Финансы домашних хозяйств

Оставшаяся после выплаты налогов, сборов, коммунальных и других ежемесячных платежей часть совокупных доходов домашнего хозяйства составляет располагаемые доходы и расходуется с целью удовлетворения потребностей и сбережения.

Расходы домашнего хозяйства на покупку товаров и оплату услуг зависят от объема денежных доходов, от суммы налогов и других обязательных платежей, от уровня розничных цен, потребностей членов домохозяйства. Зависимость структуры от величины доходов впервые установлена немецким статистиком Эрнстом Энгелем, который установил, что с ростом дохода часть его, направляемая на приобретение продовольственных товаров, снижается, доля, направляемая на жилье и на одежду, остается относительно стабильной, а доля других расходов возрастает. На основе этой закономерности устанавливается один из критериев бедности - домашнее хозяйство считается бедным, если оно тратит более половины своего дохода на питание.

Денежные доходы, оставшиеся после покрытия потребности в потребительских благах, являются источником денежных накоплений и сбережений. В зависимости от доходов и уровня богатства домохозяйств накопления и сбережения имеют разную целевую направленность. В отдельных домохозяйствах накопления откладываются на "черный день" или на покупку дорогостоящего товара. Домохозяйства, располагающие высокими доходами, используют накопления для извлечения дополнительного дохода, защиты сбережений от инфляционного обесценения.

Для удовлетворения потребностей, не обеспеченных собственными ресурсами, домохозяйства используют кредит. Домохозяйства могут получать кредиты не только для осуществления потребительских расходов, но и для организации бизнеса, развития подсобного хозяйства, фермерства.

Кредиты на потребительские цели, привлекаемые домохозяйствами, способствуют увеличению платежеспособного спроса и позволяют удовлетворить потребности семьи до того, как будут накоплены денежные сбережения в требуемых суммах. Потребительский кредит может выступать как в денежной, так и коммерческой формах.

Отличительной особенностью бюджета домохозяйств является то, что не всегда ведется точный учет доходов и расходов, многие статьи расходов не планируются, финансирование отдельных статей осуществляется по остаточному принципу. В зависимости от фазы жизненного цикла домохозяйства может иметь место либо устойчивое превышение доходов над расходами, либо, наоборот, превышение расходов над доходами. Молодые семьи могут в течение достаточно долгого времени жить в долг, семьи, в которых преобладают пожилые люди, постоянно делают сбережения.

 

 

 

 

 

 

 

4. Сбережения домохозяйств

Сбережения определяются как разность между располагаемым доходом домохозяйства и его расходами на потребление в течение рассматриваемого периода (обычно в течение года). Существует другое определение сбережений, в соответствии с которым сбережения можно определить при оценке изменения активов домохозяйств в течение рассматриваемого периода (нетто-сбережения). Сбережения оцениваются как сумма всех покупок различных активов домохозяйством минус продажи активов, в качестве которых рассматриваются зачисление и снятие на различные сберегательные счета, покупки и продажи акций и ценных бумаг, взносы на личное страхование жизни, покупка и продажа недвижимости, прав участия в бизнесе и т.п. При этом полученные кредиты вычитаются, а погашенные долги добавляются к нетто-сбережениям.

Решения домохозяйств, касающиеся сбережений, имеют большое значение не только для самих домохозяйств, но и для многих макроэкономических процессов, и прежде всего для инвестирования.

Домашние хозяйства сберегают определенную часть своих доходов для использования в будущем, накапливаемые фонды могут храниться в разных формах: вкладах на банковских счетах, вкладах в недвижимость, в бизнес, в финансовые активы. Процесс принятия решения о способах распределения сбережений называют личным инвестированием. Мотивы сбережения могут быть разными, в том числе: обеспечение старости, предосторожность, отложенный спрос, накопление с целью завещания. Обеспечение старости часто рассматривается как основной мотив сбережений. Сбережения с целью предосторожности связаны с ощущением домохозяйствами неопределенности в отношении доходов в будущем. Отложенный спрос - это накопление необходимых сумм для покупки дорогостоящих товаров или услуг. Альтернативой сбережениям для удовлетворения спроса на дорогостоящие товары может быть потребительский кредит. Выбор способа финансирования крупных затрат домохозяйства (сбережения или потребительский кредит) зависит от многих факторов, в том числе от уверенности в получении будущих доходов, от развитости рынка потребительских кредитов, уровня процентных ставок, от субъективно-психологических предпочтений.

