Очет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

-    отражает проведенные операции по отчету за день.

Кассир:

-    удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;

-    проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;

-    производит выдачу Заемщику наличных денег;

-    помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета в отдел кассовых операций установленным порядком.

Бухгалтер:

-    заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитный договор в кредитное подразделение.

При выдаче кредита путем перечисления на счета  организаций и граждан-предпринимателей заполняет соответствующее заявление.

Кредитный работник:

-    проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;

-    оформляет на заявлении распорядительную надпись на перечисление суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя Банка или другого уполномоченного лица;

-    передает в отдел бухгалтерского учета заявление Заемщика вместе со вторым экземпляром кредитного договора и срочным обязательством; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело.

Если  сумма кредита по договору превышает  сумму перечислений на счета организаций  и граждан предпринимателей, то разница  выдается Заемщику наличными по его  заявлению одновременно с осуществлением перечислений и/или производится замена срочного обязательства (на сумму, выдаваемую наличными, и/или на сумму перечислений).

Выдача  всех последующих сумм по кредиту  на строительство и реконструкцию  объектов недвижимости, в том числе  зачислением на счет пластиковой  карточки или по вкладу Заемщика, производится на основании его заявления.

Одновременно  с заявлением Заемщик оформляет  срочное обязательство на выдаваемую сумму, которое передается в бухгалтерию  и отдел кассовых операций. Копии  срочного обязательства и заявления  с распоряжением о выдаче помещаются в кредитное дело.

«Россельхозбанк» предоставляет следующие виды кредитов:

-          На развитие личного подсобного хозяйства

-          Под залог приобретаемой техники и/или оборудования.

-          Надежный клиент

-          Сельская ипотека

-          Потребительский

-          Газификация жилья на селе

-          Инженерные коммуникации

-          Образовательный

-          Ипотека по стандартам АИЖК

-          Садовод

4.Анализ и определение платежеспособности физических лиц

Методика  определения платежеспособности физических лиц

При решении  вопроса о выдаче кредитов учитывается  материальное положение Заемщика, его  способность полностью и в  установленный срок возвратить полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.

Банк  принимает в качестве обеспечения  своевременного возврата кредитов залог, Поручительство (гарантию) и обязательства  в других формах, принятых банковской практикой.

Для определения  кредитоспособности клиента рекомендуется  изучить как месячные доходы, так  и расходы Заемщика. Доходы, как  правило, определяются по трем направлениям:

1.         доходы от заработной платы;

2.         доходы от сбережений и ценных бумаг;

3.         другие доходы.

К основным статьям расходов Заемщика можно  отнести выплаты подоходного  и других налогов, алименты, ежемесячные  платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни  и имущества, коммунальные платежи  и т.д.

Одним из основных показателей, определяющих возможность  выдачи кредита - финансовая и социальная стабильность Заемщика. При всех равных условиях предпочтение оказывается  клиенту, имеющему более достаточные  для погашения кредита стабильные расходы, а также длительный стаж работы на предприятии, в организации  и более длительное проживание по данному адресу.

Для получения  кредита Заемщик представляет следующие  документы, подтверждающие его кредитоспособность:

―   справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.

―   книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;

―   документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

―   другие документы, подтверждающие доходы клиента.

На основании  вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы Заемщика с учетом его заработной платы, процентов  по вкладам в банках, ценным бумагам  и других доходов. Среднемесячные расходы  Заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Цель  анализа платежеспособности клиента  состоит в совместном с ним  определении наиболее рациональных условий предоставления кредита  в части его размера, сроков, организации  погашения кредита.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности Поручителя Заемщика.

По данным, полученным в результате анализа  документов, предъявленных Заемщиком  и его Поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании  полученных данных анализируется возможность  Заемщика осуществлять ежемесячные  платежи в погашение основного  долга и процентов, а Поручителя – осуществлять их в случае неплатежа  основного Заемщика. Для этого:

―   определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;

―  рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

―   рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных  расходов и расходов по погашению  кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.

При исчислении коэффициентов учитывается, что  судебные органы, как правило, выносят  решение взыскать по исполнительным листам суммы в размерах, не превышающих 50 % доходов граждан. Величина коэффициента кредитоспособности рассчитывается путем  вычитания из 50 % оценочного удельного  веса в доходах Заемщика таких  постоянных расходов, как налоги, коммунальные платежи и другие расходы.

Принимая  во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного  дохода его семьи, а расходы, учитываемые  при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего  члена семьи, будут больше, а расходы  – меньше, чем в вышеизложенном расчете. С другой стороны, расходы  Заемщика на строительство, покупку, реконструкцию  и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как  его личные расходы, а только как  общесемейные.

Для учета  вышеизложенного учреждения банка  могут использовать принцип семейного  кредитования. Для этого – предоставлять  кредиты Заемщикам только под  Поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно принять  только двух человек – мужа и  жену как реально ведущих семейное хозяйство.

При таком  подходе один из членов семьи будет  являться Заемщиком, а другой – его  Поручителем. Оба они будут нести  солидарную ответственность за своевременное  и полное погашение кредита. Требование предоставления клиентом Поручительства жены (мужа) не создает дополнительных трудностей или неудобств для Заемщика, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства Заемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.

В этом случае платежеспособность Заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице  после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие  суммы доходов и расходов Заемщика и его Поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и  расходов Заемщика и его жены (мужа).

При предоставлении ссуд индивидуальным Заемщикам, не имеющим  семей, сохраняется существующий порядок и Заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его Поручитель). При этом платежеспособность определяется отдельно по Заемщику и его Поручителю.

 

5. Обеспечение возвратности кредита

Несмотря  на то, что возвратность – объективное  свойство кредита как экономической  категории, на практике это не означает автоматической его реализации. В  современных условиях данная проблема носит не столько теоретический, сколько практический характер. Массовые невозвраты кредитов зачастую представляют одну из главных причин банкротства банков.

Полное  и своевременное погашение кредита  является непременным обязательством Заемщика, которое предусматривается  кредитным договором. Однако, как  свидетельствует практика, наличие  номинального обязательства не означает гарантии его выполнения. Поэтому  в новых условиях функционирования банков, когда возвратность выданных кредитов становится, по существу, вопросом их выживания, проблема повышения надежности обеспечения возврата кредитов выдвигается на первый план.

Под формой обеспечения возвратности кредита  в настоящее время следует  понимать юридические и экономические  обязательства Заемщика, указывающие  на дополнительные конкретные источники  погашения кредита в случаях  его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым служат инструментом миниминизации кредитного риска. К таким обязательствам относятся:

-   гарантии, Поручительства;

-   договор о страховании ответственности за непогашение кредита;

-  соглашение о цессии в пользу банка требований к третьему лицу.

Заемщик по согласованию с банком может использовать одну или одновременно несколько  форм. Выбранный вариант обеспечения  фиксируется в кредитном договоре, к которому, как правило, прилагается  соответствующий документ (договор  залога, договор Поручительства, гарантийное  письмо и т.п.).

Одной из самых распространенных форм обеспечения  возвратности выступает залог, означающий, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного удовлетворен требований погашения кредита и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества в случае, если Заемщик не выполнил свое обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором. Институт залога, как свидетельствует практика, является неотъемлемым и эффективным инструментом рыночной экономики.

Основанием  для прибегания к залогу в банковской практике выступает договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает.

Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим  требованиям. К первым относятся  обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение  вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.

В соответствии с действующим законодательством  предметом залога может быть любое  имущество, а также имущественные  права.

В качестве обеспечения кредитов банки могут  использовать самые разнообразные  виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и  др.

Основными требованиями к предмету залога выступают:

-          наличие у залогодателя права собственности на предмет залога или права полного хозяйственного владения;

-          достаточность стоимости залога для удовлетворения соответствующего обязательства клиента;

-          ликвидность ценностей и быстрота их реализации;

-          способность к длительному хранению;

-          возможность страхования;

-          стабильность цены и т.д.

Оценка  стоимости залога – очень важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых отношений. В ряде случаев – при определении  рыночной стоимости недвижимости, антиквариата и т.п. – банкам целесообразно  обращаться к независимым экспертам-оценщикам. Поскольку существует риск снижения цены или непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него.

Законодательством предусмотрено разнообразие видов  залога, в том числе с оставлением  заложенного имущества у залогодателя, а также залог с передачей  заложенного имущества залогодержателю (заклад). На практике чаще применяется  первый вид залога, позволяющий должнику продолжать свою деятельность, используя  заложенное имущество.

При кредитовании торговых и снабженческо-сбытовых предприятий  широко используется залог товаров  в обороте. В этом случае залогодатель вправе заменять одни товары другими, но таким образом, чтобы масса  их стоимости не была меньше указанной  в договоре.

Важным  моментом является оценка обеспечения  надлежащего исполнения обязательств по кредиту и страхование залогов.

При принятии Банком в обеспечение по Кредитному договору только Поручительств физических лиц (без другого обеспечения), включая  Поручительства по частичному исполнению обязательств, необходимо предоставление не менее 2-х Поручительств.

В случае, если сумма испрашиваемого кредита равна расчетной, должны быть выполнены одновременно следующие условия: