Финансы и кредиты

     Страхованию не подлежат объекты и сооружения, не принадлежащие страхователю, кроме указанного выше страхования по дополнительному договору. Не подлежат страхованию деловая древесина и дрова на лесосеках и во время сплава, морские и ловецкие суда во время нахождения на путях сообщения, документы, чертежи, наличные деньги и ценные бумаги.

     Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

     Имущество, принятое от других организаций и  населения на комиссию, хранение, для  переработки, ремонта, перевозки и  т.п., считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).

     Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы.

     Страховое возмещение выплачивается за все  погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.

     Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а  за имущество, принятое от других организаций  и населения, - в случае гибели и  повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

     Страхователю  возмещаются расходы, связанные  со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и т.п.), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка, просушка и т.п.).

     У сельскохозяйственных предприятий  может быть застраховано следующее имущество:

     - урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);

     - сельскохозяйственные животные, домашняя  птица, пушные звери, семьи  пчел;

     - здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины  и оборудование, транспортные средства, инвентарь, продукция, сырье, материалы и многолетние насаждения.

     Размер  ущерба при гибели или повреждении  сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева, исчисленной  по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам. При гибели животных, домашней птицы и семей пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели. Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасанию имущества и приведению его в порядок после бедствия.  

     На  современном этапе развития страховой  рынок Республики Беларусь предлагает следующую классификацию добровольного имущественного страхования:

     а) добровольное страхование юридических лиц, которое включает в себя следующие разновидности:

     - добровольное страхование животных;

     - добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур;

     - добровольное страхование наземных  транспортных средств; 

     - добровольное страхование ценностей  касс и др.;

     б) добровольное страхование имущества граждан, этот вид страхования включает:

     - добровольное страхование домашнего  имущества;

     - добровольное страхование животных;

     - добровольное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве собственности;

     - добровольное страхование памятников;

     - добровольное страхование наземных  транспортных средств;

     - добровольное страхование воздушных судов;

     - добровольное страхование внутреннего  водного транспорта;

     - добровольное страхование грузов;

     - добровольное страхование строительно-монтажных  рисков;

     в) добровольное страхование предпринимательского риска, к данному виду страхования относят:

     - страхование риска непогашения  кредита; 

     - страхование убытков вследствие  вынужденного перерыва в производстве;

     - страхование финансовых рисков; страхование депозитов и др.

     К имущественному страхованию также  относится обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве личной собственности.

     В страховании имущества приняты  следующие пределы оценки его  стоимости:

     - для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не  выше восстановительной стоимости  на день их гибели;'

     - для оборотных фондов - фактическая  себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

     - незавершенное строительство - в  размере фактически произведенных  затрат материальных и трудовых  ресурсов к моменту страхового  случая.

     При страховании имущества в определенной доле, например, в 50, 60 и т.д. процентов, все объекты страхования считаются  застрахованными в таком же проценте от их стоимости.

     Методика  расчета нетто-ставок по каждому  виду или однородным объектам имущественного страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы, некоторый тарифный период, например 5 или 10 лет, с наценкой на величину рисковой надбавки.

     По  страхованию имущества сельскохозяйственных предприятий тарифные ставки дифференцируются по территориям, видам сельхозкультур, видам животных, по группам основных фондов, оборотных фондов.

     По  страхованию имущества предприятий  и организаций различных форм собственности также имеется  необходимость в дифференциации тарифных ставок по территории, виду имущества, его нахождению в стадиях кругооборота капитала. Территориальная дифференциация учитывает различие в уровне убыточности страховой суммы на селе и в городах, что связано в основном с более высокими показателями городских строений в сельской местности. Эти показатели оказываю также влияние на дифференциацию тарифов в зависимости от огнестойкости строений в хозяйствах граждан.

     Для удобства проведения страхования применяется  дифференциация тарифов по категориям страхователей. По страхованию имущества кооперативных и общественных организаций установлены тарифные ставки по видам кооперации, общественным и другим организациям.

