Кредит и кредитная система

Основные данные о работе

Версия шаблона	1.1
Филиал	Московский
Вид работы	Творческая работа
Название дисциплины	Финансы и кредит
Тема	Кредит и кредитная  система
Фамилия студента	Цыганов
Имя студента	Кирилл
Отчество студента	Федорович
№ контракта	04300090302024

 

Содержание

 

        Основные данные о работе…………………………………………………1

        Содержание…………………………………………………………………..2

        Основная часть………………………………………………………………3

       Кредит и кредитная система…………………………………………………3

        Приложения………………………………………………………………….12

Основная часть

 Кредит и кредитная система

 

ущность кредитной системы и ее структура. Банковская система, является составной  частью кредитной системы. С точки  зрения экономических связей и отношений  кредитная система является совокупностью кредитных отношений, форм кредита и методов кредитования. Ее основными субъектами, кроме банков и банковских объединений, т. е. основных субъектов банковской системы, являются такие специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, как страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, благотворительные фонды, сберегательные учреждения и др. При этом основой кредитной системой служат банки, главным из которых выступает центральный банк. Целью кредитной системы является аккумуляция свободных денежных капиталов, части доходов различных слоев населения и предоставление их в кредит физическим и юридическим лицам (правительству, компаниям и т. д.), а также владение и управление фиктивным капиталом.

 

В этой связи следует различать  депозитные и недепозитные финансовые учреждения. Депозитные финансовые учреждения аккумулируют ресурсы путем приема денежных средств в форме открытия депозитных счетов. К ним, например, в США относятся коммерческие банки, взаимосберегательные банки (принимают сберегательные вклады и инвестируют их под недвижимость и ценные бумаги, а также предоставляют коммерческие и потребительские кредиты), кредитно-сберегательные ассоциации (формируют ресурсы за счет сберегательных вкладов и банковских кредитов, их активами является преимущественно портфель закладных под жилые здания). Недепозитные финансовые учреждения с целью привлечения сбережений продают страховые полисы, принимают пенсионные взносы, занимаются продажей ценных бумаг и др. К ним относятся компании, которые страхуют жизнь и имущество, частные пенсионные фонды, пенсионные фонды штатов и местных органов власти, финансовые компании (специализируются на кредитовании потребительских товаров в рассрочку и выдаче коммерческих кредитов), инвестиционные компании (занимаются продажей населению собственных акций и на полученные средства покупают рыночные ценные бумаги, прежде всего акции), взаимные фонды денежного рынка (размещают на рынке свои акции, а на привлеченные средства покупают краткосрочные ценные бумаги, казначейские векселя, банковские акцепты).

 

Страховые компании с целью привлечения  финансовых средств продают страховые  полисы, а потом вкладывают их в  ценные бумаги компаний и государства, предоставляют этим субъектам кредиты. Пенсионные фонды аккумулируют средства в основном из взносов работников в фонды социального страхования. Среди них различают фонды, которые не инвестируют свои средства в ценные бумаги (а значит, выплачивают пенсии только из текущих поступлений и доходов), и те, которые инвестируют, и кроме традиционных источников выплаты пенсий получают еще часть средств на эти цели из инвестиций в ценные бумаги. Существуют также фонды, которые управляются страховыми компаниями, предприятиями или по их доверенности — банками. Инвестиционные компании привлекают средства путем выпуска акций, их продажи мелким акционерам и покупки ценных бумаг промышленных компаний различных отраслей промышленности.

 

Закономерностями  развития кредитной системы в  современных условиях являются усиление роли небанковских финансово-кредитных институтов, их сращивание с промышленными, торговыми, транспортными компаниями, процесс транснационализации их деятельности, усиление конкурентной борьбы между ее основными субъектами и т. д.

 

Эти закономерности модифицируются спецификой исторического развития отдельных стран, особенностями антитрестовского законодательства и другими факторами. Так, в США коммерческим банкам запрещено скупать акции промышленных корпораций, а операции с ценными бумагами могут осуществлять только специализированные инвестиционные банки, тогда как в ФРГ такой запрет отсутствует.

