Анализ кредитоспособности юридических лиц на основе модели кредитного скоринга на примере ОАО «Банк Международный»

Целью дипломной работы является проведение всестороннего финансового анализа заемщиков и оценки заемщиков на основе скоринговой модели Банка, с выявлением наиболее значимых показателей модели.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
1. раскрыть экономическую сущность анализа кредитоспособности, изучить цель анализа и методы;
2. выявить основные проблемы существующих подходов к оценке кредитоспособности;
3. определить информационную базу анализа;
4. проанализировать методику оценки финансового положения заемщика Банка ОАО «Банк Международный» на примере заемщика ООО «Тав Ойл»;
5. проанализировать модель кредитного скоринга ОАО «Банк Международный», включающую в себя оценку бизнес-риска, финансового риска и риска кредитной истории, на основе ООО «Тав Ойл»;
6. оценить выбранных заемщиков ОАО «Банк Международный» методом регрессионного анализа с целью обобщения полученных выводов.

ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА 10
1.1.Подходы к определению кредитоспособности предприятия – хозяйствующего субъекта 10
1.2.Цель и задачи анализа кредитоспособности заемщика, место анализа кредитоспособности в системе комплексного экономического анализа заемщика 16
1.3.Система комплексного анализа кредитоспособности заемщика 20
1.4.Сравнительная оценка современных концепций анализа кредитоспособности заемщика: научные подходы и опыт ведущих финансовых институтов 23
1.4.1.Классификационные модели анализа кредитоспособности заемщика 24
1.4.2.Модели оценки кредитоспособности, основанные на методах комплексного анализа 28
1.5.Скоринговая модель как инструмент оценки кредитоспособности 32
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РАМКАХ ФИНАНСОВОГО АНАЛИЗА НА ОСНОВЕ МЕТОДИКИ ОАО «БАНК МЕЖДУНАРОДНЫЙ» 37
2.1.Краткая характеристика деятельности ОАО «Банк Международный» 37
2.2. Выбор заемщиков – юридических лиц, клиентов ОАО «Банк Международный» для анализа кредитоспособности 40
2.3. Анализ финансового положения заемщиков на основе методики ОАО «Банк Международный» 42
ГЛАВА 3. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ЗАЕМЩИКОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ОСНОВЕ СКОРИНГОВОЙ МОДЕЛИ ОАО «БАНК МЕЖДУНАРОДНЫЙ» 57
3.1. Анализ бизнес-риска на основе модели кредитного скоринга ОАО «Банк Международный» 57
3.2. Анализ финансового риска на основе модели кредитного скоринга ОАО «Банк Международный» 65
3.3. Анализ риска кредитной истории на основе модели кредитного скоринга ОАО «Банк Международный» 70
3.4.Итоговая оценка финансового положения заемщика по модели кредитного скоринга ОАО «Банк Международный» 74
3.5.Размер резерва на возможные потери и качество категории ссуды 76
ГЛАВА 4. РЕГРЕССИОННЫЙ АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СКОРИНГОВОЙ МОДЕЛИ 82
4.1. Описание данных с указанием гипотез относительно каждой переменной 82
4.2. Дескриптивный анализ, предварительные выводы 86
4.3. Базовая регрессионная модель 96
4.4. Диагностика модели 99
4.5. Интерпретация модели, выводы 105
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 108
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 113
ПРИЛОЖЕНИЯ 117
Приложение 1. 117
Значимые показатели ООО «АБМ Трейд» 117
Приложение 2. 118
Значимые показатели ООО «Авро» 118
Приложение 3. 119