Денежные потоки предприятия

В современных условиях хозяйствования многие предприятия поставлены в условия самостоятельного выбора стратегии и тактики своего развития. Самофинансирование предприятием своей деятельности стало первоочередной задачей.
В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности предприятия. Управление денежными потоками является тем инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого результата деятельности предприятия - получения прибыли.
Одним из важнейших условий успешного управления финансами предприятия является анализ его финансового состояния.
Это, в свою очередь, позволяет определить факторы, характеризующие финансовую устойчивость и ликвидность предприятия. Таким образом, в зависимости от осознания существующих на предприятии реалий и способностей к их анализу, вырабатываются решения того или иного качества, а, следовательно, можно отрегулировать механизм прогнозирования и планирования деятельности.

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………...……3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ..5
1.1 Сущность денежных потоков………….……………………………..……….5
1.2 Классификация денежных потоков………………...............................……..10
1.3 Принципы и цель управления денежными потоками предприятия…….....13
2 ОПТИМИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ……..………15
2.1 Оптимизация – главная функция управления потоками……..……….……15
2.2 Методы анализа и оптимизации денежных потоков…….…………………26
2.3 Факторы, влияющие на денежный поток предприятия…….……………...32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ….………………………………………………………………..36
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………….……………….….37