Лицензирование проведение операций с драгоценными металлами

Лицензирование  проведение операций с драгоценными металлами.

На основании Закона «О драгоценных металлах и драгоценных  камнях» ЦБ РФ в соответствии с  федеральными законами осуществляет лицензирование операций банков и иных кредитных  организаций с драгоценными металлами и устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учёта, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчётности в соответствии с Законом РФ от 02.12.90 №394-1 «О центральном банке Российской Федерации».

В соответствии с введенным  в действие с 01.11.96 Положением «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке  проведения банковских операций с драгоценными металлами» № 50 Банк России установил, что кредитная организация, имеющая дополнение к валютной лицензии – разрешение на совершение операций с драгоценными металлами, – вправе осуществлять операции и сделки с драгоценными металлами в соответствии с указанным Положением за исключением ведения обезличенных металлических счетов.

Вновь создаваемой кредитной  организации на основании Инструкции Банка России №109-И от 14 января 2004 г. «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» может быть выдана лицензия «на привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады». Эта лицензия выдаётся одновременно с выдачей лицензии на операции в рублях и валюте без права привлечения средств во вклады.

Лицензия выдаётся без  ограничения сроков ее действия, в  ней указаны операции, на осуществление  которых имеет право кредитная  организация.

Кредитные организации, независимо от наличия лицензии Банка  России на совершение операций с драгоценными металлами, вправе:

- принимать драгоценные  металлы в качестве обеспечения  исполнения обязательств юридических  и физических лиц;

- предоставлять услуги  по хранению драгоценных металлов  в специально оборудованных хранилищах  ценностей;

- оказывать услуги  по транспортировке драгоценных  металлов силами и средствами  инкассаторской службы банка;

- осуществлять реализацию  драгоценных металлов по договорам  посреднических услуг (комиссии, агентирования и т.п.);

- использовать принадлежащие им драгоценные металлы для обеспечения своей деятельности в социально-культурных и иных не связанных с извлечением прибыли целях.

Виды операций и сделок с драгоценными металлами.

Банки имеют право  осуществлять следующие операции и  сделки с драгоценными металлами:

1. Покупать и продавать  драгоценные металлы как за  свой счет, так и за счет  клиентов (по договорам комиссии  и поручения).

2. Привлекать драгоценные  металлы во вклады (до востребования  и на определенный срок) от  физических и юридических лиц.

3. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах.

4. Предоставлять и  получать кредиты в рублях  и иностранной валюте под залог  драгоценных металлов.

5. Оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

6. Осуществлять сделки  купли-продажи драгоценных металлов  с поставкой драгоценных металлов  в физической форме или с  отражением по счетам.

7. Осуществлять сделки купли-продажи драгоценных металлов в следующей форме:

7.1. Сделки купли-продажи  с немедленной поставкой (наличные  сделки), когда дата валютирования  (дата поставки денежных средств  и драгоценных металлов) устанавливается  в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки. Расчеты по поставке металла и денежных средств могут проводиться разными датами валютирования, что должно быть специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки.

7.2. Срочные сделки  купли-продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

8. Совершать другие  сделки с драгоценными металлами  (опционы, свопы, фьючерсы и  др. ) в соответствии с законодательством Российской Федерации и международной банковской практикой.

9. Все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте Российской Федерации.

Порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами.

Банки проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических  счетов. Металлические счета открываются  для физических и юридических  лиц, включая банки.

Для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические  счета ответственного хранения.

Драгоценные металлы, принятые от клиента  на хранение, не являются привлеченными  средствами банка и не могут быть размещены от своего имени и за свой счет.

Для осуществления операций по привлечению  во вклады и размещению драгоценных  металлов банки открывают обезличенные металлические счета.

Драгоценные металлы, учитываемые  на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет –  количество в штуках) и стоимостную  балансовую оценку.

В договоре обезличенного металлического счета определяются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, а также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении и выдаче со счета в физической форме и отклонением массы металла, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

Банки открывают следующие виды обезличенных металлических счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков, а также счета учета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

Для осуществления операций, связанных  с переводом драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения.

Привлечение и размещение драгоценных  металлов на обезличенные металлические  счета может быть осуществлено путем  перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов, зачисления на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке, а также зачисления драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных  металлов с обезличенных металлических  счетов клиентов возможен Путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета, снятия со счетов драгоценных металлов в физической форме, а также путем совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

Займы в драгоценных  металлах предоставляются путем  поставки драгоценных металлов клиенту  в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Погашение суммы займа  в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных  металлов или путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

Проценты, начисляемые  на обезличенные металлические счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с ведением обезличенных металлических счетов, исчисляются  и выплачиваются в валюте Российской Федерации. Однако проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

Бухгалтерский учет операций с драгоценными металлами в банке  ведется в соответствии с Инструкцией о порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях, утвержденной ЦБ РФ 6 декабря 1996 г. № 52.

Обращение драгоценных  металлов может осуществляться в  виде государственных ценных бумаг (облигаций), номинированных в массе драгоценных металлов или обеспеченных драгоценными металлами1 и выпущенных в порядке, установленном Правительством РФ. Обязательства по этим ценным бумагам (облигациям) должны быть гарантированы количеством драгоценных металлов, эквивалентным совокупным облигационным обязательствам эмитента и размещенным на ответственном хранении в порядке, определяемом Правительством РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Валютная  политика кредитных организаций.

Валютная  политика представляет собой совокупность мероприятий, проводимых ЦБ страны и другими государственными органами в сфере валютных отношений и денежного обращения, с конечной целью воздействия на экономику страны и покупательскую силу национальной валюты.

Такое определение  действует на уровне национального государства. Однако нужно иметь в виду, что существует еще два уровня рассмотрения валютной политики – это уровень предприятия (корпорации, банка), которые принимают активное участие в валютных отношениях и формируют свою валютную политику, и межгосударственный уровень, где формирование валютной политики государств происходит на основе межгосударственных соглашений в валютной сфере.

Валютная политика является составной частью экономической  и внешнеэкономической политики государства, представляет линию действий государства внутри и вне страны, проводимую посредством воздействия на валюту, валютный курс, валютные операции. Основные инструменты валютной политики – валютная интервенция, валютные ограничения, валютные резервы, валютное субсидирование, валютные паритеты.  

Важнейшая цель валютной политики – способствовать обеспечению внешнего баланса при не нарушении внутреннего баланса страны. 

Задачи валютной политики:

1. Поддержание стабильности  национальной денежной единицы  и обеспечение не инфляционного  экономического роста;

2. Обеспечение системы  взаиморасчетов с другими странами;

3. Обеспечение перелива  капиталов между отраслями и  между странами;

4. Создание условий  для сбалансированности платежного  баланса;

5. Формирование золотовалютных  резервов страны. 

Валютная политика меняется исторически в зависимости от типа экономической системы государства, уровня развития экономики, эволюции мировой валютной системы.

Валютную  политику можно разделить на:

- структурную  (долгосрочную) – совокупность долгосрочных мероприятий, направленных на осуществление структурных изменений в национальной и мировой валютной системе.

- текущую – совокупность краткосрочных мер, направленных на повседневное оперативное регулирование валютного курса, валютных операций, деятельности валютного рынка и рынка золота. 

Валютная  политика реализуется посредством  механизма валютного регулирования.

Регулирование валютных отношений – регулирование отношений между субъектами валютных отношений по поводу проводимых ими операций.

В самом общем виде валютная политика включает в себя:

- регулирование валютного  курса;

- проведение валютного  регулирования и валютного контроля;

- формирование официальных  валютных резервов и управление  ими;

- осуществление международного  валютного сотрудничества и участие в международных валютно-кредитных организациях.

Инструментами валютной политики являются валютные интервенции  и (в той или иной степени) многие инструменты денежно-кредитного регулирования (дисконтная политика, операции на открытом рынке, установление резервных требований к банкам и др.).

Можно выделить пять вариантов  осуществления валютной политики:

1. Финансирование   общего    платежного   дефицита   без    изменения валютного курса.

2. Жесткий валютный  контроль.

3. Фиксированные валютные  курсы.

4. Плавающий (гибкий) валютный курс.

5. Сочетание валютных  курсов на основе компромисса  между третьим и четвертым  вариантами.

Каждый вариант представляет способ решения валютных проблем  как реакцию  на  дефицит  платежного  баланса  и  падение  курса  национальной валюты. Проблемы выбора валютной политики следует рассматривать под углом зрения сравнительных преимуществ и недостатков той или иной валютой политики в разных ситуациях.

Первый вариант предполагает условия, при которых страна имеет  возможность финансировать дефицит платежного баланса, оставляя валютный курс  неизменным, за  счет  валютных резервов и  денежных обязательств по отношению к другим странам. Такими условиями являются следующие: