Формы обеспечения возвратности кредита

5)Поручительство (поручитель обязывается отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства полностью или его определенных пунктов. Тем самым поручительство повышает для кредитора вероятность исполнения обязательств, поскольку в случае их нарушения должником кредитор может предъявить свои требования поручителю. 
Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства (ст. 362 ГК РФ)). 
6) Удержание имущества должника (способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику или третьему лицу, указанному должником, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства по оплате этой вещи или возмещению кредитору связанных с ней издержек и других убытков, удерживать её, пока соответствующее обязательство не будет исполнено. Удержание удобно в случае, когда у кредитора находится вещь, подлежащая передаче должнику). 
 

3. Залог как  основа обеспечения кредита

Залог  имущества  клиента  является  одной  из  распространенных  форм

обеспечения возвратности банковского кредита.  Залог  имущества  оформляется

договором о  залоге,  подписанным  двумя  сторонами  и  подтверждающим  право кредитора  при  неисполнении  платежного  обязательства  заемщиком  получить преимущественное   удовлетворение   претензий   из   стоимости   заложенного имущества. Залоговый механизм возникает в момент  рассмотрения  кредитной  заявки как условие заключения кредитного  договора.  Он  сопровождает  весь  период пользования ссудой. Реальное обращение  к  исполнению  залогового  механизма возникает на завершающей стадии движения кредита – погашении ссуды – и  лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой. В банковской практике операции по оформлению и  реализации  залогового механизма  называют   залоговыми   операциями.   Залоговые   операции,   это производные от ссудных операций и они  гарантируют  своевременное  и  полное погашение ссуды.  Ссуды,  выданные  под  залог  имущества  клиента  или  его имущественных прав, называют ломбардными. В России правовая основа залогового механизма  определена  Законом  «О залоге», в соответствии с которым [1]:

- право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику;

     -владение   заемщиком    заложенным    имуществом    может    быть

непосредственное  и опосредствованное;

      -залог может сопровождаться правом пользования предметами  залога  в

соответствии  с его назначением.

 Основными этапами реализации залогового механизма являются:

  • выбор  предметов и видов залога;

  • осуществление  оценки предметов залога;

  • составление  и исполнение договора о залоге;

  • порядок  обращения взыскания на залог.

Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество  и

имущественные права. В то  же  время  это  имущество  для  отнесения  его  к

объекту   залога   должно   отвечать   двум   критериям:   приемлемости    и

достаточности.

В зависимости  от материально-вещественного содержания предметы  залога

подразделяются  на следующие группы:

  1. Залог  имущества клиента:

• залог товарно-материальных ценностей:

    залог сырья, материалов, полуфабрикатов;

    залог товаров и готовой продукции;

    залог  валютных  ценностей  (наличной  валюты),  золотых   изделий,

украшений, предметов  искусства и антиквариата;

    залог прочих товарно-материальных ценностей;

• залог ценных бумаг, включая векселя;

• залог депозитов, находящихся в том же банке;

• ипотека (залог  недвижимости).

  2. Залог  имущественных прав:

• залог права  арендатора;

• залог права  автора на вознаграждение;

• залог права  заказчика по договору подряда;

• залог права  комиссионера по договору комиссии.

Критерий приемлемости отражает  качественную  определенность  предмета

залога, критерии достаточности – количественную.

Приемлемость  товарно-материальных ценностей  для  залога  определяется

двумя факторами:

      • качество ценностей;

      • возможность кредитора осуществлять  контроль за их сохранностью.

Критериями  качества товарно-материальных ценностей  являются:  быстрота

реализации,  относительная  стабильность   цен,   возможность   страхования,

долговременность  хранения. В  этой  связи  наиболее  надежным  способом  обеспечения  сохранности заложенных ценностей является передача их кредитору, т.е.  банку.  В  данном случае   заемщик   остается   собственником   заложенного    имущества,    с опосредованным  владением.  Указанный  вид   залога   называется   закладом. Кредитор приобретает при закладе право  пользования  заложенным  имуществом. Одновременно на него переходит обязанность надлежащим  образом  содержать  и хранить предмет заклада, нести ответственность за утрату и порчу. При отсутствии  у банка складских помещений этот  вид залога  по отношению  к  товарно-материальным  ценностям   имеет   ограниченную   сферу применения.  В  качестве  предметов  заклада   могут   выступать:   валютные ценности, ценные металлы, изделия искусства,  украшения.  Поскольку  в  этом случае заемщик не имеет право использовать заложенные ценности,  данный  вид залога называется твердый залог.

Более распространенным видом залога являются залог товаров  в обороте и

залог  товаров  в  переработке.  В  этом  случае  залогодатель   не   только

непосредственно владеет заложенными ценностями, но и может их расходовать.

Залог товаров  в обороте  применяется  в  настоящее  время  в  практике

отечественных и зарубежных банков  при  кредитовании  торговых  организаций.

Торговые организации  постоянно должны  иметь  у  себя  запас  ценностей  для

выставления их на продажу. Такая гарантия распространяется лишь  на  реально

существующие  товарные запасы.  Близок  по  содержанию  к  залогу  товаров  в

обороте  залог  товаров  в  переработке.  Он  применяется  при  кредитовании

промышленных   предприятий,   в   частности,    перерабатывающих    сельско-

хозяйственное сырье. Особенностью этого вида залога является право  заемщика

использовать  заложенное сырье и материалы, включенные в предметы  залога,  в

производстве  и заменять их на готовую продукцию.

Таким образом, различные виды залога материальных  ценностей  обладают

неодинаковой  степенью  гарантии   возврата   кредита.   Наиболее   реальной

гарантией обладает заклад. Остальные виды  залога  имеют  условные  гарантии

возврата кредита. Поэтому в практике  иностранных  коммерческих  банков  эти

виды  залога  применяются  по  отношению  к  клиентам,   положительно   себя

зарекомендовавшим. Кроме  залога   товарно-материальных   ценностей,   в   зарубежной   и отечественной практике банки практикуют выдачу  ломбардных  ссуд  под  залог ценных бумаг. Критерием качества ценных бумаг, с точки зрения  приемлемости  их  для  залога,  служат:  возможность  быстрой  реализации  и  финансовое  состояние выпускающей стороны. В этой связи  в  зарубежной  и  отечественной  практике наиболее высокий рейтинг качества  имеют  государственные  ценные  бумаги  с быстрой оборачиваемостью. Критериями качества залога являются:

      -соотношение стоимости заложенного имущества и суммы кредита;

      -ликвидность заложенного имущества;

      -возможность  банка  осуществлять  контроль  за  залогом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Банковская  гарантия и поручительство

Банковская  гарантия,  поручительство  являются  наиболее  действенными

способами обеспечения  исполнения кредитных обязательств. Их  практическая  привлекательность  связана  с  тем,  что  исполнения обязательства  должником  обеспечивается  обязательством  других  лиц  перед кредитором, которые гарантируют своим имуществом исполнение должником  своих

обязательств. Банковская  гарантия  призвана  обеспечить  надлежащее   исполнение должником    (принципалом)    своего    обязательства    перед    кредитором (бенефициантом). В качестве гаранта могут выступать  банки,  иные  кредитные  учреждения  или  страховые  организации. Банковская  гарантия  является  односторонней  сделкой,  в  соответствии   с которой банк  (гарант)  даёт  письменное  обязательство  уплатить  кредитору оговоренную денежную  сумму.  Принадлежащее кредитору   по банковской гарантии право  требования  к  гаранту  не  может  быть  передано другому  лицу  (если  это  конечно   не   предусмотрено   в   договоре),   а ответственность  гаранта  ограничивается  суммой,  оговоренной  в  гарантии, независимо от реальной задолженности принципала по  основному  обязательству. 

Банковской  гарантия вступает в силу со дня  её выдачи, а  обязательство

гаранта перед  кредитором по гарантии прекращается:

      -с уплатой бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;

      -с окончанием определённого в гарантии срока, на который она выдана;

      -вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии.

Банковская  гарантия выгодно отличается от других способов  обеспечения

исполнения  обязательств.  Прежде  всего,   она   является   обязательством,

независимым от договора, исполнение которого она  обеспечивает.  Кроме  того,

в отличие от поручительства, залога, других способов обеспечения  исполнения

обязательств  она  сохраняет  силу  и  в случае   недействительности   того

основного обязательства, во исполнение которого она была выдана.  Банковская

гарантия характеризуется  независимостью от основного обязательства,  которая

проявляется в  том,  что  истечение  срока  исковой  давности по  основному

обязательству  не  влечёт  за   собой   истечение   срока   действия   срока

обязательства, вытекающего из банковской гарантии. [7]

Поручительство  является договором,  заключаемым  между  поручителем  и

кредитором  в  основном  обязательстве  по  правилам,  которые предусмотрены

главой 28 ГК  РФ.  В  соответствии  с  требованиями  ст.  362  для  договора

поручительства  предусмотрена письменная  форма,  поскольку  её  несоблюдение влечёт  недействительность  договора  поручительства. [8]

Одним из центральных вопросов при заключении  договора  поручительства

является вопрос, связанный с определением объёма ответственности  поручителя

перед кредитором (степени распространения поручительства на долг). В  случае  неисполнения   или   ненадлежащего   исполнения   должником

обеспеченного поручительством  обязательства,  должник  и  поручитель  несут

перед кредитором солидарную ответственность.

Существуют  следующие основания прекращения поручительства [2]:

      1.С   прекращением   обеспеченного   поручительством   обязательства

         (прекращение обязательства влечёт  прекращение поручительства);

      2. В случае изменения  обязательства,  обеспеченного  поручительством,

         влекущее  увеличение  ответственности   или   иные   неблагоприятные

         последствия для поручителя без  согласия последнего;

      3. С переводом на другое лицо  долга по  обеспеченному  поручительством

         обязательству, если поручитель  не дал кредитору  согласие  отвечать

         за нового должника;

      4. С отказом кредитора  принять  надлежащее  исполнение,  предложенное

         должником или поручителем;

      5. С истечением указанного в  договоре поручительства срока.

     

 

 

 

 

5. Уступка требований (цессия) и передача права собственности

Уступка (цессия) – это документ  заемщика  (цедента),  в котором он

уступает свое требование (дебиторскую задолженность)  кредитору  (банку)  в

качестве обеспечения  возврата кредита. Кроме уступки  индивидуальных  требований,  например,  банки  Германии используют общую и глобальную цессии. Общая цессия означает, что заемщик обязуется  перед  банком  регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг  на  определенную сумму. При этом право  банка  на  получение  денежных  средств  в  погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об  общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов. При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку  все  существующие требования  к  конкретным   клиентам   и   вновь   возникающие   в   течение определенного  периода  времени.  Этот  вид  уступки  требований   считается предпочтительным. При общей и глобальной цессии максимальная  сумма  кредита составляет 20 – 40% от стоимости уступленных требований.

Для того чтобы движимое имущество могло быть в пользовании заемщика  и

в то же время  служить  гарантией  возврата  кредита,  используется  передача

права собственности  на него кредитору в обеспечение  имеющегося долга.

В отличие  от  заклада  при  передаче  права  собственности  кредитору

 в обеспечение  долга движимое  имущество   клиента  остается  в  его

 пользовании.  Это происходит, когда передача  ценностей кредитору невозможна

 и нецелесообразна  и если заемщик  не  может   отказаться  от  использования

 объекта  обеспечения ссуды. Заемщик в данном случае  несет  ответственность