Банки, банковская система и ее функции

Тема: Банки, банковская система и ее функции.

 

 

 

Содержание

 

 

Введение

 

Актуальность выбранной мною темы заключается в том, что в современной рыночной экономике банковская система играет огромную роль. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач для экономического развития России.

Одним из элементов банковской системы являются банки. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Целью моей курсовой работы является подробное изучение сущности банковской системы и ее функций. Для реализации этой цели необходимо решить следующие задачи:

• изучить понятие, принципы построения и структуру банковской системы;
• рассмотреть  виды банков, их роль и функции.

 

Глава I. Банковская система

1.1. Понятие и структура банковской системы

 

 

В настоящее время  нет общепринятого определения банковской системы, однако, очевидно, что она является экономической системой, раскрывая понятие которой применительно к банковской сфере можно придти к общему понятию и о банковской системе.

Под экономической системой понимается совокупность взаимосвязанных экономических элементов, образующих определенную целостность, экономическую структуру общества.(10, стр.6) Такая система должна отвечать следующим требованиям:

• она содержит все свои нужные элементы в необходимых пропорциях, т.е. кредитных организаций имеется в достаточном количестве;
• в ней отсутствуют лишние, ненужные элементы, т.е. в экономике страны нет:
1. не преступивших к операциям в установленные сроки кредитных организаций;
2. не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковские операции или претендующих на их осуществление;
3. кредитных организаций, а также предприятий и организаций, проводящих какие-либо банковские операции без лицензии;
• между элементами осуществляется эффективное взаимодействие, причем каждый элемент (подсистема) выполняет свою особую функцию (функции), в результате чего реализуются все необходимые функции системы, которые богаче, чем сумма функций отдельных элементов, т.е. имеется и эффективно справляется со своими, только ему присущими функциональными обязанностями и установленными полномочиями Центральный банк страны;
• ее элементы определяют, ограничивают и дополняют друг друга, т.е. действуют самые различные экономически целесообразные виды кредитных организаций, охватывающих все сферы национальной экономики и внешнеэкономические связи, занимающих все реально имеющиеся ниши рынка финансов и ссудного капитала, осуществляющих такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на банковские услуги;
• как правило, она входит в другую, более широкую систему, где также взаимодействует с другими элементами и выполняет особую функцию, т.е. кредитные организации регулярно взаимодействуют в рамках законных процедур с клиентами – субъектами экономики, с Центральным банком, органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями, при этом более широкой системой, куда в качестве составной части входит банковская система, выступает экономическая система страны.

Банковскую  систему можно представить как  целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не остановится — появится другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. Банковская система не находится в статическом состоянии, она постоянно — в динамике. Банковская система — «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению политики банка. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. (7, стр.89)

В большинстве  стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.

Первый уровень  банковской системы образует центральный банк, осуществляющий выпуск денег в обращение. Правовой статус и компетенция единого и единственного субъекта первого уровня банковской системы России — ЦБ РФ определяется Конституцией Российской Федерации. Основной его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Согласно действующему законодательству Банк России является органом, осуществляющим управление банковской системой страны. (7, стр.90) Второй уровень — кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) различных видов. В качестве основных задач имеют, прежде всего, осуществление сделок с клиентами и организацию межбанковского рынка расчетов и кредитных ресурсов. Кроме того, значительной спецификой отличается совершение сделок с ценными бумагами и иностранной валютой.

Представлю  структуру банковской системы Российской Федерации на схеме № 1. (5, стр.57)

 

Схема № 1.  Банковская система России

 

 

В двухуровневой  банковской системе обнаруживаются связи двух типов. Во-первых, связи  между самими коммерческими банками, кредитными учреждениями; во-вторых, связь между центральным банком, с одной стороны, и коммерческими банками, кредитными учреждениями — с другой. При этом, в первом случае связь выражается в отношениях координации между указанными элементами системы, а во втором — перерастает в отношения субординации, которые, главным образом, и обеспечивают целостность системы.

1.2. Характеристика элементов банковской системы

 

 

Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику  целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы  являются банки, некоторые специальные  финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом. (4, стр. 328)

По  форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.    Государственные банки создаются для финансирования определенных государственных программ и решения других общегосударственных задач, такие банки формируют свои ресурсы, прежде всего за счет бюджета страны. При этом получение прибыли не является целью их деятельности, а всю полученную прибыль они направляют на собственное развитие или перечисляют в бюджет. К таким банкам относятся банки развития, сельскохозяйственные банки, экспортно-импортные. Например, под банками развития понимаются специализированные национальные или международные инвестиционные кредитно-финансовые институты, целью создания и функционирования которых является: долгосрочное кредитование общенациональных или региональных программ, направленных структурных экономических преобразований, например, направленных на формирование конкурентоспособных отраслей, разработку и реализацию новых технологий, создание новых рабочих мест в рамках социальных программ, экологическое оздоровление экономики; финансовая помощь отдельным странам или странам определенного региона посредством предоставления кредитов, оказания технической помощи и содействия в обучении персонала правительственных и неправительственных агентов по экономическому развитию; участие в инвестиционном проектировании общенационального значения, в том числе в виде проведения экспертизы инвестиционного проекта, координации деятельности отдельных коммерческих банков — участников проекта, размещения ресурсов на конкурсной основе через банки, обслуживающие компании — участники инвестиционного проекта.     

В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки  бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д.

По территории деятельности банки  делятся на республиканские и  региональные (земельные — в ФРГ, кантональные — Швейцарии), межрегиональные, местные, национальные, международные, заграничные.

По степени независимости различают банки самостоятельные, связанные (участвующие в капитале друг друга) дочерние, банки-сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты).

По наличию филиалов: банки с  филиалами и бесфилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. В целом по России на 1 января 2008 г. насчитывается 20332 филиала. (11) Наибольшее количество филиалов сконцентрировано в Москве и Московской области. Второе место после Центра занимает Урал, далее - Дальний Восток, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь.

По степени  диверсификации капитала: однопрофильные банки (занимающиеся только банковскими  операциями) и многопрофильные (участвующие  в капиталах небанковских предприятий  и организаций).

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По видам осуществляемых операций и степени специализации  различают специализированные и  универсальные банки.

Специализированные банки обслуживают  узкую сферу экономической деятельности и имеют несколько ограниченный набор операций. К специализированным банкам относятся:

• собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;
• инвестиционные банки — кроме депозитных операций они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне - и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;
• ипотечные банки — подобно другим банкам, аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что указанные инструменты обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире, системы обеспечения гарантий возвратности кредита;
• ссудо-сберегательные банки — аккумулируют доходы и сбережения населения, предоставляют ссуды на потребительские нужды.

Универсальные коммерческие банки выполняют в настоящее  время до 200 различных операций. По объему капитала коммерческие банки делятся на крупные, средние и мелкие. Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми, производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину» мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.

В банковской системе действуют  также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). (9, стр.183)

Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

К элементам банковской системы  относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Особым блоком банковской системы  служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. В настоящее время в России действуют три закона, прямо относящихся к работе банков. Это Федеральные законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Банковская система  не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. (9, стр. 184)

 

Глава II. Банки – как элемент банковской системы

 

 

 

В соответствии с Федеральным законом “О банках и банковской деятельности” от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. Федерального закона от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ, с посл. изм. и доп.) банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. (2, ст. 1)