     Система ставок страховых платежей по страхованию  основных и оборотных фондов предприятий, сочетающаяся со скидками - накидками и льготами, является наиболее тонким элементом страховых отношений. Здесь неприемлема типизация, а тем более унификация.

     В страховании имущества государственных  предприятий ставки дифференцированы по отраслевой принадлежности страхователей. При этом пониженные ставки (0,10 -- 0,15%) применяются, когда предприятие застрахует все свое имущество. Если же заключается договор страхования части имущества (выборочное страхование), то ставки платежей значительно выше.

     Более высокие ставки предусмотрены для страхования средств транспорта. Страхование имущества от кражи со взломом (грабежа) и транспортных средств от угона производится по особой ставке. Самые высокие ставки платежей предусмотрены по страхованию машин и оборудования и другого имущества на время проведения экспериментальных или исследовательских работ.

     Предприятие, заключая договор, вправе оговорить  собственное участие в возмещении ущерба (франшизу). В зависимости  от размера франшизы и общей страховой  суммы определяется скидка со страховых платежей с использованием таблицы скидок. При выборочном страховании ставки платежей выше, чем при полном страховании имущества. Страхование от дополнительной ответственности (кражи, угона, неправомерных действий третьих лиц, радиоактивного загрязнения) производится по особым ставкам платежей.

     Состояние и перспективы имущественного страхования  непосредственно зависят от экономического положения страны, денежных доходов и уровня жизни населения, наличия развитой сети страховых компаний, имеющих устойчивое положение и предлагающих широкий выбор страховых услуг. Разгосударствление и приватизация собственности, свобода предпринимательства, формирование рыночной инфраструктуры порождают потенциально новых страхователей, которым не свойственно государственное подчинение и бюджетное финансирование возмещения непредвиденных убытков. Рынок активизирует и по-новому востребует буквально все экономические инструменты, а также предопределяет роль страхования.

     Эффективность и доступность страховых услуг  зависят от многих параметров, основные из которых - страховая сумма, тарифы и выплачиваемое возмещение.

     В связи с этим для страхователя возникает необходимость в проведении маркетинга страховых услуг.

     Развитие  страхового маркетинга является важнейшим  элементом страхового рынка. Страховой маркетинг подразумевает двуединый подход к рынку: тщательное изучение страхового рынка (потребностей, интересов, спроса на страх услуги, общих тенденций экономического развития страны) и сознательное воздействие на рынок и сложившийся спрос, на формирование потребностей и покупательских предпочтений.

     В состав задач страхового маркетинга входят:

     - изучение потенциального страхового  поля, т.е. изучение потенциальных потребностей страхователей различных страховых услуг;

     - изучение ситуации на рынке страховых услуг (необходимо знать, сколько компаний действуют на рынке и какие услуги они оказывают);

     - изучение экономической ситуации в регионе.

     Проведение  предупредительных мероприятий  по недопущению страхового случая также оказывает влияние на эффективность страхования. Простой и неиспользование застрахованного имущества может отразиться на производственном процессе предприятия и повлиять на оборачиваемость оборотных средств, что в свою очередь может ухудшить финансовое положение предприятия. В этом случае уплаченный размер страховой премии по договору страхования будет несоразмерен со стоимостью нанесенного предприятию ущерба при простое застрахованного имущества.

     Принципы  организации страхового дела в наши дни основаны на общих условиях функционирования рыночной экономики и объясняется своеобразием формирования страхования в Республике Беларусь. Страхование в рыночной экономике выступает, с одной стороны, как один из элементов регулирования, обеспечения устойчивости производства и потребления, а с другой стороны - как объект регулирования, функционирующий в рамках общих и специфических для него правил.

     Главной целью страховой деятельности является создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Республике Беларусь, обеспечивающей:

     - реальную компенсацию убытков  (ущерба, вреда), причиняемых в результате непредвиденных аварий и катастроф и негативных социальных обстоятельств, за счет резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюджет;