Операционные риски и способы управления ими в коммерческом банке

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

1. Сущность и понятие Центрального Банка Российской Федерации и Федеральной резервной системы США..…………………………......................5

2. Функции Центрального Банка Российской Федерации и Федеральной резервной системы США…………………………………………………………7

3. Сравнительный анализ оценки устойчивости банков………………………..9

Заключение…………………………………………………………………..23

Список  использованных источников……………………………24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность теоретическая и практическая (прикладная) значимость исследования. Идея центрального банка зародилась в условиях относительно развитых капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в частности без центрального банка как органа государственного контроля и надзора чревато неоправданными потерями.

В большинстве развитых стран функции центрального банка  были закреплены за определенными банками  с середины XIX - начала XX в. Так, Государственный банк России был учрежден в 1860г., Федеральная резервная система США была образована в 1913г.

История многих стран  доказала, что централизация и  общественный контроль служат обязательными  предпосылками эффективности банковской системы. Сугубо децентрализованное функционирование и развитие банковского дела из-за разнородности бумажных денег, плохого регулирования и денежного предложения, не соответствующего нуждам экономики, вносит дополнительный беспорядок и без того стихийную экономику. С этой точки зрения создание центральных банков с функциями регулирования кредитно-денежных отношений явилось историческим открытием, позволившим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Центральный банк России и Федеральная резервная система США как центральные банки государств, прежде всего, являются посредниками между государством и экономикой через сеть коммерческих банков. В качестве таких учреждений они, будучи главным звеном денежно-кредитных систем, призваны регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ними в законодательном порядке. По сути дела все управление многомиллиардными инъекциями денег в экономический оборот, равно как и изъятие денег из экономического оборота, осуществляется из этих единых центров. Поэтому значение деятельности центральных банков для экономики страны трудно переоценить. Но какие функции не возлагались бы на центральный банк, он всегда остается органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Таким образом, исследуемая  тема представляет интерес не столько  с теоретической, сколько с практической точки зрения. Вышеизложенное обосновывает актуальность заявленной темы, ее теоретическую  и прикладную значимость.

Цель данного исследования -  дать комплексную, интегрирующую  характеристику сравнительному анализу оценки устойчивости банков.

Объектом данного исследования являются общественные (финансово - экономические) отношения, составляющие сущность и  содержание сравнительного анализа оценки устойчивости банков.

Предметом данного исследования являются организация и проблемы устойчивости банков.

Теоретическую основу данного  научного исследования будет представлять научная литература в области  финансов, экономической теории и мировой экономики.

Методологическую основу исследования составляют общенаучные  методы познания: логический и сравнительно-аналитический, системно-структурный, диалектический и конкретно-экономический подход на основе макроэкономического уровня анализа и развития.

Структура данного исследования определяется исходя из общей цели и внутренней логики исследования. Структурно данное научное исследование будет состоять из введения, основной части с внутренним подразделением на главы, заключения и списка использованных источников.

 

 

1. Центральный Банк Российской Федерации и Федеральная резервная система США

На сегодняшний момент во всех развитых государствах главенствующую роль в банковской системе занимает некий высший орган. Этим органом  зачастую является центральный банк страны. Но у одного из лидеров мировой экономики – США, такую функцию осуществляет несколько иной институт – ФРС.

Особые место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Товарно-денежные отношения на разных этапах своего развития претерпевают существенные изменения. Одним из наиболее ярких проявлений этого является изменение роли кредитных институтов, в частности банков.

В большинстве развитых стран функции центрального банка были закреплены за определенными банками с середины XIX - начала XX в. Так, Государственный банк России был учрежден в 1860г., Федеральная резервная система США была образована в 1913г.

Центральный банк России и Федеральная резервная система США как центральные банки государств, прежде всего, являются посредниками между государством и экономикой через сеть коммерческих банков. В качестве таких учреждений они, будучи главным звеном денежно-кредитных систем, призваны регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ними в законодательном порядке. По сути дела все управление многомиллиардными инъекциями денег в экономический оборот, равно как и изъятие денег из экономического оборота, осуществляется из этих единых центров. Поэтому значение деятельности центральных банков для экономики страны трудно переоценить. Но какие функции не возлагались бы на центральный банк, он всегда остается органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ)– государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”, агентом правительства при обслуживании госбюджета.

В банковской системе  России ЦБ РФ определён как главный  банк страны и кредитор последней  инстанции. Он находится в государственной  собственности и на него возложены  функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

Федеральная резервная  система США (ФРС) является акционерным  центральным банком, учрежденная  Актом о Федеральной резервной системе 23 декабря 1913 г. Капитал федеральных резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Однако, несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших государственных учреждений, руководство которых (председатель и вице-председатель cовета управляющих ФРС) назначаются президентом США на 4 года из числа членов совета управляющих ФРС и утверждаются Сенатом США.

Правовой статус ФРС  определён Законом о ФРС в виде особого финансового учреждения, объединяющего черты как независимого юридического лица, так и публичного государственного агентства.

