Несмотря на то, что становление
ДС в каждой из стран имело свои характерные
особенности, продиктованные теми или
иными историческими событиями, любая
ДС, независимо от страны происхождения,
включает в себя несколько общих составляющих:
* денежная единица как
единица денежного счета, необходимого
для выражения цены товара
* масштаб цен
* виды денег и денежных
знаков, находящихся в обращении
и являющихся законным платежным
средством
* порядок эмиссии и
характер обеспечения денежных
знаков, выпущенных в обращение
* методы регулирования
денежного обращения
2.3 Денежная единица
(ДЕ)
Основой любой ДС является тот
или иной благородный металл. Однако в
качестве валютного он может быть признан
только там и тогда, где и когда ему придана
роль всеобщего эквивалента. Поэтому любой
благородный металл, когда либо выступавший
в качестве валютного, имеет свой географический
и исторический контекст. И если ДЕ «назначается»
государством законодательно, то придание
благородному металлу качеств валютного
предопределяется экономическими условиями
той или иной исторической эпохи, происходит
длительно и в малой степени зависит от
волеизъявления власть предержащих. До
XX века в капиталистических странах в
качестве валютного металла использовалось
серебро, затем оно было вытеснено золотом,
которое на тот момент в большей степени
соответствовало потребностям экономики
бурно развивающегося капитализма.
Таким образом, объективный
исторический процесс приобретения благородным
металлом функции всеобщего эквивалента
имеет свой законченный смысл только тогда,
когда в результате законодательного
(субъективного по своей сути) акта приобретает
форму ДЕ и становится частью государственной
ДС.
ДЕ - это законодательно
установленный денежный знак, который
служит для соизмерения и выражения цен
всех товаров. ДЕ, как правило, делится на
мелкие, пропорциональные части: 1 рубль
СССР равнялся 100 копейкам, 1 доллар США
равен 100 центам, польский злотый это 100
грошей и т.д. ДЕ - то весовое количество
золота или серебра, которое принимается
в данной стране за масштаб цен. Когда
ДЕ установлена, то любое количество золота
или серебра, к которому приравниваются
по своей стоимости товары, будет выражаться
в этих единицах в виде кратных величин
или долей. Как уже было сказано, выбор
ДЕ и ее наименования условны и находятся
в зависимости от государства. При одном
и том же валютном металле в разных странах
законодательно закрепляются различные
ДЕ. Так в XX в. в большинстве капстран в
качестве валютного металла выступало
золото, но при этом каждая страна имела
свою денежную единицу: в Англии в качестве
ДЕ использовался фунт стерлингов, в России
- рубль, Германии - марка и т.д.
2.4 Масштаб цен (МЦ)
МЦ - это выражение стоимости в
денежных единицах. Именно посредством
МЦ деньги исполняют свою первую и главную
функцию - служат эквивалентом стоимости.
При металлическом обращении, когда в
роли денег выступает благородный металл,
МЦ представляет собой его весовое количество,
принятое в качестве ДЕ. Государства фиксировали
МЦ в законодательном порядке. Сначала
МЦ совпадал с весовым содержанием монет,
однако постепенно обособился от него.
Это связано с амортизацией металлических
денег и переходом к чеканке из более дешевых
металлов (например: медных взамен серебряных).
С прекращением размена кредитных денег
на золото официальный МЦ утратил свой
экономический смысл, а в результате валютной
реформы 1976-1978 гг. (Ямайское соглашение)
и вовсе был отменен. В настоящее время
МЦ складывается стихийно и служит для
соизмерения стоимостей товаров посредством
цены.
2.5 Виды денег и денежных
знаков
В условиях развитого капиталистического
хозяйства невозможно чисто металлическое
обращение, так как рост производства
и товарооборота опережает прирост добычи
благородных металлов. Поэтому на определенном
этапе развития производства возникает
дефицит валютного металла, что диктует
необходимость появления платежных средств,
содержащих в своем составе его уменьшенное
количество, либо требует полной замены
металла в средствах платежа. Исходя из
этого, исторически деньги разделились
на два вида: действительные (полноценные)
и неполноценные - знаки
стоимости, подразделяющиеся, в свою
очередь, на бумажные знаки
и металлические.
Действительные деньги - это деньги, номинальная стоимость
которых соответствует стоимости металла,
из которого они изготовлены. На определенном,
достаточно длительном этапе становления
товарно-денежных отношений, действительные
деньги существовали в единственном числе
или доминировали в качестве платежного
средства. Их постепенное вытеснение знаками
стоимости, как уже было сказано, предопределялось
ростом товарооборота, и необходимостью
увеличения денежной массы. Монеты в этом
смысле имели ряд недостатков: они требовали
для изготовления значительного количества
валютного металла, процесс их изготовления
длительный и трудоемкий, в обращении
они менее удобны, чем бумажные, транспортировка
сопряжена с трудностями и немалыми затратами.
Действительные деньги, таким образом,
никак не способствовали расширению денежных
функций. С сегодняшних позиций можно
определенно говорить, что денежные функции
не смогли бы расшириться до современных,
если бы деньги оставались полновесными
и металлическими.
Знаки стоимости
(ЗС) - это деньги, номинальная стоимость
которых выше реальной. К неполноценным
деньгам относятся металлические и
бумажные ЗС. В то время как полноценные
деньги являются действительными деньгами,
неполноценные представляют собой лишь
знаки, своеобразный «заменитель», призванный
выполнить денежные функции в условиях
недостатка денег полноценных.
В противовес полноценным деньгам
выпуск ЗС более прост и менее затратный,
для их изготовления не требуется значительных
количеств драгоценных металлов, они легче
транспортируются, удобнее в обращении
и хранении. Бумажные ЗС менее долговечны,
но удобство и быстрота их изготовления
позволяют легко заменить износившиеся
купюры, они удобнее в обращении. Однако
ЗС присущ и особый недостаток - соблазн
покрытия расходов государства за счет
дополнительной эмиссии. Бумажные деньги,
несмотря на их «генетическую неполноценность»
обеспечиваются каким-либо неизменным
достоянием страны - чаще ее полезными
ископаемыми.
В определенный исторический
период в стране могут равным образом
использоваться оба вида денег. В России
в начале XX века в ходу были как полноценные
золотые монеты достоинством в 10 рублей
- червонец, так и неполноценные, достоинством
в 1 рубль и ниже из более дешевых металлов
- серебра и меди. При этом в серебряном
рубле содержалось серебра на 70 копеек
золотом. Тем не менее все эти монеты обращались
по своей номинальной стоимости, т.е. в
соответствии со стоимостью того количества
золота, которое было на них обозначено.
В развитом капиталистическом
обществе структура неполноценных
денег быстро меняется - бурный рост
товарооборота предопределяет преобладающее
влияние бумажных ЗС над металлическими,
возрастает роль кредитных денег
- векселей, чеков и банкнот, и далее - кредитных карточек
и электронных денег.
Кредитные деньги в отличие
от бумажных денег, являются только средствами
платежа и не выполняют функцию обращения.
Возникают они, когда купля-продажа осуществляется
в рассрочку, т.е. в кредит. Кредитные деньги
прошли достаточно долгий путь становления,
и в своем современном виде представлены
разными типами долговых обязательств:
· Вексель - письменное
долговое обязательство, дающее владельцу
право требовать с должника уплаты денег
по истечении срока действия векселя.
Вексель выступает орудием коммерческого
кредита. По своей форме векселя подразделяются
на простые и переводные. Простой выписывается
заемщиком. Переводной представляет собой
письменный приказ кредитора заемщику
об уплате последним определенной суммы
третьему лицу. Наибольшее распространение
получил переводный вексель. Вексель широко
используется во внешней торговле в качестве
средства оформления кредитно-расчетных
отношений.
· Банкнота - бессрочное долговое
обязательство, которое выпускается эмиссионным
банком страны. Банкноты являются национальными
деньгами на всей территории государства.
Появление банкнот было обусловлено развитием
рыночных отношений в целом и кредитных
в частности. Впервые банкноты выпущены
в обращение в конце XVII в. Центральные
банки выпускали банкноты на основе учета
(покупки) частных коммерческих векселей,
которые служили их обеспечением. Наряду
с векселями обеспечением банкнот являлось
золото, находившееся в распоряжении центрального
банка. Двойное обеспечение придавало
банкнотам высокую устойчивость и надежность.
Выпущенные банкноты регулярно возвращались
в центральный банк при наступлении срока
платежа по учтенному векселю, а также
при предъявлении их владельцами к размену
на золото, так как в период золотого стандарта
производился свободный размен банкнот
на драгоценный металл. После мирового
кризиса 1929-1933 гг. размен банкнот на золото
был окончательно прекращен. В современных
условиях ни в одной стране банкноты не
размениваются на благородный металл.
