Формування і розвиток страхового ринку. Соціальне страхування в Україні

Державний вищий навчальний заклад

“Запорізький національний університет”

Міністерства освіти і  науки України

 

 

 

РЕФЕРАТ

з дисципліни «Фінанси»

на тему:

«Формування і розвиток страхового ринку.

Соціальне страхування в Україні»

 

 

 

Виконав:

студент групи 3582-1

Щебетун А. А.

 

Перевірив:

К. е. н., доц.

Лепьохін О. В.

 

 

 

Запоріжжя

2013 рік

ПЛАН

1. Формування і розвиток страхового ринку.

• Економічний зміст страхового ринку. 
• Аналіз сучасного стану страхового ринку. 
• Пріоритетні напрямки розвитку страхового ринку.

2. Соціальне страхування в Україні.

• Загальнообов'язкове державне соціальне страхування
• Види обов'язкового державного соціального страхування

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Формування і  розвиток страхового ринку

В умовах переходу до ринкової економіки страхування належить до числа найбільш швидко розвиваються галузей господарської діяльності. Ринкова економіка, і насамперед недержавний сектор народного господарства, пред'являє попит на різні види страхування, так як приватна власність, на відміну від державної, потребує у всеосяжній страховому захисті. Вона не має за своєю спиною фінансових гарантій з боку держави і хоче убезпечити себе від наслідків можливих ризиків.  
Страхування належить до числа найбільш старих і стійких форм забезпечення господарського життя, що сягають корінням в далеку історію. За своєю суттю страхування є створення цільових фондів грошових коштів, призначених для захисту майнових інтересів населення в приватній і господарського життя від стихійних лих та інших непередбачених, випадкових за своєю природою надзвичайних подій, що супроводжуються збитками (див. таблицю 1).

Суть поняття	Створення цільових страхових фондів
Призначення	Захист майнових інтересів  населення при настанні страхової  події
Джерела коштів	Платежі громадян і юридичних  осіб (обов'язкові та добровільні)
Форми організації	Фонди страхових компаній
	Фонди самострахування
	Державні страхові фонди

Економічна сутність страхування  полягає в тому, що збитки розкладаються  на багатьох страхувальників, і їх внески порівняно необтяжливі для кожного з них. Різниця між сумою зібраних страхових внесків і сумою виплачених збитків складає дохід страховиків.  
Дослідження економічної сутності страхування, наведені особливості перерозподільних відносин, що виникають при страхуванні, дозволяють дати йому наступне визначення: страхування - це сукупність перерозподільних відносин замкнутого кола його учасників з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для відшкодування можливого збитку, нанесеного надзвичайною подією , а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті.  
Роль страхування в забезпеченні безперервності, безперебійності і збалансованості суспільного виробництва проявляється в кінцевих результатах його проведення: в оптимізації сфери застосування страхування; в показниках розвитку страхових операцій; в повноті та своєчасності відшкодування збитку і своєчасності відшкодування збитку і втрат у доходах; в участі тимчасово вільних коштів страхового фонду в інвестиційній діяльності страхових організацій.  
При переході до ринкової економіки потреба у страхуванні різко зростає, створюючи основу для швидкого розвитку страхового ринку. В даний час попит на страховий захист має три головних джерела. По-перше, це недержавний сектор господарства, що має природну потребу у страхуванні в силу своєї незахищеності і неможливості претендувати на державну фінансову підтримку.  
Друге джерело попиту на страхові послуги пов'язаний з приватизацією житлового фонду, реформою житлово-комунального господарства, розвитком індивідуального житлового будівництва і зростанням. Третє джерело попиту на страховий захист - це широкі маси населення.  
Страховий ринок - це особлива соціально-економічне середовище, певна сфера економічних відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формуються попит і пропозиція на неї. Об'єктивна основа розвитку страхового ринку - необхідність забезпечення безперебійності відтворювального процесу шляхом надання грошової допомоги потерпілим у разі непередбачених несприятливих обставин. Страховий ринок можна розглядати також як форму організації грошових відносин з формування та розподілу страхового фонду для забезпечення страхового захисту суспільства, як сукупність страхових організацій (страховиків), які беруть участь у наданні відповідних послуг [1].  
Страховий ринок - це сфера специфічних економічних відносин, що складаються між страхувальниками (застрахованими особами, вигодонабувачами), що потребують силу можливого випадкового настання несприятливих для їх матеріальних, нематеріальних цінностей (благ) подій у страховому захисті майнових інтересів, і страховиками, що забезпечують її за рахунок використання ними в цих цілях страхових фондів, що формуються шляхом сплати страхувальниками грошових внесків (страхових премій) [2].  
Категорію продавців становлять страхові та перестрахувальні компанії. В якості покупців виступають страхувальники - фізичні та юридичні особи, що укладають договори страхування з тим чи іншим продавцем.  
За галузевою ознакою розрізняють ринок особистого страхування, ринок страхування майна, ринок страхування відповідальності і ринок страхування фінансових ризиків. У свою чергу, кожен з цих ринків складається з окремих сегментів. Наприклад, ринок страхування майна включає в себе сектори страхування майнових інтересів юридичних осіб та фізичних осіб; ринок особистого страхування - ринок довгострокового страхування життя і ринок медичного страхування і т.д.  
Специфічним товаром, запропонованим на страховому ринку, є страхова послуга. Споживча її вартість характеризується забезпеченням страхового захисту у формі страхового покриття. Ціна страхової послуги виявляється у встановленні тарифної брутто-ставки, яка формується на основі актуарних розрахунків з урахуванням попиту і пропозиції на ринку. Нижня межа ціни визначається принципом еквівалентності фінансових взаємовідносин страховика і страхувальника; верхня межа - економічними інтересами страхової компанії. Чинниками ціноутворення є величина і структура страхового портфелю, якість інвестиційної діяльності, розмір управлінських витрат, прибуток і рівень рентабельності страхових операцій.  
За масштабами розрізняють національний, регіональний та міжнародний страхові ринки.  
Національний страховий ринок - сфера діяльності страхових організацій в окремій країні. Інституційно національний страховий ринок складається із страхових компаній, спеціалізованих перестрахувальних організацій, національних страхових асоціацій і страхових брокерів. Страхова діяльність на національному ринку здійснюється в рамках національного страхового законодавства, контроль за виконанням якого покладено на орган державного страхового нагляду. Найбільший національний страховий ринок склався в США, Великобританії, Німеччини та Японії.  
Регіональний страховий ринок об'єднує страхові організації окремих регіонів країни, пов'язаних між собою тісними інтеграційними зв'язками. Так, в США найбільшим регіональним ринком є ​​Північноамериканський страховий ринок, в РФ - страховий ринок Центрального федерального округу. Із семи регіональних ринків Росії на частку ринку Центрального федерального округу припадає 60-70% зібраних страхових премій і більш як 72% страхових виплат. Низький рівень розвитку характерний для регіональних страхових ринків Південного і Далекосхідного федеральних округів - 3,5% і 1,9% відповідно зібраних премій.  
Міжнародний страховий ринок - сукупність національних та регіональних ринків страхування. У вузькому сенсі слова, в якості міжнародного ринку виступають локальні страхові ринки, які характеризуються високою питомою вагою міжнародних страхових операцій (Нью-Йорк, Лондон, Цюріх). Наприклад, Лондонський міжнародний страховий ринок - найбільший міжнародний ринок торгівлі страховими великими зовнішніми ризиками, що не відносяться до страхування життя. Він являє собою унікальну концентрацію страхових і перестрахувальних компаній. Ринок складають «Ллойд» (англійська корпорація страховиків) і страхові (перестрахові) компанії.  
У Російській Федерації склалася триступенева система регулювання страхового ринку.  
Перший ступінь. Цивільний Кодекс країни, деякі закони і правові акти, що мають статус кодексу.  
Другий ступінь. Спеціальні закони по страховому справі.  
Третя ступінь. Нормативні акти міністерств і відомств по страховому справі.  
У всьому світі вважається, що наявність розвиненого страхового ринку в країні - одна з головних і необхідних умов її економічного добробуту. Страховий бізнес є потужним інструментом забезпечення стабільності суспільства, а також великим джерелом внутрішніх інвестицій. Страхування забезпечує стійкість виробничих зв'язків, соціальну та економічну стабільність у суспільстві.