 

Основные  формы кредита. Кредит — это форма  движения заемного капитала, которая  выражает отношения между кредиторами  и заемщиками и обеспечивает превращение  денежного капитала в кредитный. Последний вследствие этого выступает денежным капиталом, который предоставляется его собственниками в кредит на условиях срочности, возвращаемости и платности.

 

Сущность  кредита более полно выражается в выполняемых им функциях. Такими основными функциями являются: во-первых, аккумуляция временно свободного денежного капитала; во-вторых, распределительная функция, благодаря которой аккумулированные средства перераспределяются между отдельными сферами, отраслями народного хозяйства; в-третьих, функция ускорения процесса концентрации и централизации производства и капитала (в частности, используется с целью поглощения и слияния компаний, фирм); в-четвертых, функция регулирования экономики, а частности денежно-кредитного регулирования; в-пятых, функция содействия экономии издержек обращения (путем использования безналичных расчетов и замены наличных денег кредитными деньгами); в-шестых, функция разрешения отдельных противоречий процесса общественного производства, в частности противоречий инвестиционного процесса, внутриотраслевого и межотраслевого перелива капитала, противоречия между спросом и предложением, благодаря чему расширяются границы общественного производства, движения экономической системы. В то же время в условиях нарушения объективных экономических законов кредит приводит к углублению и обострению противоречий общественного производства.

 

Различают следующие основные формы современного кредита, а следовательно, и кредитных  отношений: коммерческий, банковский, потребительский, государственный, ипотечный, международный.

 

Коммерческий кредит — это кредит, который предоставляется одними предприятиями (фирмами, компаниями) другим в форме продажи товара с отсрочкой  платежа и оформляется векселем. Такой кредит предоставляется с  целью ускорения реализации товаров. Цена последних возрастает на сумму процента. На такую же величину растет величина векселя. Выполняя в той или иной степени большинство из названных выше функций кредита, коммерческий кредит все же является несовершенной формой кредита и кредитных отношений. Это обусловлено тем, что его величина ограничена объемами резервного капитала предприятий-кредиторов, он не имеет всестороннего использования (например, не может использоваться для выплаты заработной платы) и является, как правило, краткосрочным. Эти недостатки устраняются в более совершенной форме кредита — банковском кредите, который в современных условиях является основной формой кредитных отношений.

 

Банковский кредит — это кредит, который предоставляется кредитными учреждениями (и прежде всего банками) различным субъектам хозяйственной  деятельности (предприятиям, государству, предпринимателям, собственникам домашних хозяйств и т. д.) в форме денежных займов. При этом он может увеличивать как объем платежных средств, так и размеры капитала. Кроме того, благодаря своей массовости, регулярности, значительным масштабам банковский кредит может предоставляться за более низкую цену (процент). Частично об этом говорилось при рассмотрении сущности финансового рынка.

 

Важнейшими недостатками банковской системы России и Украины в  этом отношении являются низкий удельный вес долгосрочных кредитов и высокая  процентная ставка.

Различают следующие основные виды банковского кредита. Виды банковского кредита — это сгруппированные по различным признакам банковские займы, которые можно классифицировать по назначению, наличию и характеру обеспечения, срокам, методам погашения и характеру происхождения.

 

По назначению, наличию и характеру  использования в США выделяют кредиты торговым и промышленным предприятиям под недвижимость, под  строительство и благоустройство  территорий, под обеспечение земельными участками и жилыми домами и др.; кредиты частным лицам, в том числе для покупки в рассрочку легковых автомобилей; кредитные карточки и аналогичные платежные схемы торговых учреждений, кредитные карточки (запись на открытом счете), кредитные чеки и восстанавливаемые кредиты для покупки потребительских товаров в рассрочку, в том числе передвижных домов (без туристических трейлеров), других потребительских благ, кредиты в рассрочку на ремонт и модернизацию домов, другие кредиты в рассрочку на индивидуальные и семейно-бытовые цели, кредиты с разовым погашением на индивидуальные и бытовые семейные цели; кредиты финансовым учреждениям, в том числе инвестиционным трастам (недвижимость) и компаниям ипотечного кредита, коммерческим банкам в США, банкам в зарубежных странах, другим депозитным и финансовым учреждениям, кредиты фермерам, кредиты на приобретение или хранение ценных бумаг, в том числе брокерам и дилерам, которые проводят операции с ценными бумагами, другие кредиты.

 

В зависимости от сроков погашения  банковские кредиты делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В США и других странах, в том числе в Украине, к краткосрочным относятся кредиты, предоставленные на год и меньше. Среднесрочные кредиты предоставляются, как правило, на срок от одного до 7—8 лет (в Украине и некоторых странах СНГ — до 5 лет). Долгосрочные кредиты предоставляются на более продолжительный период. Краткосрочный кредит в США можно оформить в пределах одного года на конкретный период или до востребования. Последний кредит не имеет фиксированного срока, поэтому банк может требовать его погашения в любое время.

 

Существуют также восстанавливаемые  кредиты — когда на протяжении фиксированного срока и в пределах максимальной суммы кредита заемщик  может использовать весь кредит (или  частично), вернуть его, затем использовать его повторно и т. д. К этому виду кредита прибегают около 80% корпораций США. Наиболее распространенным долгосрочным займом является кредит на приобретение домов, строительство производственных и торговых объектов.

 

По методам погашения банковские кредиты делятся на погашаемые единовременно или в рассрочку. В первом случае погашение осуществляется в определенную конечную дату, а проценты выплачиваются через определенные промежутки времени или по окончании срока кредита, а во втором проводится периодическое погашение основной суммы долга равными частями (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно).

 

По характеру происхождения (источнику  пополнения) банковские кредиты в  США делятся на три основные группы: 1) кредиты, пополняемые за счет непосредственных заемщиков; 2) кредиты, пополняемые за счет приобретения векселей у дилеров по продаже автомобилей и других потребительских товаров; 3) кредиты, пополняемые за счет приобретения векселей у дилеров по операциям с ценными бумагами. Подавляющая часть кредитов предоставляется заемщикам. Их предоставление подтверждается долговыми обязательствами, подписанными заемщиком, или векселем с платежом заемщику, индексированным в пользу банка. Значительную часть портфеля кредитов банков составляют векселя, купленные у дилеров по продаже различных товаров.

Важнейшим ограничением при предоставлении банковских кредитов является размер кредита, который можно предоставить одному заемщику. Это ограничение  называют правилом десяти процентов, поскольку  размер кредита одному заемщику не должен превышать 10% суммы акционерного и резервного капитала банка. Оно касается в основном мелких и средних банков. Кроме того, в США существует ряд исключений из этого правила.

 

Банковский кредит можно условно  разделить на внутренний и международный, кредит центрального банка и кредит коммерческих банков, производственный и потребительский кредит, на текущие и капитальные расходы, кредит обеспеченный и необеспеченный, застрахованный и незастрахованный, поддерживаемый, невосстанавливаемый открытый и т. д.

 

 

Обеспеченные кредиты — это  кредиты под залог. Они уменьшают  риск убытков в случае неспособности  должника вернуть кредит вовремя. Например, с ликвидацией предприятия-банкрота банк имеет преимущество перед другими  кредиторами в отношении какого-либо имущества для обеспечения банковского кредита. К необеспеченным кредитам относятся прежде всего кредиты банков, которые предоставляются правительству для покрытия государственного долга. Невосстанавливаемый открытый кредит предоставляется в основном как кредит под строительство недвижимости. При этом кредит возвращается частями в соответствии с этапами строительства.

 

Потребительский кредит предоставляется  банками, специализированными кредитными институтами и торговыми компаниями частным лицам для приобретения товаров длительного пользования. Выступает в форме коммерческого (в случае продажи товаров через розничные магазины) и банковского кредита (в случае предоставления кредитов на приобретение потребительских товаров) и предоставляется, как правило, до трех лет. Цена за пользование потребительским кредитом достигает 30%, вследствие чего население расходует на оплату этого кредита до 20% своих доходов.

 

Ипотечный кредит — это кредит, предоставляемый банками и специализированными  финансово-кредитными институтами в форме долгосрочных кредитов под залог недвижимости. Используется, как правило, для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, а также для строительства жилья и покупки земли, что содействует концентрации собственности в этой сфере.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения

Приложение А