· Чек - денежный
документ установленной формы, содержащий
безусловный приказ владельца счета в
кредитном учреждении о выплате его держателю
указанной суммы. В отличие от векселя
чек есть ценная бумага краткосрочного
действия.
· Кредитные карточки -
именной денежный документ, выпущенный
кредитным учреждением, который удостоверяет
наличие в этом учреждении счета клиента
и дает право на приобретение товаров
и услуг в розничной торговой сети без
оплаты наличными деньгами.
· Электронные деньги -
это платежное средство, существующее
исключительно в электронном виде, то
есть в виде записей в специализированных
электронных системах. Как правило, все
операции происходят через Интернет, но
есть возможность использования электронных
денег и при помощи других средств, например,
карточки, мобильного телефона. Наиболее
широкое развитие электронные деньги
получили в странах Западной Европы, США,
Японии - в этих государствах рынок электронных
средств платежа уже сформирован, имеет
свое правовое обеспечение, урегулированы
вопросы эмиссии и обращения электронных
денег. Характерными особенностями таких
денег являются: а) хранение их на электронном
устройстве; б) эмиссия после получения
денежных средств в размере не менее объема,
принимаемых на себя обязательств; в) прием
в качестве средства платежа не только
эмитентом, но и другими фирмами.
Таким образом, появление ЗС (в т.ч. кредитных
денег), их совершенствование и расширение
сферы применения имеет своей целью увеличение возможностей
обслуживания растущего товарооборота
средствами обращения и платежа без соответственного
увеличения производства денежного металла. Именно
в этом заключаются побудительные мотивы
исторической трансформации любой ДС.
2.6 Порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков,
выпущенных в обращение
Порядок выпуска и обращения денежных
знаков устанавливается государством
законодательно и называется эмиссионной системой. Разные экономические
и исторические предпосылки возникновения
и использования различных видов денег
предопределили и разный порядок их эмиссии.
Эмиссионные операции в государствах
исторически осуществляли: центральный
(эмиссионный) банк, пользующийся монопольным
правом выпуска банковских билетов (банкнот),
составляющих подавляющую часть налично-денежного
обращения; казначейство (министерство
финансов или другой аналогичный исполнительный
орган), выпускающее бумажные знаки небольшого
достоинства (казначейские билеты и монеты,
изготовленные из дешевых видов металла).
В настоящее время эмиссию неразменных
на золото денежных знаков независимо
от их вида осуществляют эмиссионные банки,
которые организуют денежное обращение
в стране и отвечают за его состояние.
Для полноценных и неполноценных денег
устанавливается различный порядок производства,
причем к полноценным монетам применяется
система свободной чеканки, а к неполноценным
- металлическим знакам стоимости - система
закрытой чеканки. Система свободной чеканки
предполагает право каждого представить
металл в слитках для перечеканки его
в монеты. При этом чеканка производится
бесплатно, либо за нее взимается небольшая
пошлина на покрытие издержек. Экономическое
значение свободной чеканки состоит в
том, что она обеспечивает валютному металлу
возможность а) служить не только мерой
стоимости, но и средством обращения и
платежа; б) благодаря свободной чеканке
стоимость монеты не может превышать стоимость
содержащегося в ней металла; в) свободное
превращение валютного металла из сокровища
в средства обращения и платежа позволяет
сокровищу осуществлять свою роль стихийного
регулятора количества денег в обращении.
Для мелких сделок необходимы монеты
небольшой стоимости, чеканка которых
из золота невозможна. Поэтому для обслуживания
мелкого оборота чеканятся так называемые
бидонные, т.е. неполноценные, монеты из
более дешевых металлов. К неполноценным
монетам применяется система закрытой
чеканки - они чеканятся государством
только из принадлежащего казне металла.
В отличие от производства действительных
денег, закрытая чеканка делает возможным
то, что относительная стоимость неполноценной
монеты превышает действительную стоимость
заключенного в ней металла.
Закрытая чеканка, таким образом, обеспечивает получение монетного дохода
исключительно государством. Государство,
кроме того, единоличноопределяя соотношение
действительных и неполноценных денег,
получает в распоряжение инструмент регулирования платежного
спроса и, следовательно, управления
экономической ситуацией. В этом заключается
экономическое значение закрытой чеканки
в частности и эмиссии неполноценных денег
вообще.