционные доходы |
26013 |
-21516 |
20 |
Административно-управленческие расходы |
1257978 |
701946 |
21 |
Резервы на возможные потери |
-364378 |
-255758 |
22 |
Доля прибыли (убытка) зависимой организации после налогообложения |
0 |
0 |
23 |
Прибыль до налогообложения |
503592 |
436258 |
24 |
Начисленные налоги (включая налог на прибыль) |
270218 |
96047 |
25 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
233374 |
340211 |
26 |
Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) группе |
233374 |
340211 |
27 |
Прибыль, (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым акционерам (участникам) |
0 |
0 |
6. Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы, об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2008 года Код формы 0409812 Годовая
Номер п/п |
Наименование статьи |
Данные на отчетную дату |
Данные за соответствующий период прошлого года |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Состав участников банковской (консолидированной) группы |
||
1.1 |
ОАО «СКБ - банк» |
0.0 |
0.0 |
1.2 |
ООО «СКБ - Лизинг» |
100.0 |
100.0 |
2. |
Сведения об уровне достаточности собственных средств и величине сформированных группой резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов |
||
2.1 |
Величина собственных средств, тыс. руб. |
4755331 |
1735021 |
2.2 |
Нормативное значение показателя достаточности собственных средств, % |
10.0 |
10.0 |
2.3 |
Фактическое значение показателя достаточности собственных средств, % |
19.1 |
11.4 |
2.4 |
Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
650522 |
333275 |
2.5 |
Величина фактически сформированного резерва на возможные потери, тыс. руб. |
66828 |
18971 |
7. Примечание к публикуемым годовым формам консолидированных отчетов за 2007 год
В публикуемых формах годовой консолидированной отчетности «Консолидированный балансовый отчет», «Консолидированный отчет о прибылях и убытках», № 0409812 «Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов» отчетные данные в графах № 3 и № 4 не сопоставимы в связи с осуществлением Банком мероприятий по переходу с 01.01.2008 года на новые методы учета в соответствии с письмом Банка России от 07.09.2007г. № 142-Т «О некоторых вопросах, связанных с вступлением в силу Положения Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» и составлением годового бухгалтерского отчета за 2007 год».
Учитывая, что данные за 2006 год в случае их пересчета по новым Правилам вероятнее всего будут содержать некоторые неточности, полагаем возможным опубликование информации о деятельности ОАО «СКБ-банк» без внесения содержательных изменений в расчет показателей за прошлый отчетный год.
8. Консолидированная финансовая отчетность группы СКБ-банка за 2007 год
Консолидированная финансовая отчетность группы СКБ-банка за 2007 год успешно прошла процедуру международного аудита
Аудиторское заключение KPMG подтверждает суммарный размер активов банка и его дочернего лизингового подразделения на 31 декабря 2007 года в сумме 29 млрд. 962 млн. рублей, капитал (первого + второго уровня) - 3 млрд. 843 млн. рублей, прибыль - 435 млн. рублей.
За отчетный год активы группы по МСФО выросли на 60%, чистая прибыль выросла на 88%.
IV. Итоги деятельности ОАО "СКБ-банк" на 01.03.2009
Показатели (в тыс.руб.) |
01.03.09 |
Активы нетто |
40 528 192 |
в т.ч. кредитный портфель (без МБК) |
28 261 246 |
Привлеченные средства |
34 276 907 |
в т.ч. средства физических лиц |
16 123 788 |
Акционерный капитал |
1 822 775 |
Собственные средства |
7 033 574 |
Показатели (в тыс.руб.) |
01.01.09 |
Прибыль |
681 511 |
Чистая прибыль |
524 000 |
Выполнение обязательных экономических нормативов на 01.03.2009
Нормативы |
Предельное значение |
01.03.09 |
"Норматив достаточности собственных средств (капитал)". (Н1) |
min 10 |
18,6 |
"Норматив мгновенной ликвидности" (Н2) |
min 15 |
62,2 |
"Норматив текущей ликвидности" (Н3) |
min 50 |
79,2 |
"Норматив долгосрочной ликвидности" (Н4) |
max 120 |
53,7 |
"Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков" (Н6) |
max 25 |
22,1 |
"Максимальный размер крупных кредитных рисков" (Н7) |
max 800 |
174,7 |
«Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников) банка» (Н 9.1) |
max 50 |
14,4 |
"Совокупная величина кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу" (Н10.1) |
max 3 |
1,4 |
"Норматив использования собственных средств (капитала) для приобретения долей (акций) других юридических лиц" (Н12) |
max 25 |
0 |