Независимость эмиссионного центра от правительства объясняется  стремлением обеспечить баланс между  налогоплательщиками и правительством (находящихся в отношениях «нанимателя» и «подрядчика»), а также исторически сложившейся в США банковской системой, и предотвратить возможность использования денежной эмиссии в краткосрочных интересах Правительства США (например, для покрытия дефицита бюджета).

Любой коммерческий банк, соответствующий стандартным требованиям  ФРС, может стать членом (акционером) местного регионального отделения. В настоящее время в структуру ФРС входят 38 % от числа всех банков и кредитных союзов на территории США (около 5,6 тысяч юридических лиц).

По мнению Германа Грефа, значительную роль в образовании кризиса 2008-2009 годов, сыграла "противоречивая роль Федеральной резервной системы (ФРС) США. Она одновременно является центром национальной эмиссии и центром эмиссии мировой резервной валюты". Однако это противоречие было хорошо известно задолго до этого кризиса. Его сформулировал ещё в начале 1960-х Роберт Триффин и с тех пор оно было известно в экономической литературе как парадокс Триффина.

 

2. Функции Центрального Банка Российской Федерации и Федеральной резервной системы США

Обладая такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк, центральные банки выполняют большое количество разнообразных функций. Так, по мнению Львова Ю.И, Центральный банк России выполняет следующие основные функции:

- монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует их обращение; 

- является для коммерческих  банков кредитором последней  инстанции. Они получают от  него кредиты в тех случаях,  когда исчерпали свои ресурсы  или не имеют возможности пополнить  их из других источников;

- от имени правительства управляет государственным долгом, то есть размещает, погашает и проводит  другие операции с государственными ценными бумагами, эмитированными правительством;

- наряду с коммерческими банками  осуществляет кассовое обслуживание  бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;

- является банком банков. Он ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

При этом автор отмечает, что важнейшей из функций Центрального банка России являются  разработка и осуществление совместно с правительством России единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

А по мнению Макконнелла и Брю, Федеральная резервная система США выполняет следующие основные функции:

- хранит вклады банков и сберегательных  учреждений, которые называются  резервами;

- обеспечивает механизм инкассации  чеков;

- выступает в роли фискального  агента федерального правительства;

- наряду с Федеральной корпорацией  по страхованию депозитов и  Контролером денежного обращения  осуществляет надзор за деятельностью  входящих в нее банков;

- несет ответственность в конечном  счете за контроль над предложением  денег.

При этом авторы называют последнюю функцию самой главной.

Сравнивая эти два  списка функций центрального банка  государства, на первый взгляд мы замечаем только два сходства: хранение вкладов  банков и осуществление кредитно-денежной политики. Но на деле сходств между функциями ЦБ РФ и ФРС США гораздо больше, а несовпадения могут возникать в виду различного названия одних и тех же функций или разного определения списка основных функций.  Так, очевидно, что и ФРС США монопольно осуществляет денежную эмиссию, кредитует банки и выдает краткосрочные ссуды правительству (правительство по сути является для него одним из клиентов), а ЦБ РФ контролирует банки на предмет выполнения ими гигантского числа предписанных им правил, выявляет сомнительные операции или мошенничество.

Однако, несомненно, между  функциями центральных банков двух разных государств могут существовать и значительные различия. Поэтому  ЦБ РФ не выступает в роли фискального агента федерального правительства а, например, в связи с тем, что на данный момент в России чеки не получили такого распространения, как в США, функция обеспечения механизма инкассации чеков может не входить в число основных функций ЦБ РФ.

Но основной функцией и ФРС США и ЦБ РФ является регулирование денежного обращения в соответствии с потребностями экономики, т.е. осуществление кредитно-денежной политики. Неудивительным поэтому является совпадение основных методов кредитно-денежной политики. Ими являются:

- изменение учетной  ставки;

- операции на открытом  рынке;

- изменение нормы резервирования.

При осуществлении этих операций центральный банк не только реализует свою кредитно-денежную политику, но и содействует коммерческим банкам в поддержании на необходимом  уровне их ликвидности, то есть способности  своевременно выполнить свои обязательства перед клиентами - как юридическими, так и физическими лицами.

 

3. Сравнительный анализ оценки устойчивости банков

В настоящее время  в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов — банков.

Под устойчивостью банка  следует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую  степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов. Устойчивость банка можно  рассматривать как условие его прогрессирующего движения. Виды устойчивости банков можно классифицировать по ряду признаков:

• по характеру (экономическая, политическая, моральная устойчивость);
• исходя из общей ее оценки (реальная и мнимая устойчивость);
• по времени обеспечения (долгосрочная и краткосрочная устойчивость);
• по характеру сбалансированности (сбалансированная и с неустойчивым равновесием);
• по структуре (финансовая, организационная, кадровая, операционная, коммерческая устойчивость);
• по проводимой политике (постоянная или часто меняющаяся устойчивость в рамках общей концепции);
• с позиции равномерности развития банков (быстро развивающаяся, равномерно развивающаяся и неравномерно развивающаяся устойчивость);
• с позиции общественной полезности (общественно полезная и эгоистичная устойчивость).