Существует зависимость размера сбережений домохозяйств от величины их доходов. Американские экономисты установили закономерность, что для домохозяйств с общим доходом ниже половины среднего дохода, характерно десберегательное поведение; для домохозяйств со средним доходом сбережения составляли около 10% этого дохода, а для домохозяйств с доходами в три раза выше среднего дохода норма сбережений превышала 20%. Одним из основных мотивов сбережений является накопление финансовых ресурсов, которые будут использоваться членами домохозяйств в дальнейшем, после их выхода на пенсию. Таким образом, сбережения позитивны для лиц, находящихся в трудоспособном возрасте, и становятся отрицательными по мере их выхода на пенсию (теория жизненного цикла).

На сбережения влияют и другие факторы, к которым относят: богатство, уровень цен и процентных ставок, возрастную структуру населения, соотношение городского и сельского населения. Данные обследований домашних хозяйств Федеральной службы государственной статистики выявили следующие закономерности сберегательного поведения домохозяйств. Главным фактором, определяющим поведение домохозяйств, является уровень их денежных доходов, в меньшей степени оно зависит от места проживания и размера домохозяйства. Основной объем сбережений приходится на наиболее обеспеченные 20% домохозяйств (62% всех сбережений), на низшие 20% - только 3% сбережений.

Городские домохозяйства осуществляют сбережения более активно, чем сельские. Доля сбережений в доходах снижается по мере увеличения числа членов домохозяйства. Основной объем сбережений приходится на домохозяйства, состоящие из двух-четырех членов.

Ожидания домохозяйств, связанные с ситуацией на рынках товаров и услуг, также влияют на текущие расходы и на сбережения. В частности, ожидания роста цен ведет к снижению сбережений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Роль домашнего хозяйства в экономике велика, потому что большая часть ВВП в виде товаров и услуг потребляется домохозяйствами, следовательно, домохозяйства формируют спрос. Домохозяйства создают накопления финансовых ресурсов, образуются сбережения, которые являются источником инвестиций в разных сферах экономики. Домашнее хозяйство является учетно-статистическим показателем, использующимся для анализа состояния общества, поскольку домашние хозяйства участвуют во всех процессах, происходящих в экономике.

Финансы домашних хозяйств являются частью финансовой системы России. Финансы домашних хозяйств участвуют в воспроизводственном процессе, через финансы домашних хозяйств осуществляется процесс накопления и сбережения финансовых ресурсов частных лиц. Финансы домашних хозяйств являются экономической категорией со своей спецификой, заключающейся в социальном назначении, и в наименьшей степени подвержены регулированию со стороны государства. Домашние хозяйства самостоятельно формируют и используют свои денежные фонды. Однако государство может изменить общую величину дохода, получаемую домашними хозяйствами.

Финансы домашних хозяйств, представляют собой объективные, реально существующие денежные отношения, возникающие в процессе формирования и распределения денежных средств.

 

 

Литература

1. Гражданский кодекс Российской  Федерации.

2. Бюджетный кодекс Российской  Федерации.

3. Налоговый кодекс Российской  Федерации.

4. Барулин С. В. Финансы: Учебник. - М.: КноРус, 2010. - 640 с.

5. Белоглазова Г. Н., Романовский М. В. Финансы и кредит. - М.: Юрайт, 2011. - 609 с.

6. Бочаров В. В. Финансы. - М.: Питер, 2009.

7. Ковалев В. В. Финансы организаций (предприятий). - М.: Проспект, 2010. - 352 с.

8. Ковалева А. М. Финансы фирмы. - М.: Инфра-М, 2011. - 1522 с.

9. Лаврушин О. И. Финансы и кредит. - М.: КноРус ,2009. - 304 с.

10. Пономаренко Е. В. Экономика и финансы общественного сектора (основы теории эффективного государства): Учебник. - М.: Инфра-М , 2007 . - 426 с.

11. Романовский М. В. Корпоративные финансы: Учебник для вузов. - СПб.: Питер , 2011. - 588 с.

12. Романовский М. В., Белоглазова Г. Н. Финансы и кредит: Учебник. - М.: Юрайт, 2009. - 609 с.

13. Страхование: Учебник / Под ред. проф. Т. А. Федоровой. - М.: Магистр, 2009. - 1006 с.