Банковские риски

Управление совокупным риском кредитного портфеля банка в первую очередь зависит от официальной кредитной политики. Объектами ее анализа являются:

• лимит на общую сумму выданных кредитов;
• географические лимиты;
• концентрация кредитов;
• распределение по категориям клиентов;
• виды кредитов;
• сроки кредитов;
• кредитное ценообразование;
• особенности ценовой политики кредитной организации;
• кредитное администрирование и делегирование полномочий;
• процедуры по оценке качества ссуд;
• максимальное соотношение суммы кредита и отдельных видов залога;
• организация учета и внутреннего контроля за кредитным процессом;
• особенности определения групп риска;
• работа с проблемными кредитами;
• финансовая информация и кредитная история;
• методологическая база кредитного процесса;
• взаимосвязь с другими отделами кредитной организации.

Анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных операций должен включать:

• методику кредитного анализа и процесс утверждения кредита;
• критерии для получения разрешения на выдачу кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;
• залоговую политику для всех видов кредитов, действующие методы в отношении переоценки залога;

 процесс мониторинга и отслеживания  кредитов, включая ответственных  лиц, критерии соответствия и  средства контроля;

• методику работы с проблемными кредитами;
• анализ информационных технологий, потоков и кадров.

Анализ рисков неработающего кредитного портфеля должен включать в себя следующие аспекты:

• кредиты (включая основную сумму и проценты), просроченные более чем на 30, 90, 180 и 360 дн.;
• причины ухудшения качества кредитного портфеля;
• существенную информацию по неработающим кредитам;
• достаточность созданных резервов на возможные потери по ссудам;
• влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки кредитной организации;
• принимаемые меры, разрабатываемые сценарии.

Анализ и оценка политики управления кредитными рисками включает:

• анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитование связанных с кредитной организацией лиц или превышение лимитов;
• анализ вероятности погашения портфеля кредитов и прочих кредитных инструментов, включая начисленные и невыплаченные проценты, которые подвергают кредитному риску;
• уровень, распределение и важность классифицированных кредитов;
• уровень и состав ненакапливаемых, неработающих, пересмотренных, пролонгированных кредитов и кредитов с пониженной ставкой;
• достаточность резервов по переоценке кредитов;
• способность руководства управлять проблемными активами и собирать их;
• чрезмерная концентрация кредитов;
• соответствие и эффективность кредитной политики и кредитных процедур, а также их соблюдение;
• адекватность и эффективность процедур кредитования.

 

 

 

 

Заключение

 

Кредитные риски являются наиболее частой причиной банкротств банков, в связи с чем все регулирующие органы устанавливают стандарты по управлению кредитными рисками. Для защиты международных финансовых рынков ключевые стандарты прописаны также в международных соглашениях, которые направлены на унификацию национальных подходов к управлению кредитными рисками. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остаётся основной причиной банковских проблем. Более 80% содержания балансовых отчётов банков посвящено именно этому аспекту управления рисками. Помимо классического кредитования, возрастающая конкуренция заставляет поставщиков заключать договоры с отсрочкой платежа, таким образом, расширяя клиентскую базу. Торговые и производственные компании часто оказываются в роли кредитора, однако это требует дополнительных оборотных средств, что со временем может стать проблемой для расширения бизнеса.

Основная задача, стоящая перед банковскими структурами - минимизация кредитных рисков. Для достижения данной цели используется большой арсенал методов оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий направлен на облегчение принятия кредитных решений, он далеко не идеален и в ряде случаев может даже дезориентировать банковских специалистов. Аналогичная ситуация характерна и для самого механизма устранения рисков, также основанного на детальных расчетах, схемы которых могут содержать методологические изъяны. Поэтому перед банковскими аналитиками стоит сложная задача по определению того, какую методику и в какое время целесообразно применять для оценки кредитных рисков.

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике. При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" № 395-1. 4. Федеральный закон РФ "О Центральном Банке (Банке России)".
2. Федеральный закон РФ № 65-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в закон "О Центральном Банке (Банке России)"
3. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие. / Под ред. А.В.Калтырина. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008.
4. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит, 2009.
5. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ВСЕ ДЛЯ ВАС, 2003.
6. www.wikipedia.org
7. www.risk24.ru
8. www.vedomosti.ru
9. www.creditrisk.ru
10. www.franklin-grant.ru