Кредит и кредитная система

Обеспеченность кредита. Этот принцип  выражает необходимость обеспечения  защиты имущественных интересов  кредитора при возможном нарушении  заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. заемщиком может быть не любой  желающий получить ссуду. Заемщик должен обладать определенным имущественным  обеспечением, экономически гарантирующим  его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки  не должны однозначно подходить к  вопросу о выдаче кредита своим  клиента, претендующим на получения  кредита. Кредит должен предоставляться  только тем предприятиям, которые  в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей  кредитоспособности, под которой  понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности  и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Структура кредита как целого предполагает единство его элементов. В экономической  литературе сущность кредита как  экономической категории зачастую подменяется сущностью банковского  кредита. Обеднение сущности кредита  происходит и в том случае, когда  в объекте передачи (ссуженной  стоимости) видят элемент, достаточный  для раскрытия сущности экономического явления. Во всех этих случаях сущность кредита как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.

 

 

 

1.2. Функции кредита

 

 Основная роль кредита — расширение рамок денежного обращения. В рыночной экономике кредит выполняет несколько функций.

1. Перераспределительная  функция, посредством которой  происходит аккумуляция денежных  ресурсов в одних сферах деятельности  и направление в другие. Не  исключено и появление диспропорции  в структуре рынка. Главная  задача государственного регулирования  перераспределительной функции кредитной системы — определение экономических приоритетов и стимулирование притока кредитных ресурсов в те отрасли и регионы, развития которых требуют национальные интересы.

2.         Экономия издержек обращения и обслуживание товарооборота. Существует временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств у хозяйствующих субъектов. Это может вызывать как избыток, так и недостаток финансовых ресурсов. На этот период могут быть использованы ссуды на восполнение временного недостатка оборотных средств. Это ускоряет оборачиваемость капитала, и, следовательно, экономятся издержки обращения в расчете на единицу продукции. В процессе развития кредита появляются различные средства использования банковских счетов и вкладов (например, кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), с помощью которых происходит опережающий рост безналичного оборота, а это ускоряет движение денежных потоков, вытесняет наличный оборот, что упрощает механизм экономических отношений при товарообороте на внутреннем и международном рынках.

3.         Ускорение концентрации капитала вытекает из первых двух функций, когда происходит перераспределение капитала в приоритетные отрасли. Заемные средства позволяют расширить масштабы производства и увеличить массу прибыли. Отрицательный момент; дороговизна ресурсов не позволяет использовать их для концентрации капитала многих хозяйствующих субъектов. Положительный эффект: при переходе к рынку появилась возможность пользоваться финансовыми ресурсами тем сферам деятельности, которые были слабо развиты или вообще отсутствовали в период плановой экономики, например, сфера обслуживания, сервисная служба.

4.         Ускорение НТП. Большинство научных центров не могут существовать без кредитных ресурсов, так как они имеют большой временной разрыв между первичным вложением капитала в исследования и реализацией готовой продукции. При внедрении научных разработок в производство эффект может быть получен только через несколько лет. На этот период привлекаются среднесрочные и долгосрочные ссуды банка.

Кредит состоит из тесно  взаимодействующих друг с другом элементов. Элементами кредитной сделки являются кредитор; заемщик; ссуженная  стоимость.

 

1.3. Основные формы кредита

 

Формы кредита тесно связаны  с его структурой и сущностью. Формы кредита в зависимости  от его стоимости таковы:

• товарная форма — кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождаются денежной формой кредита;
• денежная форма — появилась с возникновением денежной формы стоимости, наиболее распространена;
• смешанная форма (товарно-денежная) — кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

В зависимости от субъектов  кредитования различают следующие  формы кредита.

1.         Банковский кредит — форма кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной сделки выступает специализированное финансово-кредитное учреждение, имеющее лицензию от Центрального банка. Его инструментом является кредитный договор пли кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

2.         Межбанковский кредит — кредитором и заемщиком являются кредитные учреждения.

3.         Гражданский кредит (личный) — в кредитной сделке в качестве субъектов участвуют отдельные граждане, кредитный договор в этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая расписка.

4.         Коммерческий кредит (хозяйственный) — кредит, предоставляемый предприятиями и другими хозяйствующими субъектами друг другу для цели ускорения реализации товаров. Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин (различия во времени производства товаров и времени их обращения, сезонный характер производства и сбыта некоторых товаров) одни производители уже выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, и потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. Он необходим также и во взаимоотношениях между промышленными и торговыми организациями. Ограничение применения коммерческого кредита: во-первых, размер коммерческого кредита ограничен величиной резервного фонда предприятия-кредитора; во-вторых, не может использоваться для выдачи заработной платы, так как предоставляется чаще в товарной форме.

5.         Государственный кредит — эта форма кредита объединяет два понятия:

государство-кредитор, т.е. государство осуществляет функции кредитора. Оно через Центральный банк проводит кредитование отдельных регионов, конкретных отраслей, испытывающих повышенную потребность в финансовых ресурсах, а также коммерческих банков в процессе продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов;

- государство-заемщик, т.е.  в процессе размещения государственных  займов при осуществлении операций  на рынке государственных краткосрочных  ценных бумаг. Основным источником  государственного кредита служат  облигации государственных займов, которые могут выпускаться центральными  и местными органами власти. Государство  использует данную форму для  покрытия дефицита государственного  бюджета.

6. Международный кредит — совокупность кредитных отношений, действующих на международном уровне, с дополнительной правовой и экономической защитой.

Здесь в кредитные отношения  вступают те же субъекты; банки, предприятия, государство, население, однако обязательна  принадлежность одного из участников кредитной сделки к другой стране. Кроме того, участниками международного кредита могут быть межнациональные  кредитно-финансовые институты (МВФ, МБРР и т.д.).

7. Ростовщический кредит — происходит путем выдачи кредитов физическими лицами или хозяйствующими субъектами, которые не имеют лицензии Центрального банка. Характеризуется сверхвысокими процентами (от 100 до 200 %) даже в валютных сделках. Ростовщический кредит возник из-за недостаточно развитой инфраструктуры национальной кредитной системы, из-за недоступности средств для отдельных категорий заемщиков.

Экономисты выделяют другие формы кредита, среди них:

• прямая форма — выдача кредита заемщику без промежуточных звеньев;
• косвенная форма — кредит берется для кредитования другого экономического субъекта;
• явная форма — кредит предоставляется на заранее оговоренные цели;
• скрытая форма — кредит используется на непредусмотренные цели (например, на осуществление валютного арбитража);
• старая форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений (например, ростовщический кредит);
• новая форма, к которой следует отнести лизинговый кредит, кредит с использование пластиковых карт;
• развитая форма кредита, к которой можно отнести банковский кредит;
• неразвитая форма отражает недостаточную степень развития кредитных отношений (ломбардный кредит).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Кредитная система

 

Современная кредитная система - совокупность различных  видов национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных  центров (в случае двухуровневой  банковской системы). Центральный банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций.

В странах  с развитой рыночной экономикой сложились  двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен  Центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный банк, государственные  и полугосударственные банки.

Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки.

Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые  компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные  фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Приведенная трехъярусная схема структуры  кредитной системы является типичной для большинства промышленно  развитых стран, в частности США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости тех или иных звеньев отдельные страны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые государства при формировании своей кредитной системы. Тем не менее, каждая страна имеет свои особенности.

После образования в 1991 году самостоятельного российского государства, начала формироваться  новая структура кредитной системы, состоящая в настоящее время  из следующих трех ярусов:

• Центральный банк;
• банковская система: коммерческие банки, сберегательные банки, ипотечные банки;
• специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды, финансово-строительные компании, прочие.

Новая структура кредитной системы  стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства, она приближается к модели кредитной  системы промышленно развитых стран, постепенно приспосабливаясь к процессу новых экономических реформ.

Процесс становления новой кредитной  системы пока идет, скажем, так, не столь  гладко, как хотелось бы, правда есть и некоторые положительные сдвиги, но уровень доверия российских граждан  к различным кредитно-финансовым учреждениям, подорванный на заре, так  называемого «дикого» капитализма, оставляет желать много лучшего. За это время выявились определенные недостатки во всех ее звеньях: продолжают образовываться и существовать мелкие банки, страховые компании, инвестиционные фонды.

Можно сделать вывод, что современная  кредитная система представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования  и перераспределения финансовых активов. Кредитная система состоит  из двух

основных звеньев: центральный  банк и специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения.

Заключение

 

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Таким образом. объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары).

Элементами кредитной  сделки являются кредитор; заемщик; ссуженная  стоимость. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, реально предоставляющие нечто во временное пользование. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей и интересов. Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи – то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости.