Ликвидность и надежность коммерческого банка

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«ОРЕНБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 
 

Финансово-экономический  факультет 
 

Кафедра банковского дела и страхования 
 
 
 
 
 

Лабораторные  работы 

по дисциплине "Организация деятельности коммерческого  банка" 
 

Ликвидность и надежность коммерческого банка 
 

ГОУ ОГУ 080105.5010.11 ОО 
 
 

Руководитель  работы

      _______________Парусимова Н.И.

      «____»__________________2010 г.

                                Исполнитель

                                Студент гр.07 ФК-1

                                 __________________Максимова Е.И.

                                 «____»__________________2010 г. 
 
 
 

Оренбург 2010 
 
 

Задача 1 

На 29.05.2008 у КБ «Весна» имелись следующие  остатки на счетах:

Касса	20
Корсчет	200
Остатки на  р/с, т/с, б/с	1000

30. 05.2008 ожидаются следующие финансовые потоки:

инкассирование  выручки клиентов банка	5
выдача  зарплаты ООО «Виктор»	10
плата за остатки на р/с клиентам банка	9

 

Рассчитайте норматив мгновенной ликвидности на 29.05.2008. Спрогнозируйте норматив мгновенной ликвидности на 01.06.2008, предложите меры по его выполнению. 

Норматив  мгновенной ликвидности. 

                          Лам

                   Н2 = --- х 100% >= 15%, где

                          Овм

 

Лам - высоколиквидные  активы, то есть финансовые активы, которые  должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках-резидентах Российской Федерации, в банках стран, входящих в группу развитых стран, в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, касса банка.  

Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым  вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. 

Н2 на 29.05.2008 = (200+20/1000)*100% =22% 

Н2 на 01.06.2008 = (20+5-10+200/1000+9)*100% = 21,3%  

Исходя  из полученных данных, можно сделать  вывод, что мгновенная ликвидность снижается, это означает потерю банком высоколиквидных активов и увеличение обязательств до востребования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задача 2

Рассчитайте нормативы ликвидности, и сделать  выводы на основе следующих данных:

1) Норматив  мгновенной ликвидности 

                          Лам

                   Н2 = --- х 100% >= 15%, где

                          Овм 

                          200-39

                   Н2 = -------- х 100% = 48,79%

                          300+30 

Лам - высоколиквидные  активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках-резидентах Российской Федерации, в банках стран, входящих в группу развитых стран, в Международном банке реконструкции и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке реконструкции и развития, касса банка.  

Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым  вкладчиком и (или) кредитором может  быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. 

2) Норматив  текущей ликвидности 

                             Лат                  

                     Н3 =  --- х 100% >= 50%, где

                            Овт

 

                                  320-39                  

                     Н3 = --------------х 100% = 72,05%

                            300+30+60 

Лат - ликвидные  активы, то есть финансовые активы, которые  должны быть получены банком и (или) могут  быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных  дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.  

Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым  вкладчиком и (или) кредитором может  быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства  банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней. 

3) Норматив долгосрочной ликвидности 

                           Крд

                 Н4 = ------ х 100% <= 120%, где

                         К + ОД

                         

       (400-320)-39

                 Н4 = ---------------- х 100% = 41%

                             100 
 

Крд - кредитные  требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П (код 8996);

ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком за исключением суммы  полученного банком субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной стоимости, включенной в расчет собственных средств (капитала) банка, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней (код 8918, код 8997). 
 

Задача 3

Коммерческий  банк выпустил векселей на сумму 100 тыс. руб. и выдал гарантий на сумму 60 тыс. руб.  Капитал банка составляет 200 тыс. руб. определите, на какие суммы  коммерческий банк может дополнительно  выпустить векселей и выдать гарантий. 

КБ может  выдать дополнительные гарантии и выпустить векселя на сумму:

200 тыс.р.  – (100 тыс.р. + 60 тыс.р.) = 40 тыс.р. 

Задача 4

Давний  клиент банка обратился с просьбой выдачи ему кредита в размере 1000 тыс. руб. сроком на 1 мес.. Определите какую сумму кредита банк может предоставить заемщику, если:

• заемщик является акционером банка с долей в уставном капитале < 5%
• на дату рассмотрения кредитной заявки:

- капитал  банка                                                                       3800 тыс. руб.

- ликвидные  активы                                                                      1300 тыс. руб.

• обязательства до востребования и на срок до 30 дней                               1400 тыс. руб.

 
 

В соответствии со ст.65 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России(« крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) банка:

 

1000 тыс.р./3800 тыс.р. = 26,32% -  крупный кредитный  риск 
 
 

Задача 5

В прошедшем  году у коммерческого банка сложились  следующие показатели. Доходы составили 2000 тыс. руб., в том числе процентные доходы 1500 тыс. руб.; расходы составили 1800 тыс. руб., в том числе на выплату  процентов 1200 тыс. руб. Средний объем доходных активов составлял 150 млн. руб.; средний объем пассивов, по которым выплачиваются проценты, составил 100 млн. руб. Определите: чистую процентную маржу; чистую непроцентную маржу; спрэд прибыли. Охарактеризуйте результаты деятельности банка. 

ЧПД =1500 тыс.р. – 1200 тыс.р. =300 тыс.р.

ЧПМ= ЧПД/ активы, приносящие доход в виде %

ЧПМ = 300 тыс.р /150 млн.р. = 0,2 %

Непроцентные  доходы = 2000 тыс.р. – 1500 тыс.р. = 500 тыс.р.

Непроцентные  расходы = 1800 тыс.р. – 12000 тыс.р. = 600 тыс.р.

Чистый непроцентный расход (ЧНР) = 500 тыс.р. – 600 тыс.р. = -100 тыс.р.

Непроцентная  маржа = ЧНР/активы, приносящие доход

Непроцентная  маржа = -100 тыс.р. /150 млн.р. = 0,067%

Спрэд прибыли = процентный доход/доходные активы- процентный расход/расходные пассивы

Спрэд прибыли = 1500 тыс.р. / 150 млн.р. -1200 тыс.р. / 100 млн.р. = 0,088 

Задача 6

Коммерческий  банк, имеющий стабильную клиентуру  в составе привлеченных средств, имеет, как правило, краткосрочные  депозиты сроком не более 3 месяцев. Активы во избежание возникновения проблем с ликвидностью также формируются, как правило, за счет краткосрочных ссуд. При этом  средние остатки по депозитам составляют 30 млн. руб.; средний годовой оборот по поступлениям средств на депозитные счета составляет 140 млн. руб.. Средний годовой оборот, по выдачам ссуд составляет 160 млн. руб.. Определите, может ли коммерческий банк выдать кредиты на срок, превышающий 1 год? Если да то, в каком объеме? 
 

Пассивы банка = ср. остатки по депозитам + ср. годовой  оборот по депозитам 

Пассивы банка = 30+140=170 млн.р.

Активы банка = ср. годовой оборот по выдачам ссуд

Активы банка = 160 млн.р.

КБ может выдавать кредиты в размере 10 млн.р. на срок, более 1 года. 

Задача 7

Коммерческий  банк приобрел пакет облигаций, приносящих 30% годовых относительно номинала. Облигации приобретены по курсу 70, срок до погашения 2 года. Номинал и проценты выплачиваются в конце срока погашения. Требуется определить полную доходность для коммерческого банка. 
 

Полная (конечная) доходность ком.банка = (сумма% + (Ц_Н-Ц_пок) / Ц_пок)

Курс = Ц_Н/Ц_пок*100%

Ц_пок= 0,7* Ц_Н

Доходность полная = 0,3 *0,7 * Ц_Н+(Ц_Н-Ц_пок) / Ц_пок*100%

Доходность полная = 0,21* Ц_Н+(Ц_Н-0,7*Ц_пок) / 0,7* Ц_Н =0,51* Ц_Н/ 0,7* Ц_Н*100%=72,86%