Кредит-сущность, основные принципы

- рыночной конъюнктуры и рыночными колебаниями;

- государственным регулированием процентных ставок;

- международными факторами, а именно: неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, валютными кризисами, движением капиталов, войной процентных ставок (например, в 80-х годах).

В связи с вышесказанным можно  заключить, что изменение нормы  процента связано с рыночным механизмом, а также зависит от государственного регулирования.

Ссудный процент выполняет две  функции: перераспределение части  прибыли предприятий или доходов личного сектора и регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов.

Интересна динамика кредита в период циклических колебаний. Ссудный  капитал обслуживает в основном кругооборот функционирующего капитала, закономерности его движения обусловлены  циклическими колебаниями производства. В период оживления промышленного  подъема увеличение объема ссудного капитала отстает от расширения производства и товарооборота, спрос на ссудный  капитал и норма процента возрастают. Во время кризисов сокращение производства и избыток действительного капитала сочетается с острой нехваткой ссудного капитала и резким повышением нормы  процента. В период депрессии, когда  часть производительного капитала принимает денежную форму, накопление ссудного капитала обгоняет накопление действительного, снижается средняя  прибыль и норма процента.

Ссудный процент может  быть выше при длительных сроках кредита. Дело в том, что увеличение срока  ссуды связано с ростом риска  ее непогашения из-за изменений внешней экономической среды и финансового состояния заемщика, а так же риска упущенной выгоды от колебания процентных ставок на рынке кредитных ресурсов. Вот почему обычно ссудный процент тем выше, чем длительнее срок займа.

Повышенным риском обладают ссуды, выдаваемые заемщикам для  устранения финансовых затруднений, инвестиционные кредиты для капиталовложений и  т. д. Процентная политика учитывает  и эти обстоятельства.

Кредиторы, определяя цену своего товара – кредита, разумеется, учитывают и такой фактор, как  инфляция. Она увеличивает риск кредитора, поэтому в условиях инфляции размер процента за ссуды возрастает.

Классифицировать виды ссудного процента можно по разным признакам: формам кредита; видам кредитных  отношений; срокам и видам ссуд, видам  операций; способам начислений.

Различный ссудный процент  используется при коммерческом, банковском и потребительском кредитах, с  учетом кредитных учреждений применяется  учетный процент центрального банка, банковский процент, процент по ломбардным ссудам.

Погашение задолженности  производится должником в денежной форме единовременно или в  рассрочку, причем в общую сумму  платежа, кроме долга, включается надбавка в виде процента.

 

2.2. Условия кредитования

Все больше аналитиков отмечают, что россияне стали брать кредиты  чаще. Тому способствуют как банки, разрабатывающие все больше новых  кредитных продуктов, так и улучшение  общей экономической ситуации в  стране. Так, по данным «РОСФИНКОМ», объем  кредитов, предоставленных российскими  кредитными организациями различным  предприятиям и организациям, банкам и физическим лицам в рублях и  иностранной валюте, включая кредиты  иностранным государствам, за 2007 г. увеличился на 51,3%, составив на 1 января 2008 г. почти 13,3 трлн. рублей. На начало января 2008 г. из общей суммы кредитных вложений свыше 8,7 трлн. руб. приходилось на кредиты предприятиям и организациям (50,5%); 817,9 млрд. руб. на кредиты банкам (31,7%); свыше 3,2 трлн. руб. на кредиты физическим лицам (57%).

В последние годы наблюдается  рост популярности автокредитов. Это отмечают специалисты кредитных отделов большинства коммерческих банков. Еще два или три года назад особой популярностью пользовались потребительские кредиты на приобретение бытовой техники и мобильных телефонов. Сейчас этот сегмент кредитов вытесняется кредитами наличными или по кредитным картам. Объясняется это тем, что все больше потребителей начинают следить за своими финансами и предпочитают потратить некоторое время на изучение предложений банков, чем согласиться на кредит с более высокой процентной ставкой, но полученный, как говорится, не отходя от кассы в магазине, к примеру, бытовой техники. Их с легкость можно оформить чуть ли не в любом магазине – достаточно предъявить паспорт. Зато стоимость кредита может составить 60%. Гораздо дешевле взять кредит в банке, где процентные ставки варьируются в пределах от 15 до 24% годовых. Но за «дешевизну» придется заплатить временем, потраченным на оформление документов.

У каждого банка есть, что предложить заемщику, и, чтобы  разобраться, какой кредит выбрать, необходимо знать основы формирования кредитного продукта. Как правило, размер процентной ставки зависит от срока  кредита, способа подтверждения  дохода заемщика и вида кредитной  программы. Разные ставки по категориям предоставления данных о доходе связаны, в том числе и с процессом  обработки клиентской заявки. Так, например, в «НОМОС-Банке» по программе ипотечного кредитования сроком на 25 лет ставка в рублях при подтвержденном доходе по форме 2-НДФЛ составляет 13% годовых, а ставка при подтвержденном доходе по форме банка – 14%. По программе автокредитования разница в ставке составляет не более 1%. Кроме того, на формирования размера процентной ставки влияет объем первоначального взноса, срок и валюта кредита. Сумма кредита определяется исходя из платежеспособности заемщика. Как правило, размер ежемесячной выплаты не должен превышать 30-50% ежемесячного дохода.

Одной из наиболее серьезных  проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных  способов обеспечения возврата банковских ссуд.

Гражданским Кодексом РФ предусмотрено, что исполнение основного обязательства  может подкрепляться такими средствами обеспечения как: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а так же другими способами, предусмотренными законом и договором. Каждый из этих способов имеет цель заставить заемщика выполнить свои кредитные обязательства.

Также перед принятием  решения о выдаче кредита банк должен оценить платежеспособность, кредитоспособность и финансовую устойчивость клиента.

Платежеспособность –  это возможность и способность  своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность –  возможность погасить только кредитную  задолженность.

Следовательно, процесс банковского  кредитования можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых  уточняются характеристики ссуды, способы  ее выдачи, использования и погашения, изучение кредитоспособности клиента:

1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
2. изучение кредитоспособности клиента;
3. подготовка и заключение кредитного договора.

Цели и задачи анализа  кредитоспособности заключается в  определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размеры кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика, учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

Требования банков к заемщику постоянно смягчаются, и некогда  обязательные условия уже переходят  в разряд пожеланий. Так, все кредиторы, за исключением Сбербанка, сегодня  принимают к рассмотрению «серый»  доход заемщика. Форма его подтверждения  варьируется от справки за подписью руководителя до простого расчета средних  зарплат в той отрасли, в которой  работает претендент на кредит.

Наличие поручителей, бывшее на рынке нормой два года назад, практически  ушло в прошлое. Единственным исключением  опять-таки является Сбербанк. Зато здесь наиболее лояльные требования по отношению к уровню дохода заемщика. В среднем на $1 тыс. «белого» дохода Сбербанк может выдать кредит в размере около $48 тыс. В большинстве коммерческих банков при таком доходе можно получить не более $30 тыс.

Как правило, кредит предоставляется  только по месту постоянной регистрации  заемщика. Кредит гражданам с временной регистрацией выдают единичные банки, и только на срок действия регистрации. Кроме того, ставка по кредиту будет намного выше. Многие банки также уделяют внимание и тому, как часто заемщик меняет место жительства.

Большинство банков выдают кредит гражданам, достигшим возраста 21-22 лет, а максимальный возраст заемщика на момент погашения кредита не должен превышать пенсионного возраста. Хотя в некоторых банках и 18-летний может взять кредит, но процедура  его получения будет значительно  усложнена сбором дополнительных справок  и сведений о платежеспособности.

Большое значение имеет род  занятий заемщика. По мнению профессионалов, практически невозможно получить кредит тем, кто живет на гонорары, - адвокатам, художникам и. т. п. Их заработки хотя и велики, но нестабильны, и банки  предпочитают не рисковать. В категорию  «нежелательных заемщиков» попадают также  работники казино и ресторанов (за исключением шеф-поваров), так как  в этих сферах очень высока ротация кадров. Большинство банков не особенно охотно кредитует и частных предпринимателей.

Банки, стараясь застраховать себя от возможного невозврата кредита, очень внимательно подходят к изучению сведений о потенциальном заемщике. Большое внимание банки уделяют достоверности информации, указанной в анкете.

 

ГЛАВА 3. КРЕДИТНО-БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

 

Кредитно-банковская система  как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.

Кредитно-банковские институты  подразделяются на:

1. Центральный банк;
2. коммерческие банки;
3. специализированные кредитно-финансовые институты.

Центральный банк (ЦБ) – это  банк для правительства и банкиров. Он осуществляет одну основную функцию  – контроль за денежной массой и кредитом в экономике. Он занимает в кредитно-банковской системе особое место и является, как правило, государственным учреждением.

К основным функциям Центрального банка относятся:

1. Эмиссионная функция (выпуск денег), сохраняющая свое значение, поскольку наличность по-прежнему необходима для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств.
2. Функция аккумулирования и хранения кассовых резервов для коммерческих банков, то есть каждый банк – член национальной кредитной системы обязан хранить на резервном счете в Центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Одновременно Центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов страны.
3. Функция кредитования коммерческих банков. Меньше всего проявляется в периоды финансовых катастроф.
4. Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов, так как в бюджетах различного уровня аккумулируется до половины и более ВНП. Данные средства накапливаются на счетах ЦБ и расходуются с них. При этом, центральные банки ведут счета правительственных учреждений и организаций. Кроме того, они осуществляют операции с государственными ценными бумагами, предоставляют государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.
5. Клиринговая функция, или функция проведения безналичных расчетов. Так, в ряде стран Центральный банк ведет операции по общенациональному клирингу, выступая посредником между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны.

Таким образом, ЦБ обладает многочисленной властью за контролем  денежной массы и кредита. Только он может запустить «бумажный  станок», только он может его приостановить. Все эти действия зависят от экономической  ситуации в стране. В этом суть центральной  банковской системы.

Коммерческие банки представляют собой частные и государственные  банки, осуществляющие универсальные  операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий главным  образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов.

Функции коммерческих банков:

1. Аккумулирование бессрочных депозитов, или ведение текущих счетов, и оплата чеков, выписанных на эти банки.
2. Предоставление кредитов предпринимателям.

Особая заслуга коммерческих банков также состоит в осуществлении  расчетов в масштабах всего национального  хозяйства. На базе их операций возникают  кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и  небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании – на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).

К системе кредитно-финансовых институтов относятся:

1. Инвестиционные банки, занимающиеся эмиссионно-учредительской деятельностью, то есть проводящие операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на это доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день в России они немногочисленны.
2. Сберегательные учреждения, занимающие важное место в кредитной системе благодаря привлечению мелких сбережений и доходов, которые иначе не смогут функционировать как капитал.

Существуют различные  типы сберегательных учреждений:

- сберегательные банки  и кассы;

- взаимно-сберегательные  банки (разновидность кооперативных  банковских учреждений в США);

- доверительно-сберегательные  банки (в Великобритании);

- ссудно-сберегательные  ассоциации (США);