Аналіз сучасного  стану страхового ринку

 
Як відомо, страхування є одним  з найважливіших інститутів соціального  та фінансового захисту окремої  людини, групи людей і всього суспільства  в цілому. Так як на рівні страхової  організації формуються страхові резерви, кошти яких інвестуються, страхування  є найважливішим джерелом інвестицій в економіку. Реальне поява ринкових відносин у сфері страхування в Росії почалося на початку 1990-х рр.., В той час як у країнах з розвиненою ринковою економікою інтенсивний розвиток страхового ринку відбувалося ще у XIX ст.  
З розвитком приватної власності істотно зростає роль страхування, однак обсяг і ефективність страхових послуг, пропонованих російським страховим ринком підприємцям та громадянам, дуже невеликий. Про це свідчить ступінь розвитку страхового ринку, яка визначається відношенням сукупної страхової премії до ВВП країни. За останнє десятиліття російський страховий ринок у значній мірі змінився: у період з 1999 року по 2008 рік обсяг збираються в цілому по ринку страхової премії зріс майже у 8 разів (див. таблицю 2).  
Таблиця 2. Динаміка сукупних зборів страхових премій у 1999-2000 рр..

Показник	1999	2000	2001	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2008
Сукупний обсяг страхових  премій, млрд руб.	97	170	277,9	300,4	432,5	471,6	490,6	602,1	763,6	699,5
Темпи приросту,%	-	75Д6	63,47	8,1	43,97	9,04	4,03	22,73	26,82	23,3

Таблиця розрахована на основі даних ФССН  
Проведений аналіз показує, що на даному тимчасовому відрізку були характерні в істотному ступені різні темпи щорічного приросту: у 2000 р., 2001 р. і 2003 р. страховий ринок зростав найвищими темпами в 40-75%, в 2002 р. і 2005 р . темпи приросту були мінімальні і становили 4-8%.  
У 2006-2008 роках показники зростання сукупної страхової премії перебували на рівні 20-30%. Якщо раніше високі показники зростання були зумовлені ефектом низької бази, широким використанням страхових операцій для оптимізації податків, переказу грошових коштів за кордон, то останнє роки стали етапом швидкого розвитку реального, класичного сегменту національної страхової галузі.  
Рівень проникнення страхування в Росії можна порівняти з такими країнами, як Колумбія (2,4%), Йорданія (2,4%), Естонія (2,5%) і Кенія (2,5%). У розвинених країнах Європи цей показник становить від 6% до 16% (Австрія - 6,1%, Німеччина - 6,7%, Італія - ​​7,2%, Нідерланди - 9,4%, Франція - 11%, Швейцарія - 11 %, Великобританія - 16%). У США частка страхової премії і ВВП в 2006 р. склала 8,8%, в Японії - 10,5%, в Індії - 4,8%.  
В даний час Росія займає скромне місце на світовому ринку страхових послуг - всього 0,2% світового обсягу страхових премій. На кінець 2006 р. частка застрахованих ризиків у Росії становить лише 10-15% проти 90-95% в промислово розвинених країнах. Експерти виділяють ряд основних причин, які стримують розвиток страхування - відсутність у росіян довіри до страхових компаній, брак досвіду у використанні страхових послуг, низький рівень життя більшості населення і мала кількість платоспроможних підприємств.  
Співвідношення страхової премії (за винятком премії по ОМС) і ВВП продовжує знижуватися, у 2007 р. воно склало 1,45%, зменшившись на 4% в порівнянні з 2006 р., а частка страхової премії по страхуванню іншому, ніж страхування життя, навпаки ,.: збільшується (у 2006 р. - на 2% до 2,21%, у 2007 р. - на 2% до 2,25%) [3] (див. рис. 1).  
 
Рис. 1. Динаміка частки страхової премії у ВВП [4], 2001-2007 рр..,%  
У 2007 р. продовжилося зростання щільності страхування - страховий премії па душу населення, який усі ці роки обумовлений збільшенням розміру сукупної страхової премії, тому що чисельність населення Росії залишається практично на одному рівні. "Подушний щільність страхування" склала 5,4 тис. руб., Збільшившись на 25,6% в порівнянні з 2006 р. (див. таблиця 3).  
Таблиця 3. Сукупна страхова премія і чисельність населення, 2001-2007 рр..

Період	2002	2003	2004	2005	2006	2007
1	2	3	4	5	6	7
Страхові премії, млрд руб.	300,2	432,4	471,6	494,7	610,6	763,6
Населення Росії [5], млн чол.	145,2	145	144,2	143,5	142,8	142,2
Премія на душу населення, руб.	2068,2	2982,1	3270,5	3447,4	4275,9	5369,9
Премія на душу населення, дол США	63,1	101,2	117,9	119,8	162,4	218,8

Частка страхових премій у ВВП (показник рівня проникнення страхування) всього світу дорівнює 7,52%, а показник щільності страхування (зібрана премія на душу населення) встановився на рівні 518.5 дол США. Перша трійка лідерів світового ринку страхування за обсягом зібраних премій представлена ​​наступними країнами: США з долен 33,36% (1 142 млрд. дол), Японія 13,91% (476 млрд. дол), Великобританія 8,76% (300 млрд. дол). Російський ринок страхування займав 25-е місце в світі часткою 0,51% (17,51 млрд. дол). Проте за часткою страхової премії у ВВП Росія перебувала на 57-му місці, по щільності страхування на 52-му місці. Кількісне зростання та структурні зміни, що відбувалися на російському страховому ринку протягом 2006-2007 рр.., Призвели до того, що Росія стала привабливим ринком для іноземних гравців. Глобальні страхові компанії розглядають російський ринок як дуже перспективний напрямок для інвестиції: очікувані прибутки значно перевищують ризики Росії. 2006 рік став першим роком розвитку страхування в сучасній Росії, коли реальну значимість придбав фактор нецінової конкуренції. По більшості видів страхування тарифна конкуренція вкрай утруднена, тому що подальше зниження тарифів без істотної загрози фінансовому стану страховика вже неможлива. За підсумками першого півріччя 2008 р. російські страхові компанії зібрали 293 млрд. руб. внесків з прямого страхування (без ОМС), що на 44 млрд. руб., або на 17,6%, більше, ніж аналогічний період попереднього року. Приріст внесків у 2008 р. сповільнилося - у першому півріччі 2007 р. він був на 3,1% вище. Найбільшими сегментами російського страхового ринку як і раніше залишаються автокаско (обсяг внесків, зібраних з цього виду страхування в першому півріччі 2008 р. - склав 76.4 млрд. крб.), ДМС (53,0 млрд. руб.), ОСАГО (39,1 млрд. руб.) і страхування майна юридичних осіб від вогневих та інших ризиків (51,3 млрд. руб.) [6]. За даними рейтингового агентства''Експерт РА''активи десяти найбільших страхових груп Росії на кінець 1-го півріччя 2008 р. виросли в порівнянні з кінцем 1-го півріччя 2007 р. на 27.2% сумарний чистий прибуток - на 14,5% ( див. рис. 2).

 
Рис. 2. Топ-10 страхових компаній за величиною  активів за 1-е півріччя 2008 р. [7]  
В даний час складаються позитивні тенденції у розвитку страхового ринку Росії, створюються умови для його рівномірного і динамічного зростання. На думку ряду експертів, його потенціал зростання становить 9-12% на рік. Слід зауважити, що зростання буде відбуватися з одночасним збільшенням добробуту населення і зростанням економією країни в цілому. Проте можливі й раптові стрибки, наприклад на ринку страхування життя, який абсолютно не розвинений і оцінюється в 60 млрд. дол США, тому виглядає привабливим для західних інвесторів. Разом з тим, незважаючи на перераховані вище тенденції, що відображають позитивну динаміку розвитку страхового ринку Росії, необхідно констатувати, що національна страхова галузь до теперішнього моменту так і не стала ефективним ринковим механізмом управління ризиками, що сприяє стабільному розвитку економіки та соціальної сфери. Про це, зокрема, свідчать статистичні дані, що відображають порівняльну динаміку розвитку страхового сектора Росії і деяких економічно розвинених і країн, що розвиваються (див. таблицю 4).  
Таблиця 4. Порівняльні показники функціонування страхових ринків Росії та зарубіжних країн у 2001 і 2007 рр. [8].

Держава	2001			2007
	Частка світового ринку,%	Частка страхових премій у ВВП,%	Премія на душу населення, дол США	Частка світового ринку,%	Частка страхових премій у ВВП,%	Премія на душу населення, дол США
1	2	3	4	5	6	7
США	37,54	8,97	3266,0	30,28	8,9	4086,5
Великобританія	9.07	14,18	3393,8	11,42	15,7	7113,7
ФРН	5,14	6,59	1484,2	5,49	6,6	2662,1
1	2	3	4	5	6	7
Росія	0,39	3,06	65.8	0,73	2,4	209,4
Чехія	0,09	3,74	206,4	0,16	3,7	631,3
Польща	0,22	3.07	140,0	0,38	3,7	411,0
Індія	0,49	2,71	115	1,34	4,7	46,6
Китай	1,06	2,20	20.0	2,28	2,9	69.6
У середньому по всіх країнах світу	-	7,83	393.3	-	7,5	607,7