Кредитование во внешнеторговой деятельности

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

 

ДАГЕСТАНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

 

Кафедра  мировой  экономики

Допущена к защите

Зав. кафедрой мировой экономики

________д. э. н., проф. Нагдиев С.А.

"_____"___________________2001

 

 

 

 

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Кредитование  во  внешнеторговой  деятельности

 

 

 

 

 

Автор  Агабеков Н.М.

Студент 5 курса

отделения мировой экономики

Научный руководитель

      Кандидат экономических  наук

       Доцент  Османов  М. М.

 

 

 

 

 

Махачкала - 2001

       ПЛАН

    стр.

    

    Введение……………………………………………………………………. 2-5

 

Глава  I.   Международный  кредит  как  экономическая  категория

1.1  Сущность, принципы  и функции международного кредита……………… 6-19

1.2  Разновидности международного  кредита………………….……………. 19-35

 

Глава  II. Внешнеторговая  деятельность  и  её   особенности,   становление и развитие

2.1 Понятие  и  содержание  внешнеторговой  деятельности……………... 36-43

2.2  Механизмы  страхования  рисков  внешнеторговой  деятельности…… 43-47

 

Глава  III.  Кредитование  внешней торговли России в условиях либерализации внешнеэкономической деятельности

3.1  Необходимость кредитования  внешнеторговой деятельности……….. 48-52

3.2 Проблемы  развития  кредитного  рынка  в  Российской  Федерации….... 52-58

3.3  Формы кредитования внешней торговли  и  их  совершенствование….. 58-67

 

Заключение………………………………………………………………... 68-70

Глоссарий……………………………………………………….………….. 71-73

Список  литературы…………………………………………………….. 74-77

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В   последние   годы   во   внешней   торговле  России существенно возросло значение кредита, т. е. предоставление заемных средств в денежной или  товарной  форме  на  условиях срочности,  возвратности  и   платности   для   осуществления внешнеторговых сделок или для содействия экспорту  и  импорту  товаров.

В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.  Условия  международного кредита отражают его связь с экономическими законами рынка и используются для решения задач экономических агентов рынка и государства.

Актуальность темы исследования определяется необходимостью развития и совершенствования системы кредитования внешней торговли в России.  Предметом исследования является международный кредит, как разновидность экономической категории "кредит".

Процесс изменений, наблюдаемый в настоящее время в России, проник во все сферы экономической жизни. Рыночная экономика создала широкие возможности для осуществления внешнеэкономической деятельности,  для валютной самостоятельности фирм.

  В  связи  с  большим  вниманием, которое уделяется сегодня внешнеторговым операциям со стороны субъектов экономической деятельности, возникает потребность в анализе  особенностей  процесса  международной торговли и факторов, влияющих на ее конечный результат для каждой из сторон. Поэтому, представляется  необходимым  определить наиболее оптимальные  условия  внешнеэкономического  контракта  как с точки зрения экспорта, так и импорта.

Международная торговля - старейшая форма международных экономических отношений. Она существовала еще за долго до формирования мирового хозяйства и являлась его непосредственной предшественницей. 

Международная торговля занимает ведущее место в системе всемирных экономических отношений. Международной торговый обмен является одновременно и предпосылкой, и следствием международного разделения труда, выступает важным фактором формирования и функционирования мирового хозяйства. В своей исторической эволюции  он прошёл путь от единичных внешнеторговых сделок до долгосрочного крупномасштабного торгово-экономического сотрудничества.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Кредит играет важную роль в развитии международного товарооборота. Создавая дополнительный спрос на рынке со стороны заемщиков, он способствует увеличению объемов мировой торговли. Условия кредитования экспорта являются важным фактором конкурентной борьбы отдельных фирм и государств за рынки сбыта.

Особенно активно кредитование внешней торговли стало развиваться в послевоенный период. С начала 60-х годов экспортный кредит стал нормой международной торговли многими видами товаров, и в первую очередь машинами и оборудованием. По некоторым оценкам, долгосрочный международный кредит в той или иной форме обслуживает в настоящее время до 80 % экспорта машин и оборудования.

В настоящее время кредит обслуживает большинство  видов внешнеэкономических  связей   -   внешнюю   торговлю,   обмен услугами,     зарубежную     инвестиционную     деятельность, производственные и научно-технические связи и т.  д.  В  ходе внешнеэкономической деятельности  предприятия  и  организации, как правило, одновременно выступают и в  качестве  должников, и   в   качестве   кредиторов,   привлекая   и   предоставляя  необходимые  кредиты.

Кредитование  внешней  торговли  служит   средством повышения   конкурентоспособности   национальных    компаний, способствует  укреплению   позиций   финансовых   организаций стран,  стимулирует  расширение  внешней  торговли,  создавая дополнительный спрос на рынке для поддержания конъюнктуры.

Знание процесса кредитования  (виды  кредита,  этапы  и условия его предоставления) как  для  продавцов,  так  и  для покупателей  является  ключевым  моментом  для  осуществления экспортно-импортных операций.  Это  связано  прежде  всего  с тем,   что   в   настоящее   время   практически   ни    одна внешнеторговая сделка не обходится  без  кредита  в  той  или иной форме.

Цель исследования - изучить особенности кредитования во внешнеэкономической деятельности в условиях переходной экономики и предложить концепции его дальнейшего развития.

Для достижения поставленной цели  необходимо решить следующие задачи:

• выделить и раскрыть сущность и принципы кредита
• обосновать необходимость кредитования внешнеторговой деятельности
• проанализировать мотивационную составляющую кредитования внешнеторговой деятельности
• предложить организационно - экономическую систему развития кредитного  рынка в РФ.

Именно поэтому я выбрал актуальную в наше время тему своей дипломной  работы, как кредитование во внешнеторговой деятельности.

 

 

 

 

 

 

           Глава  I  .  Международный   кредит   как   экономическая     категория.

1.1  Сущность, принципы и функции международного  кредита

Международный кредит  -  это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере международных отношений, в т. ч. и во внешнеэкономических связях.1 Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщиком на условиях возвратности и уплаты %, преимущественно в виде займов.

Средства для международного кредита мобилизуются на международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.

Международный кредит в современной практике по срокам подразделяется на:

- краткосрочный (до 1 года),

- среднесрочный (от 1 до 10 лет),

- долгосрочный (свыше 10 лет).

С точки зрения обеспечения он делится на обеспеченные кредиты (товарами, коммерческими документами и другими ценностями) и необеспеченные (бланковые).

По форме кредиты подразделяются на товарные и валютные. В зависимости от того, кто является кредитором, различают частные кредиты, правительственные, кредиты международных и региональных организаций.

С точки зрения объектов кредитования международные делятся на финансовые и коммерческие.

а) Частные кредиты - это материально-денежные средства, которые представляются частными фирмами и банками и подразделяются соответственно на фирменные и банковские (преобладают).2

б) Правительственные кредиты (межправительственные, государственные займы) представляются правительственными кредитными учреждениями.3 Например, экспортно-импортным банком США. Обычно они представляются на более льготных условиях, чем частные: могут представляться беспроцентными, на срок в несколько десятков лет с большим льготным периодом перед началом выплаты кредита, могут быть в виде субсидии (даров), то есть безвозвратными, они бывают чаще всего целевыми (на приобретение определенных видов товаров, на осуществление конкретных объектов экономического развития) или имеют связывающую оговорку, определяющую в общем виде цели кредита.

в) Кредиты международных и региональных организаций представляются преимущественно через МВФ, группу МБРР через региональные банки развития развивающихся стран. Европейский инвестиционный банк и другие кредитно-финансовые институты ЕС. Причем МВФ и МБРР выступают не только как крупные кредиторы, но и как координаторы международного кредита развитых стран.

Финансовые кредиты - это предоставление средств в денежно-валютной форме.4 Одной из форм финансовых кредитов являются облигационные займы, размещаемые иностранными заемщиками на международном и национальных рынках ссудного капитала с помощью банков. Финансовые кредиты могут представляться в валютах страны-кредитора (Германия - марки) и страны-должника, а также в третьих валютах или в нескольких валютах, как это бывает на еврорынке, когда заем размещается одновременно в нескольких странах.

Государство участвует в Международном кредите развитых стран не только как заемщик и кредитор, но и как гарант. Например, широко практикуется государственное гарантирование экспортных кредитов. Используются различные формы государственного и международного регулирования международных кредитов, в частности – межправительственные и джентльменские соглашения об условиях экспортных кредитов.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие".

Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.