История развития кредитной системы Российской Федерации

В свою очередь, кредитные операции классифицируются по:

• признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);
• характеру обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые).

В зависимости от способа погашения  выделяют ссуды с единовременным погашением и с возвратом в  рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в  момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам  фондовой биржи, банкам.

Комиссионные операции выполняются  банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссию). К таким  операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием  на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно  переплетаясь с кредитными, породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

 

2.2 Функции Центрального  Банка РФ, Сбербанка и коммерческих  банков

В настоящее время функционирует  двухуровневая банковская система. Первый уровень – Центральный  банк Российской Федерации. Второй уровень  состоит из 3 звеньев. К первому  звену относятся Сберегательный банк Российской Федерации, Внешторгбанк и Внешэкономбанк, контрольные пакеты акций которых принадлежат государству, т. е они по статусу полугосударственные. В результате этого деятельность данных банков гораздо теснее связана  с деятельностью Банка России. Во второе звено входят различные  коммерческие банки, в третье звено  – прочие кредитные учреждения. В этой главе будут рассмотрены  функции этих звеньев.

Правовой статус ЦБ РФ, его права  и обязанности определены Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  в редакции Федерального закона от 26 апреля 1995 года № 65-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями.

Банк России является юридическим  лицом, однако не регистрируется в налоговых  органах. Как юридическое лицо он осуществляет свои расходы за счёт собственных доходов, но получение  прибыли не является целью его  деятельности. Банк России самостоятельно выполняет свои функции и в  текущей деятельности независим  от органов государственного управления экономикой, однако подотчётен законодательным  и исполнительным органам государственной  власти.

Высшим органом ЦБ является совет  директоров, в который входит председатель Банка России и 12 членов, которые  должны работать в банке на постоянной основе.

Возглавляет совет директоров председатель Банка России, который назначается  Государственной Думой на четыре года по представлению Президента Российской Федерации. Одно и тоже лицо не имеет права занимать эту должность более трёх сроков подряд.

Существенная степень независимости  ЦБ обусловлена его задачами, которые  в любой стране обычно определяются как поддержание денежно-кредитной  и валютной стабильности в целях  обеспечения антиинфляционного  экономического роста. Правительство  озабочено, прежде всего, краткосрочными и среднесрочными целями, приближением очередных выборов, и это может  вступать в противоречие с долговременными  интересами всего государства. Относительно независимый ЦБ в такой ситуации должен выступать своеобразным противовесом.

Вместе с тем ЦБ имеют официальное  право на высказывание собственного мнения, обладают рядом преимуществ, а право прямых приказов со стороны министерства финансов используется крайне редко. Какие бы функции ни возлагались на ЦБ, он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Принципиальное значение имеет  четкое разграничение государственных  финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства  пользоваться средствами ЦБ. Относительно высокий удельный вес государственных  ценных бумаг в балансе ЦБ не означает первичное участие ЦБ в государственном  долге, т.к. облигации покупаются и  продаются в основном в ходе проведения денежно - кредитной политики. Законодательно эмиссионная монополия за ЦБ как  представителем государства закреплена только в отношении банкнот и  в некоторых случаях монет.

Безналичная эмиссия составляет особую проблему. ЦБ не располагает ни формальной, ни фактической монополией на такую  эмиссию, и она не равнозначна  средствам на счетах коммерческих банков в ЦБ. Банки держат в ЦБ главным  образом обязательные резервы, которые  от них требуют власти в порядке  денежно-кредитного регулирования, а  в меньшей степени - средства для  клиринговых расчетов. Сумма таких  депозитов обычно не превышает 30 - 50% баланса ЦБ, а чаще имеет еще  более незначительный вес. Безналичная  эмиссия не совершается исключительно  ЦБ. Коммерческие и прочие банки  могут создавать денежную массу  теми же методами, что и ЦБ. Разница  лишь в том, что коммерческие банки  делают это для развития своих  операций, а ЦБ - при нехватке средств для регулирования ликвидности банковской системы. Анализ балансов ЦБ показывает, что объем их безналичной эмиссии незначителен по сравнению с деятельностью других банков. Главной функцией ЦБ является кредитное регулирование.

Другой инструмент кредитного регулирования - политика открытого рынка. В период высокой конъюнктуры ЦБ предлагает коммерческим банкам купить ценные бумаги по выгодным для них ставкам, чтобы  сократить их кредитные возможности. В период кризиса, наоборот, ЦБ создаёт  возможности рефинансирования для  коммерческих банков и ставит их в  такие условия, когда им выгодно  продавать ЦБ свои ценные бумаги. Таким  образом, путём изменения объёма купли - продажи ценных бумаг и  уровня цен, по которым они продаются  или покупаются, ЦБ может осуществлять гибкое и быстрое воздействие  на кредитную активность коммерческих банков.

Ещё одним классическим инструментом в практике ЦБ является политика учётной  ставки, т.е. установление ставки процента за кредиты, которые ЦБ предоставляет  коммерческим банкам. За получение  этих кредитов коммерческие банки должны платить. Коммерческие банки предоставляют  ЦБ платёжные обязательства - векселя. Это могут быть как собственные  векселя банков, так и обязательства  третьих лиц, имеющиеся в банках. ЦБ покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этом определённый процент в свою пользу. Средства, полученные от ЦБ, предоставляются заёмщикам коммерческих банков. Цена этого кредита - процентная ставка - должна быть выше учётной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Поэтому, если ЦБ повышает учётную ставку, это приводит к удорожанию кредита для клиентов коммерческих банков. Это, в свою очередь, способствует уменьшению займов и, следовательно, снижению инвестиций. Таким образом, манипулируя учётной ставкой, ЦБ имеет возможность влиять на капиталовложения в производство.

ЦБ сегодня является ключевым элементом  финансово-кредитной системы любого развитого государства. Он выступает  проводником официальной денежно - кредитной политики. В свою очередь, денежно - кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего  государственного регулирования экономики.

Взаимоотношения ЦБ и правительства  в проведении денежно-кредитной  политики обычно четко определены. Правительство ограничено в своих  действиях и обычно не вмешивается  в повседневную деятельность банка, согласовывая лишь общую макроэкономическую политику.

Денежно-кредитная политика должна быть четко увязана с бюджетом и налоговой политикой и, соответственно, финансированием госбюджета.

Краткая характеристика основных инструментов денежно-кредитной политики:

Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой  он готов учитывать векселя или  предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней  инстанции.

Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей  на беспроцентный счет в ЦБ.

Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и  казначейских векселей, государственных  облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением  позднее обратной сделки.

Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно  играют важную роль в денежно-кредитной  политике многих развитых стран.

Разумный банковский надзор - различные  методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

Допуск к рынкам - регулирование  открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов коммерческих банков, изъятая на беспроцентные  счета в ЦБ.

Количественные ограничения - потолки  ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое “замораживание”  процентных ставок.

Валютные интервенции - купля-продажа  валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение  денежной единицы.

Управление госдолгом. Эмиссия  гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.

Таргетирование - установление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.

Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.

Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.

Эти инструменты денежно-кредитной  политики могут быть эффективными только в условиях тесной увязки с фискальной политикой и законодательством.

Кроме денежно - кредитного регулирования  ЦБ принадлежит функция банковского  регулирования. ЦБ или другое государственное  учреждение (в некоторых странах  действуют специальные банковские комиссии) следит, прежде всего, за указанными показателями деятельности банков, даже если официально установленные нормативы  не существуют. Регулирующие органы требуют  от банков представления значительной по объему статистической информации для того, чтобы быть в состоянии  защитить общественные интересы, вовремя  отреагировать на негативные тенденции.

Регулирование может заключаться  в требовании соблюдения правила  “четырех глаз”, т.е. руководство банком должно осуществляться как минимум  двумя людьми. Важным считается также  принцип “китайских стен”, т.е. различные  подразделения банка во избежание  конфликта интересов и злоупотреблений  должны действовать как абсолютно  независимые компании. В ряде стран  в случае необходимости ЦБ может  потребовать увольнения управляющего коммерческого банка и даже назначить  временно своего комиссара.

Принципиальное значение имеет  определение капитала банков, используемое в регулировании, так как стремительное  расширение круга новых финансовых инструментов затрудняет регулирование. Важным элементом регулирования  во многих странах является система  обязательного страхования депозитов, обеспечивающая возмещение убытков  вкладчиков банков до определенного  уровня.

Перед системой регулирования равны  все банки, независимо от того, чем  они занимаются или кому принадлежат, т.е. государственные банки не имеют  каких-либо преимуществ. Вместе с тем  во всех странах есть банки разных типов - коммерческие, инвестиционные, сберегательные, кооперативные и акционерные, публичные и частные, и это требует внесения в систему регулирования определенных поправок.

Законодательное регулирование банковской деятельности и денежно-кредитной  политики в развитых странах обычно основывается на большом числе специальных  законодательных актов, среди которых  выделяются закон о ЦБ (обоснование  его функций и полномочий) и  общий банковский закон.

Закон о ЦБ, как правило, первичен по отношению к другому банковскому  законодательству и имеет принципиальное значение, так как закладывает  юридическую базу под государственную  денежно-кредитную политику. В большинстве  стран такие законы приняты сравнительно давно, что отражает стабильность функций  ЦБ.

Банковский закон чаще всего  дает определение банковскому учреждению, устанавливает порядок создания и закрытия банков, защиту клиентов и т.д. Такой закон носит в  основном общий характер, а денежно-кредитная  политика основывается, как правило, на законе о ЦБ или каком-либо специальном  законе.

Как уже отмечалось ранее, коммерческие банки – это второе, и, надо отметить, основное звено двухуровневой банковской системы.

Сберегательный банк РФ является акционерным  коммерческим банком, зарегистрировавшим свой устав в Центральном банке  РСФСР 20 июня 1991 года. В связи с  тем, что его учредителе является ЦБ и контрольный пакет акций принадлежит государству, Сбербанк России относится к полугосударственным банкам и образует особое звено в банковской системе, отличное от прочих коммерческих банков.

Сбербанк имеет генеральную  лицензию на совершение международных  кредитно-расчётных и валютных операций, являясь уполномоченным банком. Установлены  корреспондентские отношения с  ведущими мировыми банками.

В соответствии с уставом Сбербанк России выполняет следующие функции:

• мобилизация временно свободных денежных средств населению,      предприятиям;
• размещение привлечённых средств в экономику;
• кредитно-расчётное обслуживание предприятий;
• кредитование потребительских нужд населения;
• расчётно-кассовое обслуживание населения;
• выпуск, покупка, продажа, хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;
• оказание коммерческих услуг (факторинг, траст, лизинг);
• осуществление международных